UNIVERSIDAD TECNICA

PARTICULAR DE LOJA

ESTUDIANTE:
SHARON ROMERO
DOCENTE:
LIC. QUIZHPE LIDIA
CURSO:
AUDITORIA 1
CARRERA:
CONTABILIDAD Y AUDITORIA
SEMESTRE:
SEPTIMO SEMESTRE
TEMA:
UNIDAD 3. EVIDENCIA, TÉCNICAS PROCEDIMIENTOS
Y PAPELES DE TRABAJO
CASO PRACTICO 3: PAPELES DE TRABAJO
FECHA DE ENTREGA:
22 DE NOVIEMBRE DEL 2020

CASO PRACTICO 3: PAPELES DE TRABAJO

 PROGRAMA DE AUDITORIA
  Componente: Farmacias Sana Sana      
  Periodo: 01 Julio a 31 Diciembre del 2019     P.A.1.1
  Subcomponente: Bodega y Ventas      
         
No
. Procedimientos Ret/PT Elaboración Fecha
1 Evaluar el control interno PT.1 E.V. 20.11.2020
2 Constatación física inventario PT.2 M.R. 20.11.2020
      C.Y. 20.11.2020
3 Arqueos de caja PT.3 J.Y 20.11.2020
4 Revisión de los procedimientos de ventas PT.4 F.R. 20.11.2020
         
         
      Elaborado Por: S.R.
      Revisado por: F.R.
Conclusiones
1.Evidenciación de grandes debilidades en el área de producción, mismas que se generan en la gestión de
inventarios que realizan actualmente ya que no se ejecuta ningún tipo de control sobre los insumos que
ingresan y egresan de la bodega.

2.Sugerir a los directivos de la empresa renovar las políticas y procedimientos propuestos en el Sistema
de Control de Inventarios, de acuerdo a las necesidades de la empresa y a su evolución a través del
tiempo.

3.Asegurar el cumplimiento de las políticas establecidas como eje de desarrollo de la gestión de

inventarios, ya que de esa forma se podrá garantizar el cumplimiento de los objetivos propuestos.

Bibliografía
 Gaither, N., & Frazier, G. (2008). Administración de producción y operaciones. In
 N. Gaither, & G. Frazier. Ediciones Paraninfo, Octava Edición.
 Min, H. (16 de Julio de 2010). Sistemas de información para la administración de almacenes. Obtenido de
Logistweb: http://logistweb.wordpress.com/tag/logistica-de-inventarios/
 Universidad Fermín Toro. (22 de Agosto de 2013). Nivel de los Inventarios. El control de los inventarios.
Obtenido de http://prezi.com/wq5npphi6ijw/universidad-fermin-toro/
 Libro base y guía didáctica