CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO

CURSO: NORMAS DE CONTROL INTERNO – ENFOQUE

ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS

TAREA No. 2 – Elabore un documento con el siguiente contenido: Norma que

incluya él debe, deberá, deben, deberán, cuál es el Control, cuál es el riesgo que trata.

PARTICIPANTE:
Luis Andrés Juca Delgado

AULA:
2
FACILITADOR:
Freddy Quirola

FECHA: 11/11/2020

QUITO – ECUADOR
 Desarrollo:

 408-01 Proyecto

No incluye ningún verbo.

Control: Estudio y evaluación económica o financiera del proyecto.
Riesgo: Pérdida en inversiones.

 408-02 Estudios de pre inversión de los proyectos

Incluye el verbo deben.

Control: Estudios de preinversión.
Riesgo: Desperdiciar recursos.

 408-03 Diagnóstico e idea de un proyecto

Incluye el verbo debe.

Control: Elaborar un diagnóstico.
Riesgo: No satisfacer una necesidad colectiva.

 408-04 Perfil del proyecto

Incluye el verbo debe.
Control: Identificar los beneficios y costos, así como los aspectos legales,
institucionales.
Riesgo: No ejecución de un proyecto.

 408-05 Estudio de prefactibilidad

Incluye los verbos deben y deberán.
Control: Examinar aspectos críticos de un proyecto y tomar la mejor alternativa.
Riesgo: Condicionar los costos de inversión y de capital de trabajo.

 408-06 Estudio de factibilidad

Incluye el verbo deberán.
Control: Examinar la alternativa tomada.
Riesgo: Equivocarse al elegir la alternativa y tener rentabilidad negativa.

 408-07 Evaluación financiera y socio-económica

Incluye el verbo debe.
Control: Realizar una evaluación financiera y socio-económica ex-ante.
Riesgo: Obtener baja rentabilidad.

 408-08 Diseño definitivo

Incluye los verbos debe y deben.
 Control: Elaborar en detalle todos los documentos y planos constructivos del
proyecto.
Riesgo: Errores no corregidos oportunamente.

 408-09 Planos constructivos.

Incluye los verbos debe, deben y deberán.
Control: Revisar que contengan la información gráfica y escrita necesaria para la
correcta ejecución del proyecto.
Riesgo: Obra mal ejecutada debido a la falta de detalles en los planos.

 408-10 Condiciones generales y especificaciones técnicas.

Incluye los verbos debe, deben y deberán.
Control: Revisar que estos documentos proporcionen información indispensable
para la correcta ejecución de la obra
Riesgo: Incumplimiento, daños y perjuicios o demora.

 408-11 Propuesta de la Obra.

Incluye los verbos debe y deben.
Control: Calcular el presupuesto detallado de la obra.
Riesgo: Atrasos en el suministro de materiales, mano de obra y equipos, accidentes,
extravíos y robos, escasez de materiales, mano de obra o equipos.

 408-12 Programación de la Obra.

Incluye los verbos debe y deben.
Control: Preparar un programa del avance físico de la obra, desglosándola en las
actividades por realizar e indicando su respectiva duración y requerimientos que
necesite.
Riesgo: Atrasos y no abastecimiento oportuno de los materiales, mano de obra,
maquinaria y equipos por utilizar.

 408-13 Modalidad de Ejecución.

Incluye los verbos debe, deberán y deben.
Control: Comparar los requerimientos de recursos para la ejecución de la obra.
Riesgo: No operar en buenas condiciones.

 408-14 Ejecución de la Obra por Administración directa.

No incluye ningún verbo.
Control: Revisar los documentos elaborados en la fase de diseño definitivo
Riesgo: No contar con la capacidad técnica necesaria, ni los recursos para llevar a
cabo la obra.

 408-15 Contratación.
Incluye el verbo debe.
Control: Cerciorarse de contar con toda la documentación requerida y actualizada.
 Riesgo: No iniciar el proceso de contratación por no contar con los planos
constructivos de detalle.

 408-16 Administración del contrato y Administración de la Obra.

Incluye el verbo debe.
Control: Vigilar las tareas de fiscalización.
Riesgo: No aplicación y cumplimiento de disposiciones legales.

 408-17 Administración del contrato.

Incluye el verbo debe.
Control: Ejecutar la obra de acuerdo a lo planeado y programado.
Riesgo: No tomar oportunamente acciones correctivas para informar a las
autoridades.

 408-18 Jefe de Fiscalización.

Incluye el verbo debe.
Control: Establecer un sistema para asegurar la correcta ejecución de la obra.
Riesgo: No detectar oportunamente cualquier error u omisión en la revisión de
pliegos.

 408-19 Fiscalizadores.
Incluye el verbo debe, deberá y deben.
Control: Inspeccionar la obra o un área específica.
Riesgo: No contratar el personal idóneo lo que deriva en la falta de detección
oportuna de errores.

 408-20 Documentos que deben permanecer en obra.

Incluye el verbo deben.
Control: Revisar que la documentación se encuentre completa en el sitio de
construcción.
Riesgo: No contar con la documentación que posibilite ejecutar la obra.

 408-21 Libro de Obra.

Incluye el verbo debe y deberá.
Control: Examinar la ejecución de la obra para facilitar su supervisión.
Riesgo: Pasar por alto anotaciones importantes que pudieran servir para proveer la
solución de problemas que puedan presentarse en la obra.

 408-22 Control del Avance físico.

Incluye el verbo deberá.
Control: Velar por el cumplimiento del programa de ejecución establecido.
Riesgo: No tomar acciones necesarias de manera oportuna, las cuales conllevan a
tener atrasos que afecten la ruta crítica del proyecto.
 408-23 Control de calidad.
Incluye el verbo deberá.
Control: Velar por el estricto cumplimiento de las especificaciones técnicas
respectivas.
Riesgo: Presentarse desviaciones que sobrepasen los límites de variación
establecidos.

 408-24 Control financiero de la obra.

Incluye el verbo debe y deberán.
Control: Evaluar en forma mensual, el avance financiero de la obra en relación con
lo programado.
Riesgo: No tomar acciones necesarias de manera oportuna las cuales conllevan a
tener atrasos en el desarrollo de la obra.

 408-25 Incidencia de la lluvia.

Incluye el verbo deberá.
Control: Llevar un registro detallado de la incidencia de la lluvia en el desarrollo de
los trabajos en el sitio.
Riesgo: Suspensión de obras por periodos largos de tiempo debido a la lluvia.

 408-26 Medición de la Obra ejecutada.

Incluye el verbo deberá.
Control: Revisión del plazo convenido o estipulado.
Riesgo: No contar con documentos de respaldo lo que ocasiona que entorpezcan
dicho proceso.

 408-27 Prórrogas de plazo.

Incluye el verbo debe y deberá.
Control: Interponer la solicitud de prórroga de conformidad con las disposiciones
contractuales.
Riesgo: No aportar con la documentación probatoria necesaria para que la
administración pueda resolver el reclamo.

 408-28 Planos de registro.

Incluye el verbo deben.
Control: Elaborar los planos de registro que incorporen las modificaciones
realizadas durante la construcción.
Riesgo: No reflejar las características de las obras realmente construidas ni su
localización exacta.

 408-29 Recepción de las obras.

Incluye el verbo deben, debe, deberá.
Control: Elaborar un acta de recepción, donde se indicará cómo se desarrolló el
proceso constructivo y la condición en que se recibe la obra.
 Riesgo: Vicios ocultos por parte de los constructores, que ocasionen la finalización
de la obra.

 408-30 Documentos para operación y mantenimiento.

Incluye el verbo deben y deberán.
Control: Elaboración de planes, programas y presupuestos de trabajo, de modo que
aseguren el logro de los objetivos.
Riesgo: La operación de las obras no se efectúan en el nivel previsto y no se
alcanzan los beneficios esperados.

 408-31 Operación.
Incluye el verbo deben y debe.
Control: Elaboración de planes y programas para que la obre funcione de manera
óptima.
Riesgo: Falta de gestión hacia los factores externos ocasionando el mal
funcionamiento de la obra.

 408-32 Mantenimiento.
Incluye el verbo deben, debe, deberá.
Control: Examinar periódicamente el mantenimiento realizado a los bienes y obras
públicas a su cargo.
Riesgo: No aplicar el correcto aplicativo a la falla o daño y ocasionar daños que
interrumpan el servicio o la producción de bienes, disminuyan el rendimiento
esperado o su calidad

 408-33 Evaluación ex-post.

Incluye el verbo deben, debe y deberán.
Control: Evaluaciones periódicas del funcionamiento de la obra.
Riesgo: Presentación de desviaciones en la obra.

 408-34 Consultoría.
Incluye el verbo deben y deberán.
Control: Realizar estudios y comprobar que el proyecto propuesto es aplicable.
Riesgo: Tener problemas legales por la falta de estudios y ejecución de un proyecto
inaplicable.