FORMATO 5.

1 LIBRO DIARIO
PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
N° CTA.CONT.ASOC.A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS
CORR FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION COD N° N°
ASIEN LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN
O COD LIB COR DOC CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
POPER REG REG SUS

TOTALES VAN FOLIO N°

 KARDEX VALORADO
ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA :
METODO : PROMEDIO
FECHA N°DOC DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
ITEM
CANTD. V. UNIT. V.TOTAL CANTID V.UNIT V.TOTAL CANTD V.UNIT V.TOTAL
 KARDEX VALORADO
ARTICULO : UNIDAD DE MEDIDA :
METODO : PEPS
FECHA N°DOC DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
ITEM
CANTD. V. UNIT. V.TOTAL CANTID V.UNIT V.TOTAL CANTD V.UNIT V.TOTAL
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERIODO: _____________
R.U.C.: __________________
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: __________________________________________________________________
ENTIDAD FINANCIERA: __________________________________________
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: __________________________

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDO Y MOVIMIENTOS

FECHA DE
DEL
LA
REGISTRO
OPERACIÓN MEDIO DESCRIPCIÓN DE LA APELLIDOS Y NOMBRES NÚMERO DE
O C.U.O. DE PAGO DENOMINACIÓN O RAZÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN DOCUMENTO
(TABLA 1) SOCIAL
 Docente: González Yupanqui Miguel Ángel

FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
PERIODO: ____________
R.U.C.: _________________
DENOMINACION O Y O/RAZON SOCIAL____________________________________________________

NÚMERO
FECHA DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
LA DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
DEL REGISTRO O
OPERACIÓN
C.U.O.
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS

SALDOS

ACREEDOR
MIENTOS
SALDO

CREEDOR
LIBRO MAYOR
 BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ……………………………….DEL 20……….

MOVIMIENTOS SALD.DEL MOVIM. AJUSTES SALD. DEL INVENT. E.G.y P POR NATURALEE.G.y P POR FUNCION
Nº DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDORDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 30 DE………………. DEL 20………
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO C ORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y bancos Sobregiros bancarios
Valores negociables Tributos por pagar
Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por cobrar comerciales Otras cuentas por pagar diversas
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE
Cargas diferidas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a largo plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Beneficios sociales de los trabajadores
Cuentas por cobrar a largo plazo Jubilacion
Otras cuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones en valores
Inmueble maquinaria y equipo TOTAL PASIVO
Depreciacion de inmueble maq. Y equipo PATRIMONIO
Otros activos Capital
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Capital adicional
Participacion patrimonial del trabajador
Exedente de revaluacion
Reservas
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

___________ ______________
CONTADOR ADMINISTRADOR
 EMPRESA……………………………
ESTADO DE RESULTADO
POR NATURALEZA
AL 31 DE ………………..DEL 20…….
(EXPRESADO EN SOLES)

VENTAS NETAS
(+/-) VARIACION DE EXISTENCIA
(-)COMPRAS
MARGEN COMERCIAL

CONSUMO
(-)COMPRA DE SUMINISTROS
(+/-)VARIACION DE EXISTENCIAS
(-)SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO

(-)CARGAS DE PERSONAL
(-)TRIBUTOS
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

(-)CARGAS DIVERSAS DE GESTION

(-)PROVISIONES DEL EJERCICIO
(+)INGRESOS DIVERSOS
RESULTADOS DE EXPLOTACION

(-)CARGAS FINANCIERAS
(+)INGRESOS FINANCIEROS
(-)CARGAS EXCEPCIONALES
(+)OTROS INGRESOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

IMPUESTO A LA RENTA 30%

RESERVA LEGAL 10%
PARTICIPACIONES 8%

RESULTADO ACUMULADO

___________ _______________
CONTADOR ADMINISTRADOR
 EMPRESA………………………………..
ESTADO DE RESULTADO
POR FUNCION
AL 31 DE ………………..DEL 20…….
(EXPRESADO EN SOLES)

EJERCICIO
DESCRIPCION O PERIODO

VENTAS NETAS (INGRESOS OPERACIONALES)

OTROS INGRESOS OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS BRUTOS

COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTO DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESOS (GASTOS)
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTIDAS ESTAORDINARIAS

IMPUESTO A LA RENTA
RESERVA LEGAL
PARTICIPACIONES

RESULTADO ACUMULADO

___________ ______________
CONTADOR ADMINISTRADOR
 PLANUILLA DE TRABAJADORES

N° NOMBRE DE LOS TRABAJ CARGO BASICO APORTES DEL TRABAJ REMUNER APORTES EMPLEADOR
AFP SNP ESSALUD
01 VENDEDOR 1,500.00 195.00 1,305.00 135.00

DEPRECIACION DE ACTIVOS

N° NOMBRE DE LOS ACTIVOS V.HISTORICO DEP.ANUAL DEP.MENS V.ACTUAL

01 TERRENOS 25,000.00 0
02 EDIFICACIONES 50,000.00 2,500.00 208.33 49,791.67
03 UNIDS.DE TRANSPORTE 25,000.00 5,000.00 416.67 24,583.33
04 MUEBLES Y ENSERES 5,000.00 500.00 41.67 4,958.33
05 EQUIPO DE COMPUTO 8,000.00 2,000.00 166.67 7,833.33
113,000.00 10000.00 833.34 87,166.66
NOMBRE O RAZON SOCIAL……………………………………………………………………..
RUC …………………………………………………………………….
LIBRO INVENTARIO Y BALANCE AL …………DE………………….DEL 20…………
CONCEPTO DE LA CUENTA CODIGO PARCIALES TOTALES
….VIENEN FOLIO N°……….

TOTAL VAN FOLIO N°………..