CAJA BANCOS CLIENTES

FECHA DETALLE DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

1-Nov CN0.001 90,000,000
1-Dec CN0.002 45,400,000 45,000,000 1,000,000
sumas 0 45,400,000 45,000,000 0 1,000,000
30-Dec CN0.003 400,000 300000
sumas 0 400,000 300000
31-Dec cN0.004
sumas
 PROVEEDORES APORTES SOCIALES PERDIDA DEL EJERCICIO VENTAS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
90,000,000
2,000,000
2,000,000 1,000,000

1500000 1,000,000
1500000 0 1,000,000
 GATOS POR SERVICIOS GASTOS FINANCIER PERDIDAS Y GAN COMPRAS DE MERC
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

2,000,000
400000 2,000,000
100,000
100,000
400000 100,000 1,000,000 1,000,000 2,000,000
0 4000000 100,000 1,000,000 1,000,000 2,000,000
EMPRESA COMERCIAL ANDINA LIMITADA
COMPROBANTE DE APERTURA N0. 001
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1101 CAJA 90,000,000
3103 APORT SOC 90,000,000
310301 cuotas o par
310301.01 Luis soto 30,000,000
310301.02 maria hernandez 30,000,000
310301.0 isabel osorio 30,000,000
SUMAS IGUALES 90,000,000 90,000,000

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LIMITADA

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD N0. 002
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
1101 CAJA 45,400,000
1102 BANCOS 45,000,000

1301 CLIENTES 1,000,000

2201 PROVEEDORES 2,000,000
4107 VENTAS 1,000,000

gastos por servicios 400000

6201 COMPRAS 2,000,000
SUMAS IGUALES 48,400,000 48,400,000

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LIMITADA

COMPROBANTE DE AJUSTES N0.003
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
1102 BANCOS 400,000
clientes 300,000
5305 GASTOS FINANCIEROS 100,000

SUMAS IGUALES 400,000 400,000

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LIMITADA

COMPROBANTE DE CIERRE N0.004
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
4107 COMERCIO AL X MAY X MEN 1,000,000 1)
Cancela Saldo 1,000,000

5901 GANANCIAS Y PERDIDAS 1,000,000

Cancela Comercio al X MXM 1,000,000

5305 GASTOS FINANCIEROS 100,000

Cancela Saldo 100,000 2)

GASTOS POR SERVICIOS 400000

6201 COMPRAS DE MERCANCIAS 2,000,000
Cancela Saldo 2,000,000 3601
3602 PERDIDA DEL EJERCICIO 1500000
5901 GANANCIAS Y PERDIDAS 1,000,000
Cancela Saldo Gastos Financier 100,000
Cancela Saldo Compras 2,000,000
PERDIDA del Ejercicio 1,000,000
SUMAS IGUALES 3,500,000 3,500,000
ASIENTOS CONTABLES DEBE HABER
NOTA DEBITO BANCARIA
GASTOS FINANCIEROS 100,000
BANCOS 100,000

BANCOS 300000
clientes 300000

CONTABILIZACION DEBE HABER

VENTAS 1,000,000
COMPRAS 2,000,000
gastos por servicios 400000
GASTOS FINANCIEROS 100,000
SUMAS 2,500,000 1,000,000

ASIENTO DE CIERRE INGRESO Y VENTA:

DEBE HABER
COMERCIO AL X MxM 1,000,000
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIAS Y PERDIDAS 1,000,000

ASIENTOS DE CIERRE COMPRAS-GASTOS

DEBE HABER
GASTOS POR SERVICIOS 400000
GASTOS FINANCIEROS 100,000
COMPRAS 2,000,000
PERDIDA DEL EJERCICIO 1500000
GANANCIAS Y PERDIDAS 1,000,000
EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA OPERACIONES MES DE DICIEMBRE

CUENTAS SALDOS ANTERIORES MOVIMIENTOS SALDOS

DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
CAJA 90,000,000 45,400,000 44,600,000
BANCOS 45,000,000 45,000,000
CLIENTES 1,000,000 1,000,000
PROVEEDORES 2,000,000 2,000,000
APORTES SOCIALES 90,000,000 90,000,000
PERDIDA
VENTAS 1,000,000 1,000,000
GASTOS POR SERVICIOS 400000 400000
GASTOS FINANCIEROS
PERDIDAS Y GANANCIAS
COMPRAS 2,000,000 2,000,000

SUMAS 90,000,000 90,000,000 48,400,000 48,400,000 93,000,000 93,000,000

ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

VENTAS 1,000,000 CAJA 50,400,000

COSTO DE VENTAS 500,000 BANCOS 89,670,000
UTILIDAD BRUTA 500,000 CLIENTES 600,000
GASTOS 0 TOTAL ACT 140,670,000
UTILI OPERA 500,000 PROVEE 200,000
ING FINAN 90,000 APORT SOC 140,000,000
GAS FINAN 120,000 UTILIDAD 470,000
UTILIDAD 470,000 TOT P Y PT 140,670,000
 OPERACIONES DE AJUSTES OPERACIONES DE CIERRE

AJUSTES SALDOS MOVIMIENTOS SALDOS

DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
44,600,000 44,600,000
400,000 44,600,000 44,600,000
300000 1,300,000 1,300,000
2,000,000 2,000,000
90,000,000 90,000,000
1500000 1500000 0
1,000,000 1,000,000
400000 0 0 400000
100,000 100,000 100,000
1,000,000 1,000,000
2,000,000 2,000,000

400,000 400,000 93,000,000 93,000,000 3,500,000 3,500,000 92,000,000 92,000,000

ANCE GENERAL