Sistema de

Municipalidad Provincial de Control Interno

Calca.

Sistema META

de
DESEABLE
DE AVANCE

SCI Sistema de
Control Interno

Control ASPECTOS
A MEJORAR

Interno

Cultura Gestión de
riesgos Supervisión
organizacional.

Generando una nueva cultura organizacional

Gestión 2019-2022
 El Sistema de Control Interno se
¿Cómo se implementa mediante el desarrollo
de los ejes: Cultura Organizacional,
desarrolla la Gestión de Riesgos y Supervisión,
implementación con la finalidad de brindar seguridad
razonable sobre el cumplimiento de los
del Sistema de objetivos institucionales de la Entidad.

Control Interno ?
Desarrollar cuestionario
Diagnóstico de la cultura inicial para Identificar las
organizacional deficiencias

Establecer las medidas de

remediación
Plan de acción anual
Sección medidas de remedición. Elaborar el Plan de Acción Anual

Aprobar el Plan de Acción Anual

Identificar los productos

Priorización de productos
Priorizar los productos

Identificar los riesgos

Valorar los riesgos
Evaluación de riesgos Determinar la tolerancia al riesgo

Establecer las medidas de

control
Elaborar el Plan de Acción Anual.
Plan de acción -Sección medidas
de control Aprobar el plan de acción anual

Seguimiento de la Reportar el estado y ejecución de

las medidas del Plan de acción anual.
ejecución del plan de
acción anual Elaborar el reporte de seguimiento del
Plan de Acción Anual.

Desarrollar el cuestionario de evaluación anual

Evaluación anual de la para medir el grado de madurez del SCI
implementación del sistema de
control interno. Medir el grado de madurez del SCI

Las entidades del Estado deben implementar su Sistema de Control Interno hasta el 30
de junio de 2020, conforme lo establece la Ley de Presupuesto del Sector Público para
el año fiscal 2019
Municipalidad Provincial de Calca. 2
 Implementacion del Sistema de Control Interno, según ejes y pasos a seguir

Sistema de
Control Interno Eje Eje
Cultura Gestión Eje
Organizacional
de Supervisión
Riesgos

Eje Cultura Organizacional

Plan de acción Eje Supervision

Diagnóstico de anual
la cultura
Sección medidas
organizacional
de remedición. Seguimiento de Evaluación anual de
la ejecución del la implementación del
plan de acción sistema de control
anual interno.

Eje Gestión de Riesgos

Plan de acción
Priorización Evaluación de anual
de productos riesgos Sección medidas
de control

Municipalidad Provincial de Calca. 3

 Eje Cultura Organizacional

Plan Plan de acción anual

ión
de Acc
Diagnóstico de la cultura Anual Sección medidas de remedición.
organizacional

Establecer las medidas de

remediación
Desarrollar cuestionario Elaborar el Plan de Acción Anual-
inicial para Identificar las Sección Medidas de Remediación.
deficiencias
Aprobar el Plan de Acción Anual-
Sección Medidas de
Remediación.

Municipalidad Provincial de Calca. 4


Priorización de productos
Identificar los productos
Priorizar los productos
Municipalidad Provincial de Calca.
Eje Gestión de Riesgos
Evaluación de riesgos
Identificar los riesgos
Valorar los riesgos
Determinar la tolerancia al
riesgo
3
Plan de acción -Sección medidas
de control
Establecer las medidas de
control
Elaborar el Plan de Acción
Anual- Sección Medidas de
Control.
Aprobar el Plan de Acción
Anual- Sección Medidas de
Control.
5
 Eje Supervisión

Plan Evaluación anual de la

ión
de Acc
Seguimiento de la Anual
implementación del sistema de
ejecución del plan de control interno.
acción anual

Reportar permanentemente Responder el cuestionario

el estado de ejecución de
las medidas.
Medir el grado de madurez
Elaborar el informe de del SCI
seguimiento

Municipalidad Provincial de Calca. 6

 PLAZOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

PLAZOS PERMANENTES*
I TRIMESTRE AÑO
SIGUIENTE
III TRIMESTRE AÑO ACTUAL
I TRIMESTRE AÑO IV TRIMESTRE
Reporte de seguimiento
ACTUAL del Plan de acción AÑO ACTUAL
IV TRIMESTRE AÑO anual
IITRIMESTRE AÑO
ANTERIOR
ACTUAL
Evaluación anual de
Evaluación la implementación del
DICIEMBRE

anual de la Corte de SCI

implementación información

DICIEMBRE
del SCI

MARZO

AGOSTO
JULIO
ENERO

ENERO
EJECUCIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN
Corte de Plan de acción Corte de
información anual-seccion ANUAL- SECCIÓN MEDIDAS DE información
medidas de REMEDIACION.
remediación.
Plan de accion anual Ejecución del Plan de Acción Anual-
- seccion medidas SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
de control.

*Aplicables a partir del 1 de enero de 2021. 7

 PLAZOS EXCEPCIONALES*

I SEMESTRE 2020

II SEMESTRE 2019 Plan de acción anual- sección

medidas de control
Plan de acción Productos mínimos:
I SEMESTRE 2019 Anual- sección medidas de control Grupo 1: 03
Productos mínimos: Grupo 2: 02
Grupo 1: 01 Grupo 3: 01
Primer reporte de
Diagnóstico de la Grupo 2: 01
Grupo 3: 01
seguimiento del plan
cultura organizacional.
de acción anual
Mayo 2019

JUNIO 2020
OCTUBRE 2019

NOVIEMBRE 2019
SETIEMBRE 2019

Abril 2020

Julio 2020
Aprobación Plan de acción Corte de
de la directiva anual-seccion información
medidas de
remediación.

*Aplicables desde el 20 de mayo de 2019 al 31 de diciembre de 2020.

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