I.

Crisis FIANCIERA DE ESTADOS UNIDOS 2008

La crisis económica sucedida en EE.UU en 2008 se vio afectada por varios factores

I.1. Las familias.

Estos no midieron los riesgos que tomaban al adquirir créditos inmobiliarios sin tener
una economía solvente, con la cual pudieran pagar la obligación adquirida, si no que por
el contrario se confiaron en las alzas exageradas de los precios de los bienes
inmuebles, ( los cuales los podían vender y pagar las deudas, eso pensaban) además
los bienes inmuebles quedan pignorados a los prestamistas, pero el error más catastrófico
que cometieron la personan en su afán de adquirir el activo más preciados para el ser
humano fue no consultar a fondo el tipo de crédito que estaba adquiriendo, el porcentaje
de los intereses. Estos dos último llevaron a que las personas no pudieran pagar sus
hipotecas y los prestamistas tuvieran que realizar un embargo sobre la propiedad
dejando a innumerables familias sin su casa.

I.2. Los bancos y calificadoras de riesgos.

Debido a que la reserva federal bajo la tasa de interese de una manera

desproporcionada, esto con la finalidad de mantener una estabilidad económica en el
país dado que venían de unas crisis anteriores. Cabe resaltar que la reserva federal es el
banco central de estados unidos.

Esto que en su momento se consideró un beneficio traería consigo una burbuja la cual
afectaría directamente la economía, con la baja en la tasa de los intereses hizo que las
familias vieran la oportunidad de adquirir un crédito para compra de bien inmueble de
esta forma las familias de bajos recurso y con una calificación en la central de riesgo
baja iniciaran los procesos de adquirir un crédito inmobiliario. La compra y venta de
bienes inmuebles trajo consigo una demanda y el aumento en los precios de una
manera desproporcional, las solicitudes de créditos para adquisición de bien inmueble
no paraban de llegar y trajo consigo que las calificadoras de riesgos empezaran a
aprobar a los clientes sub prime como viables para adquirir créditos, pasando por
desapercibido la calificación que demostraba se baja y no tener la solvencia económica
el endeudamiento. De esta forma se empezó a gestar la burbuja inmobiliaria. Los
resultados no demostraban rentabilidad pero los bancos en conjunto con las
aseguradoras mostraban una gran rentabilidad ya que mezclaron los créditos
inmobiliarios con los de consumo o empresariales y daba un índice de rentabilidad muy
bueno, esto conlleva a que explote la burbuja inmobiliaria y se evidencia que los
créditos inmobiliarios presentaban carteras vencidas poco recuperables, existiendo una
forma de recuperar un poco, era embargando el bien inmueble ya que este quedo como
respaldo colateral. Este suceso desencadeno que los bancos y aseguradoras
empezaran a tocar fondo, un bien inmueble es considerado como un activo pero de que
le sirve a un banco tener una gran cantidad de activos inmuebles si no hay
comercialización de los mismos.

II. Criterio Propio

Analizando toda la información y falencias ocurridas que conllevaron a la crisis

EE.UU 2008, se debió analizar más afondo que una disminución de intereses era muy
benéfica para la economía, pero no excediéndose.

Como contador del banco no hubiese permitido que se excediera en aprobar créditos
inmobiliarios ya que se debe tener mucho cuidado con la demanda de productos,
exigiría más documentación soportada para realizar las aprobaciones.

Al realizar el estudio de la solicitud de créditos se debe validar muy bien toda la

información que suministra el solicitante, capacidad de endeudamiento, posibles
créditos de consumo, gastos familiares estos últimos es muy importante validarlos ya
que son de primera necesidad para el ser humano, para todo tipo de créditos
dependiendo el monto se debe exigir garantías, codeudor con solvencia económica y
preferiblemente con vinculación laboral con empresas estatales y finca raíz. Tener
muy presente la calificación de la central de riesgos, por medio de esta se valida la vida
crediticia del solicitante que tan responsable es con las obligaciones adquiridas.

Solicitantes con calificación baja se le negaría el crédito ya que no tiene una liquidez
que demuestre la capacidad de endeudamiento, se ofrecería un crédito de consumo muy
bajo con la finalidad que empiecen a crear una vida crediticia de esta forma el
solicitante va hacer un cliente más y aprenderá a llevar una educación financiera. Si el
estudio del crédito es viable se llamara el solicitante y se le explicara los tipos de
créditos que más le convenga según el estudio realizado, tipos de tasa de intereses,
forma de pago, fecha pago que coincida con fecha que beneficie solicitante, se
tomara un seguro por medio del cual el crédito queda protegido por diferentes
acontecimientos, desempleo, muerte, liquidación de empresa.

El área de cartera y cobro debe emitir un monitoreo constante por tipo de crédito, esto
con la finalidad de mitigar los riesgos de carteras vencidas, con 24 horas de
vencimiento se debe contactar el deudor principal de no tener respuesta se contacta al
deudor solidario y una vez no haya respuesta y/o pago de la cuota, no dejar avanzar el
tiempo y proceder con cobros jurídicos de inmediato.

Como contador exigiría al área encargada mensual un listado de los clientes morosos
para realizar seguimiento.