FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: Mayo del 2021

RUC: 20276433530

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
10 Cajas y bancos
104 Cuenta Corrientes
121 Facturas por cobrar
20 Mercadería

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
334 Unidad de transporte

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informaci
ANCES - BALANCE GENERAL" (1)

''MACARENA''

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
S/. 15,000.00 421 Facturas por pagar
S/. 80,500.00
S/. 6,000.00
S/. 30,000.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE

S/. 131,500.00 PASIVO NO CORRIENTE

4011 IGV
451 Préstamos Financieros
S/. 23,000.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

S/. 23,000.00
PATRIMONIO NETO
501 Capital Social
Capital Adicional

TOTAL PATRIMONIO NETO

S/ 154,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
 EJERCICIO O
PERIODO

S/. 21,000.00

S/. 21,000.00

S/. 6,800.00
S/. 5,700.00

S/. 12,500.00

S/. 33,500.00

S/. 111,000.00
S/. 10,000.00

S/. 121,000.00

S/. 154,500.00
 VENTAS BI IGV IT
02/05/2021 S/. 6.95 S/. 813.45 S/. 820.40
5/10/2021 S/. 4.88 S/. 570.48 S/. 575.36

COMPRAS BI IGV IT
03/05/2021 S/. 582.75 S/. 104.90 S/. 687.65
5/20/2021 S/. 505.70 S/. 91.03 S/. 596.73
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: AGOSTO DEL 2020

RUC: 67293877192
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Nº Correlativo Comprobante de pago o documento

Fecha de misión del Fecha de N° de serie o N°
delRegistro o código comprobante de vencimiento o fecha
Único de la Tipo (Tabla de serie de la
Operación pago de pago 10) máquina
registradora
01 02/05/2021 02/05/2021 01 001
02 5/10/2021 5/10/2021 01 001

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: Abril 2019

RUC: 201000047056
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Topytop SA

Nº Correlativo Comprobante de pago o documento

Fecha de misión Fecha de
delRegistro o de la
del comprobante vencimiento o Tipo (Tabla dependencia
código Único de la
de pago fecha de pago 10)
Operación Aduanera
1 3/7/2019 3/7/2019 01 046
2 4/2/2019 4/2/2019 01 046
3 4/23/2019 4/23/2019 01 046
4 4/30/2019 4/30/2019 01 046
e de pago o documento INFORMACIÓN DEL CLIENTE
Documento de Identidad
Número Apellidos y Nombres, Razón Social
TIPO NÚMERO
0001 06 20131369124 'Ejercito''
0002 06 20141428285 “SAN LUIS” S.A.C.

TOTALES

e de pago o documento Información del Proveedor

Documento de Identidad
Año de emisión Apellidos y Nombres, Razón Social
TIPO NÚMERO
2019 6 20987654321 Topfinas S.A.C
2019 6 20101152724 Charlot S.A.C
2019 6 20521333198 Finas S.A.C
2019 6 20602279236 "La moda"
TOTALES
Base impoible Importe total del
IGV
de la operación comprobante

203.39 23,796.61 24,000.00

254.24 29,745.76 30,000.00

457.63 53,542.37 54,000.00

Valor de Compra
Adquisiciones gravadas destinadas a Valor de Venta
Referencia del comprobante de pago o documento
operaciones gravadas y/o
original
exportación Importe Total Tipo
Base Imponible IGV FECHA SERIE
(Tabla10)
S/ 3,474.58 S/ 625.42 S/ 4,100.00
S/ 3,177.97 S/ 572.03 S/ 3,750.00
S/ 1,737.29 S/ 312.71 S/ 2,050.00
S/ 252.12 S/ 45.38 S/ 297.50
S/ 8,641.95 S/ 1,555.55 S/ 10,197.50
 nte de pago o documento
ginal Nº del
comprobante de
pago o
documento
 RMV SNP/ ONP PRIMA HORIZONTE INTEGRA PROFUTURO
930.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60% 1.47% 1.55% 1.69%
10% PRIMA SEGURO 1.36% 1.36% 1.36% 1.36%

PLANILLA DE REMUNER
PERIODO: Oct-21
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INGRESOS DEL TRABAJADOR

CÓDIGO
ORDEN

TOTAL
ASIGNACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN REMUNERACI
FAMILIAR SUELDO ASIGNACIÓN
OTROS ÓN BRUTA SNP / ONP
BÁSICO FAMILIAR

01 Benites Tavara Jefferson Asistente de Comercio NO 2,100.00 - 70.59 2,170.59 X

02 Castillo santos Anyella Asistente de planilla NO 1,800.00 - 150.00 1,950.00
03 Rodriguez lopez Daniel Asistente de producción SI 2,500.00 93.00 100.00 2,693.00
04 Morales Chanta Dara Asistente de Marketing SI 2,800.00 93.00 60.67 2,953.67

TOTALES S/. 9,200.00 186.00 381.26 9,767.26

 ESSALUD
9%
SCTR
1.25%

DE REMUNERACIONES

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓN

Renta de 5ta TOTAL NETA TOTAL
SNP / ONP EPS SALUD SCTR
categoría DESCUENTO APORTES
APORTE COMISIÓN % PRIMA DE
APF
OBLIGATORIO SOBRE R.A. SEGURO

282.18 - 282.18 1,888.41 195.35 27.13 222.49

- PRIMA 195.00 31.20 26.52 - 252.72 1,697.28 175.50 24.38 199.88
- HORIZONTE 269.30 39.59 36.62 46.01 391.52 2,301.48 242.37 33.66 276.03
- INTEGRA 295.37 45.78 40.17 70.34 451.66 2,502.01 265.83 36.92 302.75

282.18 759.67 116.57 103.31 116.35 1,378.08 8,389.18 879.05 122.09 1,001.14
Ejemplo: Adicionales
1 UIT: S/4,400 0-5 UIT 8%
7UIT S/30,800 S/2,200 5-20 UIT 14%
Anual Mensual 20 - 35UIT 17%
35- 45 UIT 20%
Mensual Anual 45UIT a + 30%
2,150.00 S/30,100 Sueldo
7 UIT S/30,800 Sin dscto
Excedente -S/700 -56.00 -S/5
S/21,500 8% S/1,720
Mensual: S/143.33
-S/22,200 14% -S/3,108
Mensual: -S/259.00
S/0
Mensual: S/0.00
Dscto m S/ -115.67

14.59 15.75
Horas Extras: 6 Hrs extras
25% 2hrs 11.67 25% 2.92 X
35% X 3era hr 11.67 35% 4.08 X

Mensual 2800 Cuando son 6hrs extras

Diario 93.33 8HR 93.33
Hora 11.67 1Hr Ext 14.59
1Hr Ext 14.59
4hrs Ext 63.00
185.51

Recibo por Honorario

Ctas
Monto 1518 92% 434
Renta 4ta 132 8% 40172
Total 1650 100% 634
1 - 21,500 5UIT
21,501 - 64,500 15 UIT 66000
64,501 - 129,000 15 UIT 66000
129,001 - 193,50 10 UIT
193,501 - +

RMV 1500 Turno Diurno 6 am - 6 pm

1875 Turno nocturno 6pm - 6 am

2 29.17
2 31.5
60.67
25% adicional
 ----------------------------------- X -------------------------------------
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 REMUNERACIONES
ASIENTO CONTABLE - PCGE

627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES

6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 879.05

6273 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO,

ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES 122.09
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
40
POR PAGAR
40173 Renta
4031 ESSALUD
4032 ONP
4039 OTRAS INSTITUCIONES
40391 SCTR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 REMUNERACIONES POR PAGAR
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
4699 AFP
25/10 Por la provisión de la planilla de remuneraciones
 10,768.40
9,767.26
1,001.14

1,399.67
116.35
879.05
282.18
122.09

8,389.18
8,389.18
979.55

979.55