Unidad I.

Actividad # 2: Controles Internos del Efectivo

Realizar los asientos contables en el Diario General de las siguientes

transacciones, correspondientes a Caja General:

a) Creación de un fondo de Caja General por RD $3,000.00 para dar inicio a las
operaciones de venta.

b) Cobro con tarjeta de crédito de RD $5,000.00 por venta de mercancías,

tomando en cuenta que el banco cobra un 4% de comisión por transacciones
realizadas a través de tarjetas de créditos.
c) Cobro en efectivo de RD $55,000.00 por venta de mercancías.

d) Depósito en el Banco Popular por cierre del día y cuadre de caja

correspondiente a transacciones anteriores.

DIARIO GENERAL

FECHA NOMBRE DE LA RER. AUXILIAR DEBITO CREDITO

AÑO DIA-MES CUENTA

2018 01-JUN CAJA RD$ 3000.00

GENERAL

2018 03- JUN COBRO DE RD$

VENTA CON 4,800.00
TARJETA DE
CREDITO
2018 07- JUN COBROS VENTAS RD$
DE CONTADO 55,000.00

2018 07-JUN MONTO ENVIADO RD$

A DEPOSITAR 59,800.00
BANCO POPULAR
RD$59,800.00
TOTAL

DIANA MARTICH MEJIA\ A00134187

 1. Realizar los asientos contables en el Diario General de las
siguientes transacciones correspondientes a Caja Chica:

1. Creación de un fondo de Caja Chica por RD $10,000.00, según cheque

No.1450 del Banco Popular.

2. Compra dos botellones de agua para oficina por RD $100.00 c/u. Según
comprobante No.100.

3. Compra 1 cartucho de tóner para impresora del Depto. De Contabilidad, por un

monto de RD $1,800.00. Según comprobante No.101.

4. Pago servicio de mensajería para gestión de compra de tóner por RD $200.00.

Según comprobante No.102.
5. Compra azúcar y café por RD $250.00 para consumo en oficina, según
comprobante No.103.
6. Realizar solicitud de reembolso de Caja Chica por el monto consumido hasta el
momento.

DIANA MARTICH MEJIA\ A00134187