TUBERIAS PLASTICAS S.A.

C
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
AL 28/02/2019
( Expresado en Soles )

2019 %
S/
VENTAS 1,900,000
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIF. CONC ( 2,191
VENTAS NETAS 1,897,809

COSTO DE VENTAS ( 1,587,838 ) 84%

UTILIDAD BRUTA 309,971 16%

GASTOS ADMINISTRATIVOS ( 157,300 ) 8%

GASTOS DE VENTAS ( 149,143 ) 8%

UTILIDAD DE OPERACIÓN 3,529 0%

INGRESOS FINANCIEROS 140,576 7%

DSCTOS, REB. y BON. OBTENIDAS - 0%

INGRESOS EXCEPCIONALES 0%

OTROS INGRESOS DE GESTION 1,278 0%

GASTOS FINANCIEROS ( 120,724 ) 6%

CARGAS EXCEPCIONALES ( )
GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS

UTILIDAD DEL PERIODO S/. 24,659 1%

(-) Participacion Legal de los trabajadores ( - )

UTILIDAD DEL PERIODO 24,659 1%

(-) Impuesto a la Renta ( - ) 0%

UTILIDAD NETA S/. 24,659 1%

Estrictamente privado y confidencial

 TUBERIAS PLASTICAS S.A.C
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
( Expresado en Soles )

FEBRERO 2019 NOTAS

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE S/
Efectivo y Equivalente de Efectivo 148,728 ( 1 )
Ctas por Cobrar Comerciales 2,722,931 ( 2 )
Ctas por Cobrar Comerciales- Relacionadas 69,770 ( 3 )
Ctas. por Cobrar al Personal , Accionistas 3,294 ( 4 )
Ctas. Por cobrar diversas- Terceros 7,016 ( 5 )
Ctas. Por cobrar diversas- Relacionadas -
Estimaciones de Ctas. Cob. Dudosa ( 178,115 ) ( 2 )
Existencias 1,749,160 ( 6 )
Servicios y Contratos por Anticipado 1,399,555 ( 7 )
Tributos por Pagar( Pagos a Cta.) 802,649 ( 8 )
Total Activo Corriente 6,724,989
ACTIVO NO CORRIENTE
Activos Adquiridos Arrendamiento Financiero 4,450,762 ( 9 )
Inmuebles Maquinaria y Equipo 6,014,817 ( 10 )
Intangibles 29,655 ( 12 )
Depreciación, Amortizacion y Agotamiento ( 930,610 ) ( 11 ) (
Activo Diferido 123,433 ( 13 )
Total Activo no Corriente 9,688,058

TOTAL ACTIVO S/ 16,413,046

PASIVO
PASIVO CORRIENTE S/
Sobregiro bancario 3,239 ( 1 )
Anticipo de Clientes 7,387 ( 2 )
Tributos y Aportes por Pagar 25,192 ( 8 )
Remuneraciones por pagar 179,892 ( 14 )
Ctas. por Pagar Comerciales- Terceros 1,822,323 ( 15 )
Ctas. por Pagar Comerciales- Relacionadas 10,898 ( 3 )
Ctas por Pagar Acc. Directores y Gerentes -
Obligaciones Financieras a corto plazo 1,306,352 ( 16 )
Cuentas por Pagar Diversas- Terceros 600,744 ( 18 )
Cuentas por Pagar Diversas- Relacionadas -
Total Pasivo Corriente 3,956,027

PASIVO NO CORRIENTE S/
Cuentas por Pagar Diversas- Relacionadas 3,367,209 ( 19 )
Pasivo Diferido 2,860 ( 20 )
Obligaciones Financieras a largo plazo 3,826,159 ( 17 )
7,196,228

TOTAL PASIVO 11,152,255

PATRIMONIO
Capital 8,992,620 ( 21 )
Resultados Acumulados -3,756,488 ( 22 )
Resultado del Ejercicio 24,659 (EGyP)
TOTAL PATRIMONIO 5,260,791

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 16,413,046

Estrictamente privado y confidencial

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LIBRO DIARIO
( Expresado en Soles )
NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
CORRELATIVO DE FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN
LA OPERACIÓN CÓDIGO
1 02/01 Por el acuerdo para constituir 1421
la sociedad 5221
2 03/01 101
20111
33221
33411
33511
33611
1421
3 03/01 Por la regularización del capital 5221
en trámite 5011
4 03/01 Por los gastos para constituir la 6322
sociedad 6393
654
659
4212
424
5 03/01 Por el pago de los gastos pre- 4212
operativos 424
1041
6 03/01 Por la trasnferencia al gasto 94
95
791
7 04/01 Por el fondo de caja chica 102
1041
8 05/01 Por la adquisición de software 34311
contable 40111
4655
9 05/01 Por el pago del sofware contable 4655
1041
10 07/01 Por cena de integración para el 6314
personal y accionistas 40111
4212
11 07/01 Por el pago de la cena 4212
1041
12 07/01 Por la transferencia al gasto 94
95
791
13 08/01 Por la adquisición de seguro 182
contra incendios y robos vigente 40111
del 08.01 al 30.12 469
14 08/01 Por el pago del seguro 469
1041
15 09/01 Por la venta de mercaderias a 1212
empresa ITSA S.A 40112
70111
16 09/01 Por el costo de ventas 69111
 20111
17 09/01 Por la cobranza de la venta 10411
1212
18 10/01 Por la regularización por sobre 5011
valoración de vehiculo aportado 33411
19 12/01 Por los honorarios para el 6328
perito contable 40172
424
20 12/01 Por el pago al périto contable 424
1041
21 12/01 Por la transferencia al gasto 94
95
791
22 14/01 Por la liberación de acciones 1421
5221
23 15/01 Por la venta de acciones 1041
liberadas a un nuevo socio 1421
24 16/01 Por la capitalización de las 5221
acciones. 5011
25 28/01 Por la provisión de la planilla 6211
del mes de enero 6221
6222
6271
40173
4031
4032
407
4111
26 28/01 Por el pago de la planilla del mes 4111
de enero 1041
27 28/01 Por la trasnferencia al gasto 94
95
791
28 31/01 Por la depreciación del mes de 68143
enero 68144
68145
68213
39133
39134
39135
39213
29 31/01 Por la trasnferencia al gasto 94
95
781
30 04/02 Por la compra de mercaderias 60111
40111
4212
31 04/02 Por el ingreso a almacén 20111
6111
32 04/02 Por el pago de 60% por la compra 4212
de mercaderias 1041
33 10/02 Por la venta de mercaderias a 1212
"EMTRAFESA" S.A 40112
 70111
34 10/02 Por el costo de ventas 69111
20111
35 10/02 Por la cobranza de la venta 1041
1212
36 28/02 Por las ventas con boleta de 1212
mercaderia de febrero 40112
70111
37 28/02 Por el costo de ventas 69111
20111
38 28/02 Por la cobranza de las ventas 101
1212
39 28/02 Por el deposito a cuenta bancaria 1041
BCP 101
40 28/02 Por la provisión de la planilla 6211
del mes de febrero 6221
6271
40173
4031
4032
407
4111
41+A128:A151 28/02 Por el pago de la planilla del mes 4111
de febrero 1041
42 28/02 Por la trasnferencia al gasto 94
95
791
43 28/02 Por la depreciación del mes de 68143
febrero 68144
68145
68213
39133
39134
39135
39213
44 28/02 Por la trasnferencia al gasto 94
95
781
45 28-Feb Por los resultados obtenidos 89
59
45 05/03 Por el pago del 40% restante 4212
por la compra de mercaderias 1041
46 24/03 Por la compra de útiles de escritorio 656
para uso inmediato 40111
4212
47 24/03 Por la trasnferencia al gasto 94
95
791
48 24/03 Por el pago de la compra de útiles 4212
de escritorio 102
49 28/03 Por la provisión de la planilla 6211
del mes de marzo 6221
6271
 40173
4031
4032
407
4111
50 28/03 Por el pago de la planilla del mes 4111
de marzo 1041
51 28/03 Por la trasnferencia al gasto 94
95
791
52 30/03 Por la depreciación del mes de 68143
marzo 68144
68145
68213
39133
39134
39135
39213
53 30/03 Por la trasnferencia al gasto 94
95
781
 TUBERÍAS PLÁSTICAS S.A.C.
LIBRO DIARIO
( Expresado en Soles )
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 8,992,620
Aportes 8,992,620
Caja S/. 178,728.00
Mercaderias manufacturadas S/. 171,000.00
Edificaciones costo adquisición o construcción S/. 800,000.00
Vehículos motorizados al costo S/. 159,000.00
Muebles y enseres al costo S/. 22,000.00
Equipos de computo al costo S/. 18,000.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/. 1,348,728.00
Aportes S/. 1,300,000.00
Acciones S/. 1,300,000.00
Asesoria legal y tributaria S/. 550.00
Gastos notariales S/. 300.00
Licencias y derechos de vigencia S/. 250.00
Otros gastos de gestión S/. 800.00
Facturas emitidas por pagar S/. 1,350.00
Honorarios por pagar S/. 550.00
Facturas emitidas por pagar S/. 1,350.00
Honorarios por pagar S/. 550.00
Cuentas corrientes operativas S/. 1,900.00
Gastos administrativos S/. 760.00
Gastos de ventas S/. 1,140.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 1,900.00
Fondos fijos S/. 1,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 1,000.00
Programas de computadora (sofware) al costo S/. 3,500.00
IGV compras S/. 630.00
Intangibles S/. 4,130.00
Intangibles S/. 4,130.00
Cuentas corrientes operativas S/. 4,130.00
Alimentación S/. 2,400.00
IGV compras S/. 432.00
Facturas emitidas por pagar S/. 2,832.00
Facturas emitidas por pagar S/. 2,832.00
Cuentas corrientes operativas S/. 2,832.00
Gastos administrativos S/. 960.00
Gastos de ventas S/. 1,440.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 2,400.00
Alquileres S/. 12,000.00
IGV compras S/. 2,160.00
Otras cuentas por pagar diversas S/. 14,160.00
Otras cuentas por pagar diversas S/. 14,160.00
Cuentas corrientes operativas S/. 14,160.00
Facturas emitidas por cobrar S/. 165,200.00
IGV ventas S/. 25,200.00
Mercaderias manufacturadas S/. 140,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 100,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 100,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 165,200.00
Facturas emitidas por cobrar S/. 165,200.00
Acciones S/. 13,000.00
Vehículos motorizados al costo S/. 13,000.00
Peritaje S/. 3,500.00
Renta de cuarta categoria S/. 280.00
Honorarios por pagar S/. 3,220.00
Honorarios por pagar S/. 3,220.00
Cuentas corrientes operativas S/. 3,220.00
Gastos administrativos S/. 1,400.00
Gastos de ventas S/. 2,100.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 3,500.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/. 13,000.00
Aportes S/. 13,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 13,000.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/. 13,000.00
Aportes S/. 13,000.00
Acciones S/. 13,000.00
Sueldos y salarios S/. 31,360.00
Asignación familiar S/. 651.00
Horas extras S/. 87.92
Régimen de prestaciones de salud S/. 2,888.90
Renta de quinta categoria S/. 442.67
ESSALUD S/. 2,888.90
ONP S/. 1,956.39
Administración de fondo de pensiones S/. 2,202.07
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,497.79
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,497.79
Cuentas corrientes operativas S/. 27,497.79
Gastos administrativos S/. 13,995.13
Gastos de ventas S/. 20,992.69
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 34,987.82
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Gastos administrativos S/. 1,153.33
Gastos de ventas S/. 1,730.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 2,883.33
Mercaderias manufacturadas S/. 250,000.00
IGV compras S/. 45,000.00
Facturas emitidas por pagar S/. 295,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 250,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 250,000.00
Facturas emitidas por pagar S/. 177,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 177,000.00
Facturas emitidas por cobrar S/. 330,400.00
IGV ventas S/. 50,400.00
Mercaderias manufacturadas S/. 280,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 200,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 200,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 330,400.00
Facturas emitidas por cobrar S/. 330,400.00
Boletas emitidas por cobrar S/. 16,520.00
IGV ventas S/. 2,520.00
Mercaderias manufacturadas S/. 14,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 10,000.00
Mercaderias manufacturadas S/. 10,000.00
Caja S/. 16,520.00
Boletas emitidas por cobrar S/. 16,520.00
Cuentas corrientes operativas S/. 16,520.00
Caja S/. 16,520.00
Sueldos y salarios S/. 31,360.00
Asignación familiar S/. 651.00
Régimen de prestaciones de salud S/. 2,881.00
Renta de quinta categoria S/. 442.67
ESSALUD S/. 2,881.00
ONP S/. 1,954.16
Administración de fondo de pensiones S/. 2,192.91
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,421.26
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,421.26
Cuentas corrientes operativas S/. 27,421.26
Gastos administrativos S/. 13,956.80
Gastos de ventas S/. 20,935.20
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 34,892.00
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Gastos administrativos S/. 1,153.33
Gastos de ventas S/. 1,730.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 2,883.33
S/. 24,659.00
S/. 24,659.00
Facturas emitidas por pagar S/. 118,000.00
Cuentas corrientes operativas S/. 118,000.00
Suministros útiles de escritorio S/. 150.00
IGV compras S/. 27.00
Facturas emitidas por pagar S/. 177.00
Gastos administrativos S/. 60.00
Gastos de ventas S/. 90.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 150.00
Facturas emitidas por pagar S/. 177.00
Fondos fijos S/. 177.00
Sueldos y salarios S/. 31,360.00
Asignación familiar S/. 651.00
Régimen de prestaciones de salud S/. 2,881.00
Renta de quinta categoria S/. 442.67
ESSALUD S/. 2,881.00
ONP S/. 1,954.16
Administración de fondo de pensiones S/. 2,192.91
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,421.26
Sueldos y salarios por pagar S/. 27,421.26
Cuentas corrientes operativas S/. 27,421.26
Gastos administrativos S/. 13,956.80
Gastos de ventas S/. 20,935.20
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 34,892.00
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Equipos de transporte S/. 2,266.67
Muebles y enseres S/. 183.33
Equipos diversos S/. 375.00
Programas de computadora (software) S/. 58.33
Gastos administrativos S/. 1,153.33
Gastos de ventas S/. 1,730.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/. 2,883.33
14,280,018.93 S/. 14,280,018.93