UNIVERSIDAD PERUANA UNION

FACULTAD DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA

FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS

Expositor: Ing. Jose Pacori P.

Puno, Julio del 2018
• ANTECEDENTES NORMATIVOS DEL
INVIERTE.PE
• Para remontarnos a los antecedentes
normativos del Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de las
Inversiones – Invierte.pe, debemos
referirnos al Sistema Nacional de
Planificación (SNP), creado en el año1962
y al sistema nacional de inversión pública
(SNIP), creado en el año 2000.
• SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACION
(SNP)
• Se implementó en 1962, con el propósito de
mejorar las condiciones de vida de los
peruanos, mediante la ejecución de planes
sistemáticos de desarrollo económico y
social, lo que sería el organismo que
promueve, coordina, compatibiliza y evalúa
el programa nacional de cooperación
técnica, siendo el conducto obligatorio que
utilizan las entidades del país.
 Antecedentes
En épocas pasadas, la Inversión Pública se desarrolló sin verificar su
rentabilidad social, su consistencia con las políticas sectoriales y su
sostenibilidad ....

Idea Expedient Ejecución

e Técnico de Obra

PROYECTOS NO RENTABLES

PROYECTOS NO SOSTENIBLES

SOLUCIONES INAPROPIADAS

PROYECTOS SOBREDIMENSIONADOS
Ello explica
las malas INVERSIONES NO PRIORITARIAS
experiencias
DUPLICIDAD DE INVERSIONES
• SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PÚBLICA SNIP
• En razón a los antecedentes mencionados, el 28 de junio
del 2000 se creó el Sistema Nacional de Inversion
Publica (SNIP), y para ello se dieron las siguientes
normas:
• -Ley N° 27293, que creo el sistema nacional de inversión
pública, (SNIP) con la finalidad de optimizar el uso de los
recursos públicos para las inversiones.
• - Decreto supremo N° 086-2000-EF, que aprueba el
reglamento del sistema nacional de inversión pública
(SNIP).
• - Resolución Ministerial N° 182-2000-EF/10 que aprueba
la directiva N° 002-2000-EF/68.01, Directiva General del
SNIP.
• -Ley N° 27783, ley de bases de la descentralización, que
dispone el desarrollo progresivo del SNIP en los Gobiernos
Locales.
• -Resolución Directoral N° 007-2003-EF/68.01, que aprueba
la Directiva N° 004-2003-EF/68.01, que aprueba la directiva
para los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
• - Decreto Supremo N° 176-2006-EF, que aprueba la
Directiva para la Elaboración del Programa Multianual de
Inversión Publica (PMIP).
• - Resolución Directoral N° 012-2007-EF/68.11, que aprueba
la Directiva N° 005-2007-EF/68.11, Directiva para la
programación Multianual de la Inversión Publica de los
Gobiernos Regionales u Gobiernos Locales.
• - Resolución Directoral N° 002-2010-EF/68.01, que aprueba
la Directiva N° 003-2010-EF/68.01, que establece criterios y
responsabilidad para la elaboración del Programa Multianual
de Inversión Publica (PMIP).
El Sistema Nacional de
Inversión Pública

Proyecto de Ciudadano
Estado Inversión Pública

El SNIP busca certificar la

calidad de los proyectos
 Los inicios del Sistema
En el año 2000 se crea el SNIP
para mejorar la calidad de la
Inversión.
2000
En ese momento no se Ley del
incluyeron a los Gobiernos (excluía a Gobiernos Locales)
Locales.

En el año 2002 la Ley de Bases

de Descentralización, dispone
el desarrollo progresivo del
2002
SNIP en los Gobiernos Locales Ley Bases Desc.
en su condición de Sistema (incluye a Gobiernos Loc. al SNIP)
Administrativo del Estado.
 ¿Qué es el ?

Sistema administrativo del Estado

que actúa como un sistema de
certificación de calidad de los
proyectos de inversión pública.

Herramienta de planificación de la
inversión que es anterior a la
formulación del presupuesto.
ÓRGANOS DEL SNIP

ESTRUCTURA Y FUNCIONES
 Integrantes del
En cada En cada
En cada
Gobierno Gobierno
Sector
Regional Local
Órgano Resolutivo
Ministro Presidente Alcalde DGPM
Oficina de Programación e Inversiones

Unidad(es) Formuladora(s)
Unidad(es) Ejecutora(s)
CICLO DEL PROYECTO

FASES Y PROCEDIMIENTOS
 Ciclo del Proyecto
Idea UF y OPI UE y OPI UE

Preinversión Inversión
Postinversión
Perfil Estudios
Definitivos/
Expediente Operación
Pre y Mantenimiento
factibilidad * Técnico
Fin
Evaluación
Factibilidad Ejecución Ex post

Retroalimentación

*La declaración de viabilidad es un requisito para pasar de la

fase de preinversión a la fase de inversión.
 Fases del Ciclo del Proyecto

 La Fase de Preinversión tiene como objeto evaluar la

conveniencia de realizar un PIP en particular. En esta
fase se realiza la evaluación ex ante del proyecto,
destinada a determinar la pertinencia, rentabilidad social
y sostenibilidad del PIP, criterios que sustentan la
declaración de viabilidad.

 La Fase de Inversión comprende la elaboración del

estudio definitivo o expediente técnico detallado, u otro
documento equivalente, y la ejecución del PIP.

 La Fase de Postinversión comprende la operación y

mantenimiento del PIP ejecutado, así como la evaluación
ex post.
FASE DE PREINVERSIÓN
NIVELES MINIMOS DE ESTUDIOS PARA QUE
“OPI” DECLARE VIABLE
- > ó igual a S/.300,000 PIP Menor
- > a S/. 300,000 hasta S/. 6’000,000 Perfil
- > a S/. 6’000,000 hasta S/.10’000,000 Pre Factibilidad
- > a S/. 10’000,000 Factibilidad
Plazos para la evaluación de los
Estudios de Preinversión
Expresados en días hábiles:
ESTUDIO DE
PREINVERSIÓN OPI/DGPM

PERFIL 20

PREFACTIBILIDAD 30

FACTIBILIDAD 40
MARCO CONCEPTUAL DEL
INVIERTE.PE
A continuación se trata del marco conceptual
del Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones –
Invierte.pe que comprende la definición del
objeto del sistema de inversiones, su ámbito
de aplicación, los principios rectores y las
fases del ciclo de inversiones de acuerdo con
el decreto legislativo N° 1252 -2016-EF y el
decreto supremo N° 027-2017-EF
 OBJETO DEL SISTEMA
• De acuerdo con el decreto legislativo N°
1252 -2016-EF, el invierte. Pe, tiene por
objeto.
• Orientar el uso de los recursos públicos
destinados a la inversión para la efectiva
prestación de servicios y la provisión de la
infraestructura necesaria para el
desarrollo del país.
• PRINCIPIOS RECTORES
• Los principios rectores son los fundamentos del
desempeño de la Gestion para los resultados como son
Economia, Eficiencia y Eficacia
• a) Economia.- Este principio tiene que ver con la cultura de
ahorro cada vez que se usan los recursos del Estado y el
hecho de no generar desperdicios al usar los factores del
produccion de los servicios.
• b) Eficiencia.- Este principio se refiere que, cada vez que
haya dos o mas alternativas de inversion, en tanto todas
ofrecen el mismo resultado o beneficios, se debe
implementar aquella alternativa de menor costo.
• C) Eficacia.- El principio de eficacia esta relacionado con el
cumplimiento de los objetivos. Se debe garantizar que las
intervenciones (inversiones) tienen sentido cuando se logre
los objetivos previtos (productos, efectos e impactos)
 NORMAS PARA LA FORMULACION Y EVALUACION DE
INVERSIONES

INVERSIONES.- Comprende a los proyectos de inversión e inversiones

de Optimización, Ampliación Marginal, Reposición y Rehabilitación
(IOARR)
A diferencia del SNIP que solo identificaba como inversiones a los
proyectos de Inversión, el Invierte pe, identifica 04 tipos de inversiones
mas , lo que hace relativamente sencillo el tratamiento de las misma.
1.- Proyecto de Inversión.- Es una intervención temporal que se financia
total o parcialmente con recursos públicos, destinada a la formación de
capital fijo, humano, natural, institucional y/o intelectual, que tiene como
propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de
producción de bienes y/o servicios que el estado tiene la
responsabilidad de brindar o garantizar su prestación, por lo que se
debe de tener en cuenta lo siguiente “Su ejecución puede hacerse en
mas de un ejercicio presupuestal conforme lo establezca su
cronograma de ejecución, previsto en la formulación y evaluación”.
Hoy en día con el invierte pe, se mantiene las cuatro naturalezas
de proyectos que el SNIP, ha venido usando en su último año de
funcionamiento (2015-2016), creación, Ampliación, mejoramiento,
Recuperación.
2.- Inversiones de Optimización.- Corresponde a las siguientes
intervenciones temporales:
- Adquisición de terrenos que se deriven de una planificación de
la ampliación de la oferta de servicios públicos priorizados en el
PMI.
- Inversiones correspondientes al resultado de una optimización
de la oferta existente de un servicio publico priorizado en PMI, de
acuerdo con los criterios que establezca en las Directivas e
instrumentos metodológicos que emítala DGPMI.
3.- Inversiones de Reposición.- Intervenciones temporales
destinadas al reemplazo de activos existentes que forman parte
de una unidad productora de bienes y/o servicios públicos, cuya
vida útil estimada o efectiva ha culminado y que no implica
ampliación de capacidad para la provisión de servicios públicos
4.- Inversiones de ampliación marginal.- Intervenciones
temporales que incrementan el activo no financiero de una
entidad pública, que no modifican sustancialmente su capacidad
de producción de servicios o que de hacerlo no superan el 20%
de dicha capacidad en proyectos de inversión estándar según los
parámetros definidos por el sector.
Aulas en una institución educativa, consultorios adicionales,
equipos adicionales, podrían configurar ampliación marginal
siempre que el nivel de producción adicional que genere no sobre
pase el 20% de la producción actual del servicio que se interviene
y que esta relacionado con la capacidad de atención.
5.- Inversiones de rehabilitación.- Intervenciones temporales que
tienen por finalidad la reparación o renovación total o parcial de
instalaciones, componentes de sistemas, equipamiento y/o
elementos constructivos para volverlos al estado o estimación
original, sin alterar el uso y que no implican ampliación capacidad
para la provision de servicios.
FASE DE FORMULACION Y EVALUACION
Se inicia con la elaboración de la ficha técnica o del estudio de
pre inversión correspondiente, siempre y cuando el proyecto de
inversión se encuentre previsto en el programa multianual de
inversiones (PMI) respectivo.
En el caso que los proyectos de inversión no se encuentren en el
programa multianual de inversiones (PMI) , estos no se podrán
formular y serian sujetos a la intervención del órgano de control
institucional (OCI), por malversación de fondos o cualquier otra
causal.
Las fichas técnicas y los estudios de pre inversión son
documentos técnicos, con carácter de declaración jurada, y
tienen como finalidad permitir el análisis técnico y económico
respecto del proyecto de inversión y decidir si su ejecución está
justificada en función de lo cual la UF determina si el proyecto es
viable o no.
La fase de formulación y evaluación culmina cuando la UF
registra en el aplicativo informático del Banco de Inversiones:
Proyecto de inversión mediante el formato N°1 Registro de
proyecto de inversión, y las IOARR mediante el formato N° 2:
Registro de inversiones de optimización, Ampliación Marginal,
Reposición y Rehabilitación , así como el resultado de la
evaluación de la evaluación realizada.
En el caso de proyectos de inversión a financiarse con recursos
provenientes de operaciones de endeudamiento público mayores
a un año o que requieren el aval o garantía del estado , la OPMI
y la DGPMI, determinan la UF responsable de la formulación y
evaluación del proyecto de inversión como requisito previo a la
elaboración de los estudios de pre inversión.
Los órganos resolutivos de los sectores definirán los proyectos de
inversión estandarizados y las fichas técnicas aplicables para su
sector.