FORMATO 1.

1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL REGISTRO FECHA DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN

SUMAS - -
SALDO DEL MES - -
TOTALES - -
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 20XX

RUC: 0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CORRELATIVO CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO O CÓDIGO
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA NÚMERO DEL
LIBRO O NÚMERO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN OPERACIÓN OPERACIÓN REGISTRO CORRELATIVO
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
TOTALES - -
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10.EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR

SUMAS - -
SALDO - -
TOTALES - -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERC
HOJA DE TRABAJO
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS SITUACIÓN FINANCIERA RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

TOTALES - - - - - - - -
RESULTADO - - - - - -
TOTAL - - - - - -

-
RESULTADO POR NATURALEZA
INGRESOS elm 7 -
GASTOS elm 6 -
RESULTADO resta -
(utilidad/pérdida)

RESULTADO POR FUNCIÓN

INGRESOS elm 7 -
GASTOS elm 9 - GASTOS POR FUNCIÓN
COSTO DE VENTAS cta 69 -
RESULTADO resta -
(utilidad/pérdida)
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
00 - - - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
18 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - - - -
00 - -
00 - -
00 - -

TOTALES - - - - - - - - - -
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO - - - -
TOTALES - - - -
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN 20YY

Ventas Netas (ingresos operacionales) -

Otros Ingresos Operacionales -
Total de Ingresos Brutos -

Costo de ventas -
Utilidad Bruta -

Gastos Operacionales
Gastos de Administración -
Gastos de Venta -
Utilidad Operativa -

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, -

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias -

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario -

Interés Minoritario -

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio -

Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.1: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
EJERCICIO
RUC
RAZÓN SOCIAL

20YY
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE -

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -

TOTAL ACTIVO -
ANCE GENERAL

20YY
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE -

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO -

PATRIMONINO NETO

TOTAL PATRIMONIO NETO -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -

-