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ESTADO DE RESULTADO
1er año 2do año 3er año
(Expresado en $us) histórico histórico histórico
Impuestos IUE 0 0 0
Dividendos Pagados 0 0 0
BALANCE GENERAL
1er año 2do año 3er año
(Expresado en $us) histórico histórico histórico
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y bancos 15,300 44,262 35,987
Cuentas por cobrar clientes 5,296 19,637 44,930
Impuestos acreditables 2,893 10,578 6,054
Inventario 578,633 784,295 1,182,881
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 602,122 858,772 1,269,852
ACTIVO NO CIRCULANTE
Edifiicios e Instalaciones 149,997 156,999 183,170
Muebles y Enseres 20,897 35,141 74,599
Vehiculos 6,548 21,062 21,523
Total Activo Fijo Bruto 177,442 213,202 279,292
Depreciación Acumulada -12,016 -20,221 -35,009
Total Activo Fijo Neto 165,426 192,981 244,283
Inversiones Permanentes 5,200 5,200 5,222
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 170,626 198,181 249,505
TOTAL ACTIVO 772,748 1,056,953 1,519,357
PASIVO CIRCULANTE
LC de Bancos 36,226 138,869 161,931
Cuentas por pagar a proveedores 1,151 1,810 211,343
Impuestos por pagar 13,992 2,450 41,580
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 51,369 143,129 414,854
PASIVO NO CIRCULANTE
Ptmo. Inversión Bancos 244,393 346,104 331,029
Indemnizaciones de retiro 5,692 9,466 15,043
TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE 250,085 355,570 346,072
PATRIMONIO
Capital Social 127,296 127,296 127,845
Reserva Legal 842 845 846
Ajuste de Capital y reservas 120,675 61,569 65,176
Resultados Acumulados y de la gest. 222,481 368,544 564,564
TOTAL PATRIMONIO 471,294 558,254 758,431
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 772,748 1,056,953 1,519,357
0 0 0
SUPERMERCADO ABC SA
ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA
1er año
histórico
Incremento en ventas
Otros activos (sin cxc ) / ventas 0.08%
Otros pasivos (sin cxp) / ventas 1%
Activos fijos neto / ventas 4%
Costo / ventas 89%
Gastos Generales / ventas 7%
Depreciación 3%
Distribución anual de utilidades 0%
Rotación inventario (veces) 5.87
Rotación inventario (dias) 62
Rotación cuentas x cobrar (veces 720.65
Rotación cuentas x cobrar (dias) 1
Rotación cuentas x pagar (veces 2,950.06
Rotación cuentas x pagar (dias) 0
Activos Diferidos (% de las compras)
Pasivos Diferidos (% de las ventas)
Impuesto
Deuda Financiera (LP)
Plazo
Interes pagado (LP)
Interes pagado (CP)
ESTADO DE RESULTADO Ajustado
1er año
(Expresado en $us) histórico
Ventas 3,816,562
Costo de ventas -3,395,517
Gastos Generales -255,968
Depreciación de la gestión -4,820
Intereses pagados -36,480
Utilidad antes de impuestos 123,777
Impuestos 0
Utilidad después de impuestos 123,777
Dividendos pagados 0
Utilidad neta 123,777
Ajustado
1er año
BALANCE GENERAL histórico
Efectivo y equivalentes 15,300
Cuentas por cobrar clientes 5,296
Inventario 578,633
Activos diferidos 0
Otros activos corrientes 2,893
Activos fijos
Activos fijos brutos 182,642
Depreciación acumulada -12,016
Activos fijos netos 170,626
TOTAL ACTIVOS 772,748
Diferencia
EVALUACIÓN
TIR 74.78%
VAN 565,195
15%
C SA
OFORMA
2do año 3er año
histórico histórico Proyeccion
11%
0.25% 0.10% 0%
0% 1% 1%
5% 4% 4%
88% 89% 90%
8% 7% 4%
3% 5% 4%
0% 0% 24%
4.81 4.56 MAXIMO
76 80 70 MINIMO
218.66 135.07 DESV. EST
2 3 3
2,084.31 25.55
0 14 4
0% 0% 0%
0% 0% 0%
25%
331,029 $us
4 años
10%
12%
Ajustado Ajustado
2do año 3er año Proyectado Proyectado
histórico histórico Año 1 Año 2
4,293,772 6,068,627 6,754,956 7,518,906
-3,772,606 -5,399,311 -6,075,408 -6,762,504
-348,997 -449,907 -280,143 -311,826
-7,644 -14,345 -11,710 -13,698
-28,848 -17,126 -103,970 -156,460
135,677 187,938 283,725 274,418
0 0 -70,931 -68,605
135,677 187,938 212,794 205,814
0 0 -51,849 -50,149
135,677 187,938 160,944 155,665
Ajustado Ajustado
2do año 3er año Proyectado Proyectado
histórico histórico Año 1 Año 2
44,262 35,987 30,441 66,076
19,637 44,930 63,570 70,759
784,295 1,182,881 1,159,551 1,290,690
0 0 0 0
10,578 6,054 9,500 10,575
0 0 0 0
Proyectado Proyectado
FLUJO DE CAJA LIBRE (FCF) Año 1 Año 2
Utilidad después de impuestos 212,794 205,814
Depreciación 11,710 13,698
Variaciones en activo corriente 1,244 -139,403
Variaciones en pasivo corriente -166,817 11,439
Variaciones en activo fijo -59,369 -47,306
pagados después de impuestos 77,978 117,345
ganados después de impuestos 0 0
Free Cash Flow (FCF) 77,540 161,587
EVALUACIÓN
0 0 0
0 0 456,168
179,622 199,688 678,182
Estadísticas TIR VAN COSTOS/VENTAS
Pruebas 7744 10000 10000
Caso base 74.78% 565,195 90%
Media 66.92% -55,123 89%
Mediana 49.02% 51,227 89%
Modo --- --- ---
Desviación estándar 84.99% 1,057,491 4%
Varianza 72.23% 1,118,288,145,351 0%
Sesgo 0.8459 -0.5604 0.2891
Curtosis 3.38 3.36 2.68
Coeficiente de variación 1.27 -19.18 0.0408
Mínimo -87.21% -5,475,096 82%
Máximo 489.81% 2,811,781 103%
Ancho de rango 577.02% 8,286,877 21%
Error estándar medio 0.97% 10,575 0%
Errores de celda 2256 0 0