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OBJETIVO DEL CURSO DE FORMACIÓN DE AUDITORES INTERNOS ISO 9001:2015 (BASADO EN ISO
19011:2018): El participante manejará las herramientas de auditoría y las aplicará para evaluar un Sistema de Gestión de Calidad
a través de un enfoque de procesos, así como el participante será capaz de preparar y ejecutar Auditorías Internas en su
organización con fundamento en la norma ISO 9001:2015.
TEMARIO DEL CURSO DE FORMACIÓN DE AUDITORES INTERNOS ISO 9001:2015 (BASADO EN ISO
19011:2018)
• Introducción
• Requerimientos del SGC basado en la norma ISO 9001:2015.
• Principios de Auditoría
• Gestión de un Programa de Auditoría
• Actividades de Auditoría
Preparación
Realización
Informe
Seguimiento
• Competencia del Auditor
• Liderazgo en la Auditoría.
• Administración de la auditoría.
• Generación de resultados de auditoria mas consistentes
• Criterios para la preparación efectiva de auditoría internas
• Realización de la auditoría: preguntas clave y conclusiones de auditoría
• Redacción, Clasificación y agrupación de no conformidades
• Criterios para el seguimiento y cierre de no conformidades
• Reporte de auditoría: importancia y criterios para su elaboración.
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Sábados de las 9 a 14 Hrs. Sábado 16 de Enero de 2021 Más información Inscríbete
2020
https://www.findes.org/cursos/desarrollo-humano-y-organizacional/curso-de-formacion-de-auditores-internos-iso-9001:2000 1/2
Cursos de
Sistemas de Gestión
Objetivo El curso tiene por objetivo presentar los pasos necesarios para la planificación, realización y seguimiento de las
auditorías internas según la norma ISO 19011. Está destinado a aquellas personas que deseen implementar o
verificar la eficacia de un Sistema de Gestión de Calidad acorde a los requerimientos de la norma ISO 9001. Es
recomendable que los participantes tengan conocimientos previos de los requisitos de la norma ISO 9001.
Material de Los participantes recibirán individualmente la información y documentos necesarios para el seguimiento del
Apoyo curso.
Examen El último día se tomará un examen escrito, que será elaborado y corregido por TÜV Rheinland Argentina.
www.tuv.com | capacitacion@ar.tuv.com
Temario Auditor Interno.
“ISO 9001:2015”
CERTIFICACION AUDITOR INTERNO
TEMARIO
• Antecedentes ISO
• Enfoque de proceso
• Modelos ISO (1ra.,2da.y3ra.Generación)
• Identificación de Riesgos
• Aseguramiento, Gestión y ExcelenciaISO
• Modelo Documental
• Diseño de plataforma de Gestión
• Interpretación y Fundamentos
▪ Contexto de la Organización
▪ Liderazgo
▪ Planificación
▪ Apoyo
▪ Operación
▪ Evaluación del desempeño
▪ Mejora
• Taller de auditoria
• Técnicas de Auditoría
• Proceso de Auditoria
• Plan de Auditoría
• Lista de Verificación
• Ejercicio de auditoria
• Reporte de Auditoría
Temario
El temario es uno de los mas completos en el sector, llevándose un
dominio de la norma y diversas herramientas como:
MAPEO DE PROCESO
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS.
TRATAMIENTO DE RIESGOS
DESARROLLO DE PROCEDIMIENTOS MAESTROS
ARMADO DE SISTEMA DE GESTIÓN COMPLETO
TÉCNICAS DE AUDITORIA
Y más...
Estableciendo así, una plataforma sólida de mejora y control de proceso
enfocado a calidad con los modelos actuales de gestión.
¿Cómo Inscribirte?
Es muy sencillo apartar tu lugar para tan importante Certificación:
¡Y listo!
Solo espera la confirmación por parte de nuestros ejecutivos, las
indicaciones finales como ubicación, sede e instrucciones para el día de
inicio del Mejor Diplomado de Calidad de Todo México
28/8/2020 Auditor Interno – SPC Consulting Group
https://spcgroup.com.mx/curso/auditor-interno-2/ 1/2
28/8/2020 Auditor Interno – SPC Consulting Group
https://spcgroup.com.mx/curso/auditor-interno-2/ 2/2
28/8/2020 Formación de auditores Internos ISO 9001:2015
Una auditoría Interna es una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para
agregar valor y mejorar las operaciones de una organización.
Beneficios:
Ayuda a una organización a cumplir sus objetivos aportando un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y
mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno.
¿Cuál es la importancia de tener una formación como auditor interno?
Ser responsable de la dirección y conducción de la auditoría interna de una dependencia o entidad, con el
fin de que cumpla los propósitos para los cuales fue creada y que opere.
Hacer que funcione con la mayor eficacia y eficiencia posible, recomendando para ello las medidas
preventivas o correctivas a su desempeño.
Conocer no solo la norma ISO 9001:2015 si no también la ISO 19011:2011.
Contenido del curso:
Las normas de la familia ISO 9000 – aplicaciones, uso y alcance
Diferencias y cambios
Requisitos de la norma ISO 9001:2015
Sistema de Calidad
Proceso y Programa de Auditorías
Ejecución de Auditoría
Elaboración del reporte – reportes de no conformidades
Acciones correctivas – Seguimiento
Casos prácticos y ejercicios
Evaluación final del curso.
Conclusiones
Al concluir el curso, el participante comprenderá la importancia de la auditoria del sistema de gestión
de calidad de acuerdo a la nueva versión de la norma ISO 9001:2015.
Se detalla el proceso de auditoría desde su planeación hasta la ejecución, así como el seguimiento de
las acciones correctivas.
https://www.intertek.com.mx/academy/sistemas-de-gestion/auditor-interno-iso-9001/ 1/1
Introducción...
Buenos días:
En el artículo de hoy tratamos la última parte de las entrevistas, las Preguntas. Ya hemos visto la Expresión Verbal, la Expresión No Verbal y la Imagen, y con este artículo
cerramos la parte de las Técnicas de Entrevista.
Para comprender mejor el tipo de preguntas y cómo utilizarlas, se suele usar una estructura según el esquema 5W+H unido a las pregunta de tipo estratégico. De esta unión se
puede establecer el esquema de utilización de las preguntas.
El esquema 5W+h está basado en el sistema de redacción de noticias que contesta a estas preguntas What, Why, Where,
Who, When y How en inglés.
What /Qué…?
Es la pregunta fundamental para todo auditor que desea iniciar la recogida de información de una forma eficaz. “Qué”
provoca que el auditado empiece a hablar de las tareas que realiza y ello permite entrar inmediatamente en el proceso de
examen de la auditoría. El auditor puede empezar a comparar la actuación explicada y las disposiciones establecidas
sobre estos aspectos en el sistema de gestión y obtener información de los temas que hay que analizar más
detalladamente o requieren una comprobación de registros y actuaciones.
El preguntar “por qué” permite el auditor obtener una medida de compresión y propósito de los procesos. De este modo, conjugando “qué” y “por qué”, el auditor puede
conseguir comprender lo que se está haciendo y los objetivos de ese trabajo.
When – Cuándo…?
El modo de obtener información sobre cuando debe iniciarse un proceso o actividad y su duración se realiza mediante cuestiones relativas al “cuándo”. Con la información de
qué debe hacerse, por qué se hace y cuando debe estar disponible, el auditor ya puede empezar a realizar sus deducciones, pues se empieza a acotar el proceso o actividad objeto
de análisis.
How – Cómo…?
El auditor debe comprobar si los procesos se realizan conforme a lo establecido en el Sistema de Gestión, y para esta comprobación se emplea el «cómo». Puede ser que se tenga
claramente definido qué debe hacerse, por qué debe hacerse y cuándo debe hacerse pero, sin embargo, cómo debe hacerse presente lagunas, puntos indefinidos o solapes de
responsabilidad que produzcan un conjunto de ineficacias en la operación. De esta forma, el auditor comienza la verificación práctica de lo que se ha manifestado en las
preguntas previas.
Where – Dónde…?
Para comprobar in situ la realización práctica de los procesos, el auditor pregunta “dónde” se llevan a cabo las actividades. Esta pregunta permite desplazarse a las áreas e
instalaciones necesarias y verificar, por ejemplo, la existencia y adecuación de la infraestructura (instalaciones, equipos, máquinas, etc.).
Who – Quién?
El auditor debe asegurarse de que están establecidas las funciones en los procesos que está auditando, para esto debe quedar claro las personas responsables de cada tarea y/o
actividad.
Preguntas abiertas
Son las preguntas que permiten al auditor conocer de forma general los procesos, y normalmente se comienza por este tipo de preguntas.
Ejemplo: ¿en qué consiste su trabajo en esta línea de fabricación?
Preguntas de precisión
Son preguntas que permiten una cierta amplitud de respuestas, pero en un abanico más reducido que las
preguntas abiertas. En este caso, el auditor ha centrado la investigación en algún aspecto concreto. Este tipo
de preguntas se pueden encadenar para aclarar diferentes puntos del sistema.
Preguntas cerradas
Son preguntas que no dejan opción a la explicación por parte del auditado, restringiéndose, en muchos
casos, a afirmar o negar. Se emplean para obtener información concreta.
En este tipo de preguntas, si el auditado en vez de contestar con una sola palabra comienza a dar explicaciones, puede ser el indicio de que algo no está bien definido en el
sistema o no ha quedado claro.
Preguntas de opinión
Son preguntas que solicitan un punto de vista, generalmente una opinión personal, no condicionando la respuesta del auditado. Estas preguntas deben ser manejadas con cuidado,
pues pueden generar opiniones personales. Estas opiniones personales de auditado presentan, en multitud de casos, un sesgo con respecto a la realidad de la actuación. El auditor
debe separar lo que es cierto de lo que no y esto solo puede hacerlo mediante la obtención de evidencia objetiva de auditoría.
Ejemplo: ¿considera que con este sistema se puede garantizar que las piezas que se fabriquen salen sin fallos?
Preguntas engañosas
Son preguntas que pretenden sacar al auditado información que normalmente no daría. Este tipo de preguntas no deben
ser utilizadas por el auditor pues pueden transmitir una opinión del auditado. Si el auditor tiene indicios de algún
problema que no es capaz de acotar, no debe tratar de obtener la información de forma capciosa.
Ejemplo: ¿En la línea, para que quede bien limpio, es mejor mezclar la lejía con el amoniaco, aunque en el plan de
limpieza sólo ponga lejía?
Preguntas hipotéticas
Este tipo de preguntas son utilizadas cuando un proceso no se ha iniciado, no hay evidencias de que haya sido necesaria su realización o para comprobar el conocimiento de
situaciones menos cotidianas como reclamaciones de clientes, incidencias o emergencias.
Son preguntas realizadas por el auditor para aclarar la respuesta recibida con anterioridad. Para esto se suele emplear parte de la respuesta del auditado para realizar la pregunta.
Ejemplo: entonces, si no le he entendido mal, ¿sólo en el caso de una parada de emergencia de la línea, sería necesario rearmar el sistema?
El auditor puede utilizar una estrategia de preguntas basada en “la técnica de embudo”, por la cual va centrando el tema hasta alcanzar conclusiones suficientes:
1. Se suele comenzar con preguntas abiertas (relacionadas con el qué, por qué y cómo a nivel general) lo que permite obtener una información generalizada de la sistemática
de actuación
2. Se va concretando la información a través de preguntas que permitan alcanzar el objetivo perseguido, utilizando preguntas de precisión
3. Una vez centrado el tema se procede a realizar preguntas cerradas que fijen definitivamente la información
4. Se termina con una pregunta de aclaración que confirme la información obtenida por el auditor, permitiendo que el auditado aclare alguna cuestión que considere no ha
interpretado bien el auditor.
La Actitud del Auditor – Retroalimentación (Tengo que hacer una Auditoría Interna VIII)
Jul 26,2013 5 comentarios By ISO Calidad 2000
Buenos días:
En los anteriores artículos se ha explicado como el auditado suministra información al auditor y el modo en que el auditor debe formular las preguntas adecuadas para este
obtener esta información. El artículo de hoy es un complemento a las técnicas de entrevista, pero desde el punto de vista de la actitud que debe tomar el auditor.
La actitud del auditor debe ser neutral e imparcial. El auditor no debe demostrar ni de forma verbal ni a través de gestos su propia opinión al escuchar las respuestas del
auditado. Su objetivo es obtener información aunque ésta le parezca bien, mal o indiferente. El auditor actuará, pues, de forma que no delate su opinión, siendo
su actitud totalmente objetiva, imparcial y neutra.
Sin embargo, tendrá que responder al auditado de algún modo, puesto que la comunicación siempre implica la
participación de dos personas. Mantener al auditado sin recibir ningún tipo de información de retorno lo único que
conseguirá será ir aumentando la tensión y la incertidumbre lo que desembocará en el cansancio y la rotura del proceso
de comunicación.
2. Darle un cierto tiempo para responder, en muchos casos deberá procesar la pregunta
3. No anticipar la respuesta
La forma de responder al auditado durante la entrevista dependerá del tipo de preguntas que se hagan. Con las respuestas a preguntas cerradas es suficiente responder
con expresiones no verbales demostrando una actitud amigable y de buena voluntad. Además, cuando se hacen preguntas cerradas se debe proseguir rápidamente con
la entrevista, registrando la respuesta en el listado de comprobación al mismo tiempo que se realiza la siguiente pregunta. De este modo, se evitan las pausas innecesarias
cuando se realizan preguntas cerradas.
Si se realizan preguntas abiertas de cualquier tipo, el auditor puede retroalimentar al auditado con alguno de los métodos que se señalan a continuación. Todos ellos requieren
del auditado una actitud activa de escucha:
La repetición
Tiene la misión principal de alentar al auditado a suministrar más información. El auditor actuará como “eco” del auditado para de esta forma demostrarle que es importante
lo que está diciendo, puesto que se le está escuchando y entendiendo lo que dice. Al demostrarle interés, el auditor intenta prolongar la respuesta del auditado.
El reflejo
Tiene la misión principal de alentar al auditado a suministrar más información. El auditor actuará como “eco” pero no repite las mismas palabras del auditado sino trata de
expresar las actitudes y sentimientos del auditado. Interpretar las actitudes y sentimientos del auditado le hace ver que se le comprende y esto le puede tranquilizar pero, de
equivocarse, corre el peligro de acabar con una comunicación fluida en la entrevista. Actitudes y sentimientos distan de considerarse evidencias de auditoría por lo que
convendría no utilizarlo excesivamente.
Mmmmm
Tiene la misión principal de alentar al auditado a suministrar más información. El auditor comunica al auditado que está escuchando y desea que continúe. Según el tono
con que se emita, el auditor puede también transmitir aprobación o desaprobación por lo que debe utilizarse con cautela, para indicar únicamente que se está escuchando.
El silencio
Tiene la misión principal de alentar al auditado a suministrar más información. El auditor permanece en silencio,
dando a entender al auditado que se espera una mejor explicación o respuesta que la dada, procediendo a dar una
mayor información que la dada sin que el auditor lo solicite. Un auditado no es capaz de permanecer callado sin que
se le pregunte más de 12 segundos. Los silencios generalmente generan una información complementaria que podía no
haber aparecido. El silencio debe ser utilizado con mucha cautela porque, por un lado, someten a mucha presión al
auditado y por otro, si no son espontáneos, pueden dar la sensación de que el auditor está perdido. No debe, por tanto,
abusarse de ellos.
La aclaración
Tiene la misión principal de aclarar al auditado que se entendió la respuesta dada de forma correcta. Puede ser una
observación que permite verificar la información qué el auditado dio al auditor. La aclaración puede realizarse en forma de pregunta (preguntas de aclaración o reformulación).
El resumen
Tiene la misión principal de aclarar al auditado que se entendió la respuesta dada de forma correcta. El auditor parafrasea de forma breve lo que dijo el auditado.
Pues hasta aquí el artículo de hoy. La semana que viene veremos la recogida de evidencias en una auditoría. Recibid un cordial saludo.
¿Cómo obtener evidencias objetivas? (Tengo que hacer una Auditoría Interna IX)
Ago 2,2013 9 comentarios By ISO Calidad 2000
Buenos días:
En los artículos anteriores, se han tratado las diferentes partes relacionadas con las entrevistas en las auditorías, enfocándolo desde distintos puntos de vistas como la expresión
verbal, la no verbal, la imagen, las preguntas y la retroalimentación.
Pero lo esencial de las técnicas de entrevista es la búsqueda de las evidencias que nos permitan sin ninguna duda establecer si se están ejecutando los procesos según el sistema
de gestión y las normas correspondientes. La propia ISO 19011 nos indica que la evidencia son los registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son
pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables, es decir, que se pueden comparar con los criterios de auditoría y que se pueden demostrar. Estas evidencia
pueden ser cualitativas o cuantitativas.
Estas evidencias deben ser objetivas, no depender del punto de vista del auditor. O son objetivas o son opiniones. Y las
opiniones son subjetivas, con lo cual no nos valen para las auditorías. Sólo son admisibles las evidencias que no están
sometidas a interpretación.
La norma también nos habla de los hallazgos, que son los resultados de las evidencias de las auditorías frente a los
criterios de auditoría. Los hallazgos son los que nos indican si hay o no conformidad. Además nos pueden llevar a
identificar oportunidades de mejora.
Resumiendo, primero se deben buscar las evidencias y después evaluarlas con respecto a los criterios de auditoría, para
comprobar su conformidad o no (hallazgos).
1. A través de los documentos del Sistema: Revisando la documentación del sistema se puede establecer como se ha definido el sistema de gestión y de que forma afronta
los requisitos documentales de las normas de aplicación. Dada la variedad de estilos y formas documentales, el auditor debe esforzarse en entender el sistema documental y
no querer imponer sus gustos personales a la documentación realizada por el auditado. Si el auditor cree que algún documento no cumple con los criterios de la auditoría,
debe primero consultar al auditado para que explique como ha entendido dichos criterios. Y si después de esta consulta queda claro que el documento no cumple con algún
requisito, explicar al auditado y redactar de forma clara cual es el requisito exacto del criterio de auditoría que no se cumple.
2. A través de los registros: Los registros son las pruebas documentales de una acción realizada, y como tal nos indican el
cumplimiento o no de los requisitos establecidos en el sistema. Mediante el examen de los registros también podemos
comprobar la eficacia del sistema de gestión y la trazabilidad de los procesos.
3. Observación directa: De poco sirve un auditor que no se levanta de la silla para comprobar in situ los procesos
productivos. Sobre el papel todo puede parecer perfecto, pero lo importante es saber si lo que indican los papeles
(documentos y registros) es de verdad lo que se está realizando. Este punto es el que más oportunidades de mejora suele
aportar a las auditorías, y sobre todo cuando el auditor tiene experiencia en el proceso que está evaluando. No que olvidar
que las auditorías son una herramienta de mejora y lo que se persigue es precisamente la mejora del sistema.
Evaluación de evidencias y No Conformidades (Tengo que hacer una Auditoría Interna X)
Ago 9,2013 7 comentarios By ISO Calidad 2000
Buenos días:
Continuando con el artículo de la semana pasada sobre ¿Cómo obtener evidencias objetivas?, hoy tratamos de evaluar estas evidencias obtenidas y definir su conformidad o
no.
Como indicamos en el artículo anterior, evidencia es todo hecho que objetivamente queda establecido durante la auditoría, pudiendo ser su origen:
Registros / Documentos
Declaración confirmada
Estas evidencias de auditoría deben ser evaluadas frente a los criterios de auditoría, esto es, frente al conjunto de
requisitos que sirven de referencia. El resultado de esta evaluación constituye el hallazgo de auditoría.
Evidencia: Los equipos PA-03, PA-05 y MT-01 han sido utilizados fuera del periodo de verificación / calibración
(inspecciones PPI-02, PPI-03 y PPI-06).
Evaluación: Negativo. La organización incumple el apartado 7.6 a) de la Norma ISO 9001:2008 y su propio procedimiento PP-0301.
Hallazgo: La organización no ha calibrado algunos equipos de inspección antes de su utilización (No conformidad).
Recordar que la auditoría evalúa el grado en el que el sistema de gestión es eficaz y no únicamente detecta hallazgos negativos.
Redactar las no conformidades es uno de los aspectos más críticos de la auditoría, por ello, el auditor debe tener una
buena capacidad de expresión escrita, porque debe hacer un registro exacto de los hechos observados, indicando cuantas
evidencias apoyen el hallazgo o hallazgos.
La redacción de la no conformidad debe ser lo más exacta y precisa posible. La redacción de la no conformidad deberá
incluir:
1. El hallazgo de auditoría
Redacción final: La organización no ha calibrado algunos equipos de inspección antes de su utilización, como los Equipos PA-03, PA-05 y MT-01,
incumpliendo el Punto 7.6 a) de la Norma ISO 9001:2008 y su propio procedimiento PP-0301.
Graduación de las no conformidades
Cada programa de auditoria, tiene sus propios esquemas y procedimientos de auditoría. En ellos, es común que se definan criterios de graduación de las no conformidades
detectadas con el fin de facilitar la comprensión de las conclusiones de la auditoría.
Los criterios de graduación permiten la categorización cualitativa de las no conformidades. Esta graduación de las no conformidades suele basarse en combinaciones que
conjugan:
La gravedad del problema detectado o efecto de la no conformidad en la eficacia del sistema de gestión de la calidad
Los criterios de graduación son muy variados en función de las necesidades del cliente de auditoría. En general, los más utilizados son:
Graduación 2 Niveles
No conformidades y Observaciones
No conformidades y desviaciones
Graduación 3 Niveles
Independientemente del sistema elegido, debe quedar claro cuando la no conformidad es sistemática y generalizada o cuando es puntual y localizada.
En ISO Calidad 2000 tenemos un sistema de cuatro niveles según el siguiente esquema:
No Conformidad: Incumplimiento grave o reiterado de un punto de las normas de referencia y / o del Sistema de Gestión.
Desviación: Incumplimiento puntual de un punto de las normas de referencia y / o del Sistema de Gestión.
Con este sistema, terminamos el artículo de esta semana. Esperamos que os haya gustado. Recibid un cordial saludo.
Buenos días:
En el artículo de hoy tratamos el contenido del informe de auditoría interna, y terminamos la serie sobre «Tengo que hacer una Auditoría Interna, y no se por donde
empezar«.
El informe de auditoría interna es el registro que se deriva de la realización de dicha auditoría, pero podemos hacer de este informe una herramienta que nos permita iniciar más
acciones de mejora que la mera corrección de las no conformidades detectadas.
La preparación del informe es responsabilidad del Auditor Jefe, que es en última estancia el encargado de la redacción
y / o aprobación de las no conformidades que aparecerán en el informe. Evidentemente, recibirá el apoyo del resto del
equipo auditor para realizar el informe con la mayor cantidad de datos posibles, sobre todo aquellos que permitan
establecer acciones de mejora.
Sobre la preparación del informe, lo primero que hay que tener en cuenta es que debe realizarse lo antes posible, e
intentar no retrasarse más de 15 días. Cuanto más tiempo pasa entre la conclusión de la auditoría y la elaboración del
informe, más detalles se olvidan y oportunidades de mejora se pueden quedar sin registrar. Esto también sirve para los
auditados, ya que pueden olvidar parte de los comentarios realizados en la auditoría interna.
El contenido mínimo que debería incluirse en el informe de auditoría aparece en la norma ISO 19011, y debería ser:
1. Objetivo de la auditoría
3. Criterios de auditoría: Normas y Sistema de gestión ante los que comparamos los hallazgos de auditoría.
6. Hallazgos y evidencias de la auditoría: Es muy recomendable que la exposición de los hallazgos y evidencias se hagan siguiendo el orden del Sistema de Gestión y / o
de las normas de aplicación, de forma que permita una fácil identificación de los requisitos cumplidos / incumplidos.
8. Declaración del grado de cumplimiento del sistema auditado sobre los criterios de auditoría
y los problemas encontrados en el desarrollo de la auditoría (para tener en cuenta en la próxima planificación de auditorías):
partes del Sistema de Gestión o de los procesos / departamentos / delegaciones que no se han podido auditar
Con este contenido en el informe de auditoría interna seguro que convertimos esta herramienta del sistema de gestión en un proveedor de más acciones de mejora
Técnicas de Entrevista (Tengo que hacer una Auditoría Interna IV)
Jul 3,2013 3 comentarios By ISO Calidad 2000
Buenos días:
En el artículo de hoy vamos a hablar de las técnicas de entrevista. En parte este punto ya se trató en el artículo La expresión no verbal en las auditorias, pero de forma resumida.
Hoy intentaremos profundizar en las mejores técnicas de entrevista, centrándonos en el apartado de la expresión verbal.
Partimos de la situación en la que la auditoría ha comenzado, una vez concluida la reunión inicial. Cada auditor comienza su trabajo según la planificaciónsegún los procesos,
departamentos o áreas del Plan de auditoría.
El auditor debe aplicar su estrategia de investigación conforme al objeto y alcance de auditoría definido en el Plan de
auditoría. La base fundamental de esta estrategia es la entrevista con el personal auditado. Lo que se persigue con estas
entrevistas es la obtención de evidencias objetivas que demuestren lo que se está realizando en cada proceso,
departamento o área.
Esta obtención de evidencias objetivas incluirá la verificación y obtención de información a través de la realización de
diversas preguntas planificadas y el control de esta información es la clave para el desarrollo de una auditoría eficaz.
En definitiva, el auditor debe conseguir una comunicación con el auditado que sea:
Clara
Sencilla
Fluida
Sincera
Por tanto, el auditor debe ser un buen comunicador. A través de la comunicación va a obtener la mayor parte de la información, por lo que deberá conocer al nivel suficiente
las técnicas para una adecuada comunicación, no solo desde el punto de vista oral, pues la comunicación no verbal (gestual) será también un importante componente del proceso
de comunicación y su uso no adecuado produce, en muchos casos, una ruptura del proceso de comunicación.
El auditor debe analizar en todo momento cuál es la información que realmente está llegando al auditado y que información está recibiendo él. De este modo, el auditor debe
interpretar toda la información, oral o no, que se le transmita. Debe tener siempre presente y comprobar que el auditado entiende las cuestiones que se le están formulando y
debe verificar que la información que recibe la ha interpretado adecuadamente. De otro modo, estará introduciendo ruido en el proceso de comunicación y desvirtuando la
información obtenida.
De este modo, el auditor debe conjugar su capacidad de expresión, de observación y de escucha de forma que:
Este proceso de obtención de información configura la entrevista como aspecto fundamental del desarrollo de la auditoría.
1. La expresión verbal
2. La expresión no verbal
3. la imagen
4. las preguntas
Antes de comenzar con las entrevistas, debemos de tener en consideración los cuatro estados en los que se puede encontrar el auditor y el auditado. Estos son:
La primera consideración es que el Auditor debe encontrarse en la auditoría en una situación adecuada. El auditor
no debe comenzar la auditoría si no se encuentra bien, ya sea física o mentalmente. Si temporalmente no se
encontrara bien, es aconsejable realizar un descanso y reanudar la auditoría cuando se encuentre mejor. Si una vez
comenzada la auditoría, el auditor se encuentra indispuesto, es mejor parar y continuar otro día.
Si el estado del auditor es correcto pero el del auditado no lo es, hay que intentar tranquilizar al auditado, primero
haciéndole ver que no tiene por qué haber consecuencias negativas para él y que es un proceso normal del
funcionamiento del Sistema de Gestión de la organización. Si la situación sigue un poco tensa, quizás ha llegado el
momento de parar la auditoría y realizar un descanso. Si aun así el auditado sigue sinencontrarse en un estado óptimo,
lo aconsejable es romper la línea de preguntas de la auditoría e intentar rebajar la tensión hablando de temas no
relacionados con la auditoría como la familia, la comida, un programa de televisión o algo tan socorrido como el tiempo o los deportes. Si no hay forma de establecer
una comunicación bidireccional que conduzca a obtener resultados porque no han dado resultado ninguna de las técnicas anteriores, es mejor abandonar la entrevista con ese
auditado e intentar sustituir la información que nos puede aportar entrevistando a otras personas o mediante el análisis de la documentación y registros que maneja ese
auditado.
La expresión verbal
En la entrevista el auditor debe cuidar su tono de voz ya que puede generar una impresión que no es la deseada por su parte.
Igualmente debe controlar su intensidad. Su control es importante pues una intensidad no adecuada puede generar cansancio en el auditado. Una intensidad alta puede hacer
creer al auditado que estamos gritando algo y por tanto, trasmitirle enojo. Por otra parte, una intensidad baja exigirá al auditado un mayor esfuerzo de comprensión lo que muy
posiblemente acabe en pérdida de atención.
Finalmente, el auditor debería evitar las “coletillas”, utilizadas muy extensamente para unir frases: o sea, es decir, por tanto en cuanto, por consiguiente, me entiendes, etc. Estas
coletillas son elementos distorsionadores que hacen que el interlocutor pierda interés por la comunicación y se concentre más es estos términos.
Reunión inicial (Tengo que hacer una Auditoría Interna III)
Publicado el 25 de junio de 2013
Buenos días:
Continuando con los artículos sobre el proceso de auditoría interna, hoy vamos a ver
como enfocar el comienzo de la auditoría en sí: la reunión inicial. Comienza lo que se
podría denominar la auditoría “in situ” conforme al plan de auditoría definido.
Los participantes en esta reunión deben ser, además del equipo auditor,
los responsables de los Departamentos / Procesos afectados.
El desarrollo de la reunión inicial suele ser dirigido y guiado por el auditor jefe.
El resto de componentes del equipo no suelen
participar en el normal desarrollo de la
reunión.
técnicos que participen y cualquier personal observador que vaya a asistir a la auditoría.
La semana que viene hablaremos de cómo hacer las entrevistas, en las auditorías.
Buenos días:
En el artículo de hoy vamos a explicar cómo planificar las auditorías de forma que os
sea lo más fácil y útil. Normalmente esta planificación se hace de dos formas:
Para realizar esta planificación debemos tener en cuenta que hay procesos que pueden
necesitar más días de auditoría, como son:
Objeto de la auditoría, de forma que todas las partes implicadas conozcan el fin
perseguido con la evaluación que va a realizarse.
Alcance de la auditoría, de forma que todas las partes implicadas conozcan los
límites dentro de los cuales se desarrollará la evaluación.
Equipo auditor, identificando tanto al auditor jefe como a los demás miembros
equipo auditor, expertos técnicos y observadores.
Criterio de auditoría, identificando las normas u otros documentos, internos o
externos de la organización utilizados como referencia para la realización de la
auditoría.
Otra información necesaria, identificando cualquier otra documentación que
previamente deba de estar a disposición del equipo auditor (por ejemplo, listados de
documentos, equipos, personal, dirección de las instalaciones, etc.).
Representantes de auditado, identificando las personas / funciones que
actuarán como representantes de la organización auditada en cada una de las áreas
implicadas. Esta identificación incluirá el conjunto de áreas afectadas por el alcance
de la auditoría y su ubicación geográfica.
Calendario de auditoría y horarios, que cubra toda la auditoría, incluyendo las
fechas y horarios para la ejecución de la auditoría y las reuniones con los
representantes del auditado.
Idioma de la auditoría, sobre todo si dentro de la organización o el
emplazamiento de los centros de trabajo se habla más de un idioma.
Lista de distribución del informe de auditoría, incluyendo los plazos para la
emisión del citado informe y las conclusiones de la misma.
Parecen muchas cosas para el Plan, pero en las hojas de cálculo es muy fácil copiar y
pegar, y la mayoría de los datos son muy parecidos o iguales. Y también podemos
crear una primera hoja de control, en la que nos aparezca la información más
importante de cada Plan, como por ejemplo las fechas, los Departamentos /
Procesos / Delegaciones y los auditores. Si organizáis bien esta primera hoja de
control, os puede servir como Programa de Auditorías.
¿Seguís pensando que son muchas cosas?, pues podéis descargaros la hoja de cálculo
aquí: Plan Auditorías.Más fácil no se puede poner.
Supuesto nº1 de Auditoría Interna
Publicado el 28 de octubre de 2014
Situación 1:
Buenos días:
Hoy tratamos la selección de auditores para Auditorías Internas. Este sistema se puede
simplificar o complicar según las actividades que se realizan y / o el número de
personas de la organización.
Toda organización que gestione auditorías debe establecer estos requisitos mínimos de
competencia para asegurar que las auditorías se realizan de una manera eficaz,
independiente y uniforme.
1.- Conocimiento
1.1.- Educación
Como educación debe entenderse el ciclo formativo reglado al que se ha sometido la
persona y que estructura de forma general sus conocimientos generales y sus
aptitudes profesionales. Por ejemplo: Graduado en Ciencias Químicas.
1.2.- Formación
2.- Experiencia
sistema de gestión sobre todo para procesos complejos. La experiencia laboral se puede
establecer anterior a la organización y en la organización. Por ejemplo: 5 años en el
sector químico o 3 en la empresa.
La semana que viene hablaremos de cómo se hacen en sí las auditorías para que sean lo
más útiles a la organización, al Sistema de Gestión y al auditor.