SENA CEGAFE

TUNJA,
FICHA 2060718

TALLER LIQUIDACION DE NOMINA DE EMPLEADOS

MES:MAYO DE 2020

AFIIACIONES

Cedul
No. Cargo a salario basico dias trabajados EPS PENSION ARL
GERENTE 5,000,000 30 Sanitas Colpensiones Positiva
JEFE DE ADMINISTRATIVO 2,500,000 30 Compensar Colfondos Positiva
CONTADOR 2,500,000 30 Sanitas Colfondos Positiva
AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1,700,000 30 Compensar Colpensiones Positiva
AUXILIAR CONTABLE 1,756,000 28 Coomeva Colfondos Positiva
AUXILIAR DE PERSONAL 1,700,000 30 Coomeva Colpensiones Positiva
JEFE DE VENTAS 2,500,000 30 Sanitas Colpensiones Positiva
VENDENDOR 1 877,802 30 Medimas Colpensiones Positiva
VENDENDOR 2 877,802 30 Medimas Colfondos ARL Sura
JEFE DE RECURSOS HUMANOS 2,500,000 28 Medimas Colfondos ARL Sura
VENDEDOR 3 877,802 15 Famisanar Colfondos ARL Sura
MENSAJERO 877,802 30 Sanitas Colpensiones ARL Sura
BODEGUERO 1,000,000 30 Coomeva Colpensiones Positiva
TOTAL

NOVEDADES DE PERSONAL
AUXILIAR CONTABLE TRABAJO 2 HORAS EXTRAS DIURNAS Y UN LUNES FESTIVO
VENDENDOR 1 TRABAJO 1 DOMINGO Y 2 HORAS EXTRAS DIURNAS DOMINICALES, POR COMISIONES RECIBIO 980,000
VENDENDOR 2 TRABAJO 1 DOMINGO Y 3 HORAS EXTRAS DIURNAS DOMINICALES, POR COMISIONES RECIBIO 950,000
VENDENDOR 3 TRABAJO 1 LUNES FESTIVO POR COMISIONES RECIBIO 500,000. SALIO A VACACIONES, LIQUIDE LAS VACA
JEFE DE VENTAS RECIBE EL 1% DE LAS COMISIONES QUE GANAN LOS VENDEDORES EN EL MES
BODEGUERO SE LE TERMINA EL CONTRATO DE TRABAJO AL FINAL DEL MES, TENIA CONTRATO A TERMINO FIJO DE UN

SE REQUIERE:
Liquidar las horas extras
Liquidar la Nomina de persona y la liquidación de vacaciones del vendendor 3 y la liquidacion final de prestaciones sociales del Bodeguero
Calcular las provisiones de prestaciones sociales, parafiscales y seguridad social
hacer los asientos contables de la nomina (administracion y ventas), teniendo en cuenta cada uno de los terceros de las afiliaciones
No es necesario discriminar cada empleado en la contabilización
Contabilice las cuentas de la 51, 52, 2370 y 2380 por cada empresa de Afiliación (salud, pension, arl, etc)

Ejemplo
debito
51056901 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - sanitas 6565
51056902 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - famisanar 54654
51056903 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - coomeva 3135
51057001 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colfondos 16546
51057002 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colpensiones 6546
51056801 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - positiva 36564
51056801 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - arl sura 3666

23700501 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - sanitas

23700502 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - famisanar
23700503 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - coomeva
23803001 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colfondos
23803002 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colpensiones
23700601 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - positiva
23700602 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - arl sura
 CAJA DE
COMPESNACI
ON
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy
Comfaboy

ALES, POR COMISIONES RECIBIO 980,000

ALES, POR COMISIONES RECIBIO 950,000
00. SALIO A VACACIONES, LIQUIDE LAS VACACIONES DE UN AÑO DE TRABAJO CON EL SALARIO QUE DEVENGA ESTE MES
ORES EN EL MES
S, TENIA CONTRATO A TERMINO FIJO DE UN AÑO SE LE DEBIAN LAS VACACIIONES DE UN AÑO Y LOS DEMAS CONCEPTOS DE PRESTACIONES SOCIAL DEL AÑO 2020

ciones sociales del Bodeguero

ceros de las afiliaciones

credito

6565
54654
3135
16546
6546
36564
3666
ONES SOCIAL DEL AÑO 2020
 dias salario Auxilio De
No. Cargo Cedula salario basico trabajados devengado transporte comsiones
1 GERENTE 1.002.394.129 5,000,000 30 5,000,000 - -
2 JEFE DE ADMINISTRATIVO 2,500,000 30 2,500,000 - -
3 CONTADOR 2,500,000 30 2,500,000 - -
4 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1,700,000 30 1,700,000 102,854 -
5 AUXILIAR CONTABLE 1,756,000 28 1,638,933 102,854 -
6 AUXILIAR DE PERSONAL 1,700,000 30 1,700,000 102,854 -
7 JEFE DE VENTAS 2,500,000 30 2,500,000 - 24,300
8 VENDENDOR 1 877,802 30 877,802 102,854 980,000
9 VENDENDOR 2 877,802 30 877,802 102,854 950,000
10 JEFE DE RECURSOS HUMANOS 2,500,000 28 2,333,333 - -
11 VENDEDOR 3 877,802 15 438,901 102,854 500,000
12 MENSAJERO 877,802 30 877,802 102,854 -
13 BODEGUERO 1,000,000 30 1,000,000 102,854 -

TOTAL 24,667,208 23,944,574 822,832 2,454,300

administrativo 18,533,802 18,250,069 411,416 -
venntas 6,133,406 5,694,505 411,416 2,454,300

administrativo
ventas

PROVISIONES DE PRESTACIONES SOCIALES ADMINISTRAT APORTES PARAFISCALES ADMINISTRACION

CONCEPTO % VALOR CONCEPTO % VALOR

Cesantias 8.33% 1,563,888 Caja de comp 4% 730,002.75
Intereses de cesantias 1% 15,639 ICBF 3% 547,502.06
Prima de servicios 8.33% 1,563,888 SENA 2% 365,001.37
Vacaciones 4.17% 765,726

PROVISIONES DE PRESTACIONES SOCIALES DE VENTAS APORTES PARAFISCALES DE VENTAS

CONCEPTO % VALOR CONCEPTO % VALOR

Cesantias 8.33% 726,777 Caja de comp 4% 227,780.20
Intereses de cesantias 1% 7,268 ICBF 3% 170,835.15
Prima de servicios 8.33% 726,777 SENA 2% 113,890.10
vacaciones 4.17% 346,668.48
 fondo de DEVENGAD Otros
horas extras EPS pensiones O SALUD PENSION decuentos NETO PAGO
- Sanitas Colpensiones 5,000,000 200,000 200,000 - 4,600,000
- Compensar Colfondos 2,500,000 100,000 100,000 - 2,300,000
- Sanitas Colfondos 2,500,000 100,000 100,000 - 2,300,000
- Compensar Colpensiones 1,802,854 68,000 68,000 - 1,666,854
112,677 Coomeva Colfondos 1,854,464 65,557 65,557 - 1,723,349
- Coomeva Colpensiones 1,802,854 68,000 68,000 - 1,666,854
- Sanitas Colpensiones 2,524,300 100,000 100,000 - 2,324,300
65,835 Medimas Colpensiones 2,026,491 35,112 35,112 - 1,956,267
73,150 Medimas Colfondos 2,003,806 35,112 35,112 - 1,933,582
- Medimas Colfondos 2,333,333 93,333 93,333 - 2,146,667
25,603 Famisanar Colfondos 1,067,358 17,556 17,556 - 1,032,245
- Sanitas Colpensiones 980,656 35,112 35,112 - 910,432
- Coomeva Colpensiones 1,102,854 40,000 40,000 - 1,022,854

277,265 27,498,970 957,783 957,783 - 25,583,404

112,677 18,774,161 730,003 730,002.75 17,314,156
164,588 8,724,809 227,780 227,780 8,269,248
vacaciones admi 18,362,745
vacaciones ventas 8,313,393

AUX TRANS 2 SAL MIN 1,755,604

ADMINISTRACION APORTES DEL EMPLEADOR AL SSSI ADMINISTRATIVOS

CONCEPTO % VALOR
957,782.95 SALUD 8.5% 1,560,833
PENSION 12% 2,203,529
ARL 0.522% 95,854

APORTES DEL EMPLEADOR AL SSSI DE VENTAS

CONCEPTO % VALOR
SALUD 8.5% 706,638
PENSION 12% 997,607
ARL 0.522% 43,396
CONTABILIDAD DE HORAS
EXTRAS

CARGO SALARIO VALOR DE LA H HORAS LABORADAS CALCULO

AUXILIAR CONTABLE 1,638,933 6,829 2 HORAS EXTRAS DIURNAS 17,072
1 LUNES FESTIVO 95,604

VENDEDOR 1 877,802 3,658 1 DOMINGO 51,205

2 HORAS EXTRA DIURNAS D 14,630

VENDEDOR 2 877,802 3,658 1 DOMINGO 51,205

3 HORAS EXTRAS DIURNAS 21,945

VENDEDOR 3 438,901 1,828.75 1 LUNES FESTIVO 25,603

JEFE DE VENTAS

RECIBE EL 1% DE LAS COMISIONES QUE GANAN LOS VENDEDORES

EN EL MES
BODEGERO SE LE TERMINA EL CONTRATO DE TRABAJO AL FINAL DEL MES,
TENIA CONTRATO A TERMINO FIJO DE UN AÑO SE LE DEBIAN LAS
VACACIIONES DE UN AÑO Y LOS DEMAS CONCEPTOS DE
PRESTACIONES SOCIAL DEL AÑO 2020

NOVEDADES DE PERSONAL
AUXILIAR CONTABLE TRABAJO 2 HORAS EXTRAS DIURNAS Y UN LUNES FESTIVO
VENDENDOR 1 TRABAJO 1 DOMINGO Y 2 HORAS EXTRAS DIURNAS DOMINICALES, POR COMISI
VENDENDOR 2 TRABAJO 1 DOMINGO Y 3 HORAS EXTRAS DIURNAS DOMINICALES, POR COMISI
VENDENDOR 3 TRABAJO 1 LUNES FESTIVO POR COMISIONES RECIBIO 500,000. SALIO A VACAC
JEFE DE VENTAS RECIBE EL 1% DE LAS COMISIONES QUE GANAN LOS VENDEDORES EN EL MES
BODEGUERO SE LE TERMINA EL CONTRATO DE TRABAJO AL FINAL DEL MES, TENIA CONTRAT
 TOTAL COMISIONES TPO DE HORA TARIFA
HORA EXTRA DIURNA 1.25
HORA EXTRA NOCTURNA 1.75
112,677 HORA ORDINARIA FESTIVA 1.75
HORA EXTRA DIURNA DOMINICAL 2.0
HORA EXTRA NOCTURNA DOM. 2.5

65,835 980,000

73,150 950,000

25,603 500,000

24300

NAS DOMINICALES, POR COMISIONES RECIBIO 980,000

NAS DOMINICALES, POR COMISIONES RECIBIO 950,000
ECIBIO 500,000. SALIO A VACACIONES, LIQUIDE LAS VACACIONES DE UN AÑO DE TRABAJO CON EL SALARIO QUE DEVENGA ESTE MES
N LOS VENDEDORES EN EL MES
FINAL DEL MES, TENIA CONTRATO A TERMINO FIJO DE UN AÑO SE LE DEBIAN LAS VACACIIONES DE UN AÑO Y LOS DEMAS CONCEPTOS DE PRESTACIONES SOCIAL DEL A
 CONTABILIDAD PRESTACIONES SOCIALES BODEGERO

FECHA DE INICIO 5/30/2019 AÑOS MES DIAS AÑOS

FECHA DE TERMINO5/31/2020 5 2
MOTIVO Despido 6 30
TERMINO DE CONT Termino indefinido 7 31
SALARIO BASICO 1,000,000 8 31
AUX. TRANSPORTE 102,854 9 30
SALARIO DEVENGA 1,102,854 2019 10 31 2020
11 30
12 31

Cesantias 152 LIQUIDACION DE PRESTACIONES SOCIALES

Int Cesantias 152 Concepto formular
Prima de s 152 CESANTIAS Salario mensual x No dias trabajados
Vacaciones 368 360
INT DE CESA Cesantias x No dias trabajadors x 0,12
360

PRIMA DE SE Salario mensua x No dias trabajados en el semestre

360
VACACIONES Salario mensual básico x No dias trabajados
720
TOTAL LIQUIDACION

ONCEPTOS DE PRESTACIONES SOCIAL DEL AÑO 2020

 CONTABILIDAD PRESTACIONES SOCIALES vendedor 3

MES DIAS FECHA DE 5/30/2019

1 31 FECHA DE 5/31/2020
2 29 MOTIVO Despido
3 31 TERMINO Termino indefinido
4 30 SALARIO B 438,901
5 31 AUX. TRA 102,854
SALARIO 541,755

TOTAL DIAS
2019, 2020 368

LIQUIDACION Cesantias 136 LIQUIDACION DE PRESTACIONES

Int Cesantias 136 Concepto
465,649 Prima de s 136 CESANTIAS
Vacaciones 352
23,593 INT DE CESA

465,649 PRIMA DE SE

511,111 VACACIONES

1,466,003 TOTAL LIQUIDACION

CIALES vendedor 3

AÑOS MES DIAS AÑOS MES DIAS

5 2 1 31
6 30 2 29
7 31 3 31
8 31 4 30
9 30 5 15
2019 10 31 2020
11 30
12 31

352

LIQUIDACION DE PRESTACIONES SOCIALES LIQUIDACION

formular
Salario mensual x No dias trabajados 204,663
360
Cesantias x No dias trabajadors x 0,12 9,278
360

Salario mensua x No dias trabajados en el semestre 204,663

360
Salario mensual básico x No dias trabajados 214,574
720
TOTAL LIQUIDACION 633,178
 ASIENTO CONTABLE
CODIGO CUENTAS BETIDO
510506 sueldos $18,886,838
510527 auxilio de transporte $411,416
510530 cesantias $1,563,888
510533 interes sobre cesantias $15,639
510539 vacaciones $765,726
510536 prima de servicios $1,563,888
510569 Aportes a entidades prometedoras de salud EPS $1,560,833
5.1E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - sanitas $335,112
5.1E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - compensar $168,000
5.1E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - coomeva $133,557
5.1E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - medimas $93,333
5.1E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - Famisanar $0
510570 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias $2,203,529
5.1E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colfondos $358,891
5.1E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colpensiones $371,112
510568 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL $95,854
5.1E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - positiva $0
5.1E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - arl sura $0
510572 aportes a caja de compensacion ###
5.1E+07 aportes a caja de compensacion- comfaboy -
510575 aportes a icbf ###
510578 aportes a sena ###
520506 Sueldos $8,889,397
520527 auxilio de transporte $411,416
520530 cesantias $726,777
520533 interes sobre cesantias $7,268
520539 vacaciones ###
520536 prima de servicios $726,777
520569 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS $706,638
5.2E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - sanitas $100,000
5.2E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - compensar $0
5.2E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - coomeva $40,000
5.2E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - medimas $70,224
5.2E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - Famisanar $17,556
520570 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias $997,607
5.2E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colfondos $52,668
5.2E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colpensiones $175,112
520568 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL $43,396
5.2E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - positiva $0
5.2E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - arl sura $0
520572 aportes a caja de compensacion ###
5.2E+07 aportes a caja de compensacion comfaboy
520575 aportes a icbf ###
520578 aportes a sena ###
529505 comisiones $2,454,300
237005 Aportes a entidades promotaras de salud EPS
2.4E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - sanitas
2.4E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - compensar
2.4E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - coomeva
2.4E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - medimas
2.4E+07 Aportes a entidades promotoras de Salud EPS - Famisanar
238030 Aportes a fondos de pensiones y cesantias
2.4E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colfondos
2.4E+07 Aportes a Fondos de pensiones y cesantias - colpensiones
237006 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL
2.4E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - positiva
2.4E+07 Aportes a Administradora de Riesgos Laborales ARL - arl sura
250505 nomina por pagar
237010 aportes a cajas icbf sena
261005 cesantias
261010 interes
261015 vacaciones
261020 prima

SUMAS IGUALES $46,448,432

CREDITO

435,112
168,000
173,557
163,557
17,556

411,559
546,224

47,927
47,927

$3,225,255
$435,112
$168,000
$173,557
$163,557
 $17,556
$4,158,920
$411,559
$546,224
$139,249
$0
$0
$25,583,404
###
$2,290,664
$22,907
$1,112,395
$2,290,664

$42,415,144 4,033,288 profe no entiendo esta parte :(