Baru S.

A régimen común agente retenedor de IVA vende a tejidos samtiago sarmiento SAS productos por valor de 20 millones IVA incluido.

VENTA $ 20,000,000
DESCUENTO $ -
BASE GRAVABLE $ 16,806,723
19% IVA $ 3,193,277
TOTAL $ 20,000,000
15% RETENCION $ 478,992
VALOR A PAGAR $ 19,521,008

SEÑOR QUE VENDE DEBITO CREDITO

VENTA $ 16,806,723
CXC $ 19,521,008
IVA GENERADO $ 3,193,277
IVA RETENIDO $ 478,992
SUMAS IGUALES $ 20,000,000 $ 20,000,000

La compania tejidos santiago sarmiento S.A.S compra mercancía para la venta por un valor de 16 millones a comercial papelera s.a Gran contribuyent

COMPRA DE MERCACIA $ 16,000,000

DESCUENTO
BASE GRAVABLE $ 16,000,000
19% IVA $ 3,040,000
TOTAL $ 19,040,000
RETENCION COMPRA $ -
VALOR PAGAR $ 19,040,000

EL SEÑOR QUE COMPRA DEBE HABER

MNFXE $ 16,000,000
CXP $ 19,040,000
 RETENCION FUNT X PAGAR $ -
IVA DESCONTABLE $ 3,040,000
SUMAS IGUALES $ 19,040,000 $ 19,040,000

La empresa vende mercancías por $5.000.000 más IVA del 19% a una
persona natural que no es responsable de impuesto a las ventas, ni es responsable de
impuesto a la renta. El cliente paga de contado con dinero en efectivo.

VENTA $ 5,000,000
19% IVA $ 950,000
TOTAL $ 5,950,000

VALOR A PAGAR $ 5,950,000

CUENTA DEBITO CREDITO

VENTA $ 5,000,000
IVA GENERADO $ 950,000
CXC $ 5,950,000
SUMAS IGUALES $ 5,950,000 $ 5,950,000

La empresa realixo una venta a credito a col SA

VENTA A CREDITO $ 4,640,000 $ 3,899,160

19% TARIFA $ 740,840

VALOR A PAGAR $ 4,640,000

señor que vende DEBITO CREDITO

VENTAS $ 4,640,000
IVA GENERADO $ 3,899,160
IVA $ 740,840
SUMAS IGUALES $ 4,640,000 $ 4,640,000
por valor de 20 millones IVA incluido.

SEÑOR QUE COMPRA DEBITO CREDITO

INVENTARIO $ 16,806,723 $ -
CXP $ - $ 19,521,008
IVA DESCONTABLE $ 3,193,277 $ -
RETENCION DE IVA X PAGAR $ - $ 478,992
SUMAS IGUALES $ 20,000,000 $ 20,000,000

ones a comercial papelera s.a Gran contribuyente

SEÑOR QUE VENDE DEBITO CREDITO

VENTA $ 16,000,000
CXC $ 19,040,000
IVA GENERADO $ 3,040,000
IVA RETENIDO $ -
SUMAS IGUALES $ 19,040,000 $ 19,040,000

CUENTA DEBITO CREDITO

CXP $ 5,950,000
BANCOS $ 5,950,000
SUMAS IGUALES $ 5,950,000 $ 5,950,000

Señor que compra Débito Crédito

Inventario $4,640,000
CXP
IVA DESCONTABLE $ 3,899,160
IVA $ 740,840
SUMAS IGUALES $4,640,000 $ 4,640,000