La empresa FALTA POCO PARA SALIR, S.A.

, le brinda el estado de resultados y el

estado de situación financiera, también le brinda información importante referente a la

empresa. Le solicita a usted que elabore las divulgaciones obligatorias de los estados

financieros, por medio de las notas.

FALTA POCO PARA SALIR, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
PERÍODOS 2019 Y 2018
(EXPRESADO EN QUETZALES)

2019 2018
Ventas Q 5,550,000.00 Q 4,625,000.00
(-) Costo de ventas Q 2,451,271.00 Q 1,903,000.00
Margen Bruto Q 3,098,729.00 Q 2,722,000.00

(-) Gastos de administración Q 1,303,152.00 Q 1,525,760.00

Depreciaciones
Arrendamientos
Salarios
Gastos de administración
Gastos de mantenimiento
Cuentas incobrables
(-) Gastos de distribución
Salarios
Agua, energía eléctrica y teléfono
Otros gastos de distribución
(-) Gastos financieros, intereses pagados
Resultado antes de ISR
Impuesto a las ganancias 25%
Resultado del período
Q 595,028.00 Q 464,852.00
Q 199,046.00 Q 179,038.00
Q 180,000.00 Q 140,000.00
Q 169,806.00 Q 140,000.00
Q 131,499.00 Q 576,590.00
Q 27,773.00 Q 25,280.00
Q 1,286,549.00 Q 918,029.00
Q 634,134.00 Q 307,993.00
Q 296,589.00 Q 212,000.00
Q 355,826.00 Q 398,036.00
Q 168,000.00 Q 221,000.00
Q 341,028.00 Q 57,211.00
Q 85,257.00 Q 14,302.75
Q 255,771.00 Q 42,908.25
FALTA POCO PARA SALIR, S.A.
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
PERÍODOS 2019 Y 2018
(EXPRESADO EN QUETZALES)

2019 2018
ACTIVO
NO CORRIENTE Q 2,864,764.00 Q 1,090,407.00
Propiedad, planta y equipo Q 2,542,087.00 Q 839,524.00
Terreno Q 295,741.00 Q 295,741.00
Construcciones en proceso Q 1,886,135.00 Q -
Edificios Q 354,259.00 Q 300,445.00
Depreciación acumulada Q - -Q 152,889.00
Maquinaria Q 190,000.00 Q 63,334.00
Depreciación acumulada -Q 80,716.00 Q 38,334.00
Mobiliario y equipo Q 50,000.00 Q 30,000.00
Depreciación acumulada -Q 183,333.00 Q 7,966.00
Equipo de computo Q 300,000.00 Q -
Depreciación acumulada -Q 30,000.00 Q -
ISR Diferido Activo Q 322,677.00 Q 250,883.00

CORRIENTE Q 2,644,575.00 Q 2,528,286.00

Inventarios Q 1,472,594.00 Q 1,039,540.00
Inventario de producto para la venta Q 1,222,245.00 Q 863,601.00
Inventario de material de empaque Q 250,349.00 Q 175,939.00
Cuentas por cobrar Q 795,936.00 Q 719,132.00
Clientes Q 850,343.00 Q 863,501.00
Estimación para cuentas incobrables Q 54,407.00 Q 144,369.00
Efectivo y equivalentes de efectivo Q 376,045.00 Q 769,614.00
TOTAL DE ACTIVOS Q 5,509,339.00 Q 3,618,693.00

PATRIMONIO Y PASIVOS
PATRIMONIO DE ACCIONISTAS Q 35,977.00 -Q 93,548.00
Capital autorizado, suscrito y pagado Q 300,000.00 Q 300,000.00
Efecto de la Conversión NIIF PYMES -Q 635,907.00 -Q 476,019.00
Superávit acumulado y reservas Q 371,884.00 Q 82,471.00

PASIVO
NO CORRIENTE Q 2,446,016.00 Q 1,913,178.00
Préstamos bancarios a largo plazo Q 2,226,089.00 Q 1,762,988.00
Préstamo hipotecario Q 2,226,089.00 Q 1,762,988.00
Provisión para indemnizaciones Q 117,250.00 Q 53,667.00
 ISR Diferido Pasivo Q 102,677.00 Q 96,523.00

CORRIENTE Q 3,027,346.00 Q 1,799,063.00

Cuentas por pagar
Proveedores locales
Otras cuentas por pagar
Impuesto sobre la renta por pagar
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Q 2,761,513.00 Q 1,684,941.00
Q 1,350,321.00 Q 723,943.00
Q 1,411,192.00 Q 960,998.00
Q 265,833.00 Q 114,122.00
Q 5,509,339.00 Q 3,618,693.00

 La empresa FALTA POCO PARA SALIR, S.A., es una empresa Guatemalteca que se

dedica a la compra y venta de mobiliario y equipo, equipo de oficina, muebles,

archivos, papeleras, libreras, mesas y sillas de oficina, entre otros artículos. Realizó la

adopción a las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES, a partir

del año 2018.

 La empresa está ubicada en la Avenida La Reforma 9-55 zona 10, Edificio Reforma 10,

7mo. Nivel, Guatemala, Guatemala.

 La empresa fue constituida en enero de 2017 de conformidad con las leyes de la

República de Guatemala, según escritura pública No. 343990 autorizado por el Lic.

Edgar Méndez.

 Respecto a las políticas de la empresa reconoce los ingresos por venta de productos,

cuando los riesgos y beneficios significativos de la propiedad de los bienes han sido

traspasados al comprador, lo cual ocurre generalmente al momento del despacho de los

bienes. Los costos de venta incluyen el costo de adquisición de los productos vendidos

y otros costos incurridos para dejar las existencias en las ubicaciones y condiciones

necesarias para su venta, el cálculo de la depreciación se realiza de forma lineal durante

la vida útil, la cual es de edificios 10 años, maquinaria 4 años, equipo 4 años, equipo de
cómputo 4 años, vehículos 5 años y los terrenos tienen vida útil indefinida. Para el

cálculo del costo de los inventarios se realiza por medio de método de promedio

ponderado, el cual es aplicable a todos los inventarios registrados.