Presupuesto de mantenimiento

El cálculo del presupuesto anual del departamento de mantenimiento es una tarea

importante que debe asumir el Gerente de Mantenimiento de una empresa como
una de sus funciones principales. No es fácil realizar un presupuesto de
mantenimiento, ya que la información de los mantenimientos preventivos y
predictivos se pueden valorar con base en un plan de mantenimientos en un
horizonte de un año, que corresponde al presupuesto anual de la empresa; sin
embargo, los mantenimientos correctivos se realizan con cálculos basados en el
historial de mantenimiento de los equipos proyectándolos a previsiones que
pueden materializarse o no.

En el presupuesto anual de mantenimiento hay otra parte de los costos que es

aproximadamente constante, como la mano de obra del personal, pero hay
otros costos que son variables y están relacionados con las averías que se
produzcan y que no estén programadas en el plan de mantenimiento anual.

No todos los años se producen las mismas averías ni de la misma gravedad, por
lo que el apartado que se refiere a materiales y a contratación especial de mano
de obra para mantenimientos correctivos puede variar sensiblemente de un año a
otro.

Por otra parte, al realizar el presupuesto anual de mantenimiento es importante

distinguir entre los costos iniciales de implantación, relacionados con la compra
inicial de herramienta, la compra del stock de repuesto y el periodo de formación
del personal, que no se repite, y el costo anual, que se repite un año tras otro con
algunas variaciones que dependen del desgaste y vida útil de los equipos.

En el presupuesto hay que tener en cuenta el costo de grandes revisiones a toda

la planta u otros gastos cuya periodicidad es mayor que la anual, que no pueden
establecerse como gastos de un solo año y que hay que repartir entre los
ejercicios que corresponda.
Es necesario involucrar en el presupuesto anual los costos de contratación y
capacitación de nuevo personal, así como la capacitación del personal existente
en mejoras continuas del equipo de la planta para prolongar la vida útil de los
equipos.

Todos estos aspectos habrá que tenerlos en cuenta al elaborar el presupuesto

anual, teniendo en consideración que si el presupuesto es más elevado de lo que
realmente se requiere se estará afectando a la cuenta de resultados, pero si el
presupuesto se queda corto y no aporta suficientes recursos para realizar un
mantenimiento correcto no solo proliferarán las averías, sino que además la vida
útil de la planta disminuirá.

ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL RUBRO DE MANO DE OBRA

a. El salario básico anual fijo recibido por cada uno de los trabajadores del
área de mantenimiento.
b. Seguridad social, Prestaciones sociales obligatorias y aportes parafiscales.
c. Dotaciones obligatorias.
d. Auxilio de Transporte.
e. Primas extraordinarias, bonificaciones, horas extras
f. Gastos de personal asociados a la mano de obra, como viáticos.
g. Costos de formación y capacitación.
El último punto de esta lista, es supremamente importante ya que muchas veces
se deja por fuera y hay normativas que obligan a certificar el personal en labores,
caso RETIE

ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL RUBRO DE MATERIALES

Dentro de este grupo están los insumos, los repuestos y elementos requeridos en
las actividades de mantenimiento, destinados para el cambio o la reconstrucción
de equipos
Este rubro requiere de la evaluación de los niveles de stock requeridos, como
también el poder analizar el movimiento de los elementos durante el año, se
analizan las cantidades de reorden y la calidad del servicio de los proveedores
En este item, es importante tener presentes los costos asociados a materiales de
consecución en otras ciudades o países, según sea el caso

ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL RUBRO DE HERRAMIENTAS Y EQUIPOS

Se deben analizar aspectos relacionados con la compra de algunos equipos o

herramientas nuevas, compras por reposiciones y alquileres proyectados.
En este punto se debe incluir el más olvidado de todos, la partida para el
mantenimiento de ellos, también se tiene en cuenta lo concerniente a las
ampliaciones o remodelaciones apoyados de un buen análisis del ROI

ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL RUBRO DE SERVICIOS CONTRATADOS

Ya sea de trabajos particulares o personal de apoyo en diferentes labores (mano

de obra calificada, asesorías o mano de obra no calificada) para picos de trabajo

6 CONSEJOS PARA REDUCIR LOS COSTOS DE GESTION DE

MANTENIMIENTO

Como gerente o supervisor de mantenimiento, frecuentemente se encontrará bajo

presión para reducir los gastos efectuados por el departamento de mantenimiento.

Un informe de E.I. DuPont de Nemours Co.(Delaware) dice que el gasto más

grande, y el único controlable en una planta de manufactura es el mantenimiento.
En muchas plantas de manufactura el presupuesto de mantenimiento excede el
beneficio neto anual. Los costos del departamento de mantenimiento también
pueden ser un gasto importante en otros tipos de establecimientos comerciales.
Cuando las máquinas del departamento de mantenimiento se usan demasiado y
los equipos fallan, puede parecer imposible encontrar formas de reducir los costos.
Sin embargo, hay algunas cosas que pueden ayudar a controlar los gastos de
mantenimiento, sin dejar de cumplir con las expectativas del departamento de
mantenimiento.
Estrategias de reducción de costos de mantenimiento

1. Revise todos los procedimientos de mantenimiento y simplifíquelos. Con el

tiempo, muchos procedimientos se hacen más grandes. Algunas medidas
pueden ya no ser necesarias debido a que se implementaron mejores piezas
de repuesto o se añadieron nuevos procedimientos. Muchas veces se incluyen
numerosos pasos para asegurar que una orden de trabajo se realice de forma
oportuna. Sin embargo, la mente humana se confunde con demasiada
complejidad. Se sabe que la mayoría de las personas tienden a llenar las listas
de comprobación sin realmente realizar los pasos. Para evitar esto, identifique
los pasos más importantes de la tarea y especifíquelos.

2. Entienda y siga los procedimientos de seguridad. Puede ser tentador cortar

algunos procedimientos para realizar el trabajo más rápido. Sin embargo, el
tener un accidente o que un técnico resulte lesionado puede resultar en un
gasto mayor. Asegúrese de que los técnicos y los operadores de los equipos
conozcan y sigan los procedimientos de seguridad.

3. Gestione de una mejor manera el mantenimiento impredecible o no

planeado. Delimite por día o por semana el mantenimiento basado en tres
categorías: Categoría A (debe ser hecho urgentemente), categoría B (debe
hacerse pronto) y categoría C (sería bueno realizarse). El mantenimiento no
 planeado puede ser agendado en la categoría C o B. Esto puede prevenir
problemas de mantenimiento continuos.
4. Cree un calendario de mantenimiento de trabajo a realizar durante el próximo
mes, semestre o año por equipo y por ubicación. Comparta fechas con equipos
críticos con sus respectivas operaciones.

5. Entrene al personal que no es del área de mantenimiento a detectar problemas

potenciales y a reportarlos. Por ejemplo, detectar un ruido inusual en una
máquina puede ser una señal de que un rodamiento está fallando.

6. Asegúrese de tener las herramientas adecuadas. Un software de gestión de

mantenimiento, para sus necesidades.