LIBRO CAJA Y BANCOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
31/12/1899 1/1/2022 Por saldo inicial en caja 101 caja

TOTALES
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
25,000.00
 LIBRO CAJA Y BANCOS MOVIMIENTOS DE CUENTA CORIENTE

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO CONTINENTAL
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO CORRELATIVO
FECHA DE OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE A
DEL REGISTRO O MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES,
LA DESCRIPCIÓN DE LA DE DOCUMENTO
CÓDIGO ÚNICO DE LA PAGO DENOMINACIÓN O RAZÓN CÓDIGO
OPERACIÓN OPERACIÓN SUSTENTATORIO O DE
OPERACIÓN (TABLA 1) SOCIAL
01 01/06 Por el saldo inicial 2564857525 104
02 02/06 Pago de factura F/ 012-14657 PLANTO SA 2564851824 421
03 08/06 Pago de factura F/ 024-032567 TEKNO PINTURAS SA 2564851816 421
04 10/06 Pago de factura F/ 0044-024680 LARK SA 2564852406 421
05 12/06 Pago de factura F/ 011-00646 LUMIN SA 2564852412 421
06 15/06 Cobro de factura F/001-000002 FERRETERIA MARIA 2564851816 121

07 17/06 Cobro de factura F/001-000002 INEI 465887687699 121

08 20/06 Cobro de factura F/001-000002 MUNICIPALIDAD TAMBO 5456151561 121
09 25/06 Cobro de factura F/001-000002 CARSA 545613215 121
10 30/06 Pago de Factura F/ ELECTROCENTRO 789-0098544 421

11 30/06 Pago de Factura F/ SEDAM 54512233232 421

12 30/06 Pago de Factura F/ TELEFONICA PERU 54784545455 421

13 30/06 Pago de Factura F/ ALQUILER DEL LOCAL 003-00567 421

14 30/06 Pago de Factura F/ CONTADOR 001-000244 421

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
Cuentas corrientes en
350,000.00
instituciones financieras
Facturas por pagar 24,544.00 325,456.00
Facturas por pagar 15,104.00 310,352.00
Facturas por pagar 4,720.00 305,632.00
Facturas por pagar 1,652.00 303,980.00
facturas por cobrar 386,806.00 82,826.00

Facturas por cobrar 397,001.20 10,195.20

Facturas por cobrar 463,081.20 66,080.00
Facturas por cobrar 465,228.80 2,147.60
Facturas por pagar 520.00 464,708.80
Facturas por pagar 230.00 464,478.80
Facturas por pagar 450.00 464,028.80
Facturas por pagar 1,000.00 463,028.80
Facturas por pagar 1,000.00 462,028.80

TOTALES 49,220.00 462,028.80

 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 375,000.00
MERCADERIAS 89,220.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 464,220.00

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 73,300.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 73,300.00

TOTAL ACTIVO 537,520.00
ARIOS Y BALANCES

EJERCICIO O PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 0.00

PATRIMONIO NETO
Capital 537,520.00
 TOTAL PATRIMONIO NETO 537,520.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 537,520.00

 LIBRO DIARIO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CORRELATIVO DEL FECHA DE REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERAC

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE NÚMERO DEL
ASIENTO O LA LIBRO O NÚMERO
LA OPERACIÓN DOCUMENTO CÓDIGO
CÓDIGO ÚNICO DE OPERACIÓN REGISTRO CORRELATIVO
SUSTENTATORIO
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER

TOTALES
 LIBRO MAYOR

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO
RELACIONADO SALDO
CONTABLE DEL MARCA DEL MODELO DEL SERIE Y/O
CON EL DESCRIPCIÓN INICIAL
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO PLACA DEL
ACTIVO FIJO
5456987 335 Muebles y enseres 23,300
3269854 334 Unidades de transporte 50,000

TOTALES
 REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS

HISTÓRIC AJUSTE AJUSTADO INICIO

FECHA DE
ADQUISICIONES RETIROS OTROS O DEL POR DEL DEL USO DOCUMENT
DEPRECIACIÓN
MEJORAS ADQUISICI MÉTODO
ADICIONES Y/O BAJAS AJUSTES ACTIVO INFLACIÓ ACTIVO DEL O DE
ÓN APLICADO
FIJO AL N FIJO AL ACTIVO AUTORIZA
PORCENTA ACUMULAD EJERCICIO CIÓN CIÓN POR ACUMULAD
DEPRECIA
JE DE A AL AL RELACION RELACION ACUMULAD INFLACIÓ A
CIÓN DEL
DEPRECIA CIERRE ADA CON ADA CON A N DE LA AJUSTADA
EJERCICIO
CIÓN DEL LOS OTROS HISTÓRIC DEPRECIA POR
10
20
 REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° DEL COMPROBANTE
COMPROBANTE DE PAGO O DE PAGO, DOCUMENTO,
NÚMERO FECHA DE INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO N° DE ORDEN DEL
CORRELATI EMISIÓN FORMULARIO FÍSICO O
VO DEL DEL FECHA DE SERIE O VIRTUAL, N° DE DUA, DSI DOCUMENTO DE IDENTIDAD
REGISTRO O COMPROBA VENCIMIENT CÓDIGO DE O LIQUIDACIÓN DE
AÑO DE
CÓDIGO NTE DE O O FECHA TIPO (TABLA LA COBRANZA U OTROS
EMISIÓN DE
UNICO DE PAGO O DE PAGO (1) DEPENDENC DOCUMENTOS EMITIDOS
10) LA DUA O TIPO (TABLA
LA DOCUMENT IA POR SUNAT PARA NÚMERO
DSI 2)
OPERACIÓN O ADUANERA ACREDITAR EL CRÉDITO
(TABLA 11) FISCAL EN LA
01 02/06 01 0012 IMPORTACIÓN
014657 2 10151413487
02 08/06 01 024 032567 2 10151412408
03 10/06 01 0044 024680 2 10151411204
04 12/06 01 011 0646 2 10151411208
05 30/06 01 789 0098544 2 789-0098544
06 30/06 01 045 3210002 2 54512233232
07 30/06 01 32 657483 2 54784545455
08 30/06 01 0011 0215445 2 003-00567
09 30/06 01 001 000244 2 001-000244
 ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS
RMACIÓN DEL PROVEEDOR A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN VALOR DE
LAS
IMPORTE
APELLIDOS Y NOMBRES, ADQUISICIO
BASE TOTAL
DENOMINACIÓN O IGV NES NO
IMPONIBLE GRAVADAS
RAZÓN SOCIAL

PLANTO SA 20,800.00 3,744.00 24,544.00

TECNO PINTURAS SA 12,800.00 2,304.00 15,104.00
LARK SA 4,000.00 720.00 4,720.00
LUMIN SA 1,400.00 252.00 1,652.00
ELECTROCENTRO 440.68 79.32 520.00
SEDAM 194.92 35.08 230.00
TELEFONICA PERU 381.36 68.64 450.00
ALQUILER DEL LOCAL 847.46 152.54 1,000.00
CONTADOR 847.46 152.54 1,000.00
0.00
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:CEMENTO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE TIPO DE ENTRADAS

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA (TABLA 12) COSTO COSTO
FECHA SERIE NÚMERO CANTIDAD
10) UNITARIO TOTAL
01/06 01 001 12450
02/06 01 0012 014657 800 26.00 20,800.00
15/06 01 001 000001

TOTALES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:PINTURA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE TIPO DE ENTRADAS

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA COSTO COSTO
FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD
10) UNITARIO TOTAL
01/06 01 002 12551
08/06 01 024 032567 400 32.00 12,800.00
17/06 01 001 000002

TOTALES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:LADRILLO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE TIPO DE ENTRADAS

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA COSTO COSTO
FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD
10) UNITARIO TOTAL
01/06 01 003 12552
10/06 01 0044 024680 20 200.00 4,000.00
20/06 01 0011 001-00003
 TOTALES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:FLORECENTE
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE TIPO DE ENTRADAS

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA COSTO COSTO
FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD
10) UNITARIO TOTAL
01/06 01 004 12554
12/06 01 011 00646 100 14.00 1,400.00
25/06 01 001 03020
TOTALES
RMANENTE VALORIZADO

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
1250 26.00 32,500.00
2050 26.00 53,300.00
1500 26.00 39,000.00 550 26.00 14,300.00

89,220.00

RMANENTE VALORIZADO
 SALIDAS SALDO FINAL
COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
300 32.00 9,600.00
700 32.00 22,400.00
180 48.00 8,640.00 520 48.00 24,960.00

RMANENTE VALORIZADO

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
230 200.00 46,000.00
250 200.00 50,000.00
200 200.00 40,000.00 50 200.00 10,000.00
RMANENTE VALORIZADO

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
80 14.00 1,120.00
180 14.00 2,520.00
100 14.00 1,400.00 80 14.00 1,120.00
 REGISTRO DE VENTAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O VALOR BASE

VO DEL DEL INFORMACIÓN DEL CLIENTE FACTURADO IMPONIBLE
FECHA DE DOCUMENTO Y NOMBRES,
REGISTRO O COMPROBA
VENCIMIENT TIPO (TABLA N° SERIE DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DENOMINAC DE LA DE LA
CÓDIGO NTE DE LA MÁQUINA NÚMERO TIPO (TABLA
O Y/O PAGO 10) NÚMERO IÓN O EXPOTACIÓ OPERACIÓN
ÚNICO DE PAGO O REGISTRAD 2)
FERRETERI
RAZÓN N GRAVADA
01 15/06 01 001 000001 04 2012470648521 70,200.00
A MARIA
01 17/06 01 001 000011 01 202002 INEI
ILIDAD 8,640.00
01 20/06 01 001 000003 01 25214162 DISTRITAL 56,000.00
01 25/06 01 001 01 453254354 DEL
CARSA 1,820.00
0000004

TOTALES
GISTRO DE VENTAS

IMPORTE
CARGOS
TOTAL DEL
QUE NO
ISC IGV Y/O IPM COMPROBA
FORMAN
NTE DE
PARTE DE
PAGO
12,636.00 82,836.00
1,555.20 10,195.20
10,080.00 66,080.00
327.60 2,147.60
 DISTRIBUCION DE LA MANO DE OBRA DI
TOTAL SALARIO LEYES
REMUNERA CION
NOMBRES Y APELLIDOS MENSUAL ESSALUD

Camayo Salas Cesar

2,300.00 2300.00 207.00

Soto Campos Luís

1,500.00 1500.00 135.00
0.00

TOTAL 3800.00 3800.00 342.00

MANO DE OBRA DIRECTA
LEYES

SCRT X TOTAL REMUNERA

0.90 % GRATIFICA VACACIONE CTS CION
20.70 417.83 191.67 226.49 3363.69
13.50 272.50 125.00 147.71 2193.71
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

34.20 690.33 316.67 374.19 5557.39