REGLAS RELATIVAS A LA GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO

APRENDIZ: Claudia Inés Vargas Barreto

PROGRAMA: Tecnología en Gestión Bancaria y de Entidades Financieras
FICHA: 1831498

Son las reglas encargadas de definir criterios claros y precisos los cuales la entidad evalúa, asume,
califica y controla mediante los órganos de dirección que las entidades financieras tengan, estos se
encargan de la administración y control ya que deben adoptar políticas y mecanismos adecuados
para la buena administración del riesgo crediticio encargándose de:
- Aprobar las políticas de la entidad en los términos de la junta directiva.

- Aprobar los procedimientos y metodologías de otorgamiento y seguimiento del riesgo

crediticio.

- Aprobar la asignación de recursos humanos

- Exigir reportes periódicos evaluación sobre los niveles e exposición de riesgo crediticio.

- Señalar las responsabilidades y atribuciones asignadas a los cargos encargados de gestionar

el riego crediticio.

- Aprobar el sistema de control interno del SARC

Elementos que componen el SARC

Los componentes básicos con los que debe contar son los siguientes:
- Políticas de administración del RC
- Procesos de administración del RC
- Modelos internos o de referencia para la estimación o cuantificación de pérdidas esperadas
- Sistema de provisiones para cubrir el RC
- Procesos de control interno

Reglas adicionales para el adecuado funcionamiento del SARC

Para el buen funcionamiento del SARC existen reglas relativas para cada modalidad de crédito:
 Comercial
 Consumo
 Vivienda
 Microcrédito
Créditos comerciales
Para los efectos del presente capítulo, se definen como créditos comerciales los otorgados a
personas naturales o jurídicas para el desarrollo de actividades económicas organizadas, distintos a
los otorgados bajo la modalidad de microcrédito.

Créditos de consumo
Para los efectos del presente capítulo, se entiende por créditos de consumo, independientemente de
su monto, los otorgados a personas naturales para financiar la adquisición de bienes de consumo o
el pago de servicios para fines no comerciales o empresariales, distintos a los otorgados bajo la
modalidad de microcrédito.

Créditos de vivienda
Para los efectos del presente capítulo, son créditos de vivienda, independientemente del monto,
aquéllos otorgados a personas naturales destinados a la adquisición de vivienda nueva o usada, o a
la construcción de vivienda individual.

Microcrédito
Para efectos del presente capítulo, microcrédito es el constituido por las operaciones activas de
crédito a las cuales se refiere el artículo 39 de la Ley 590 de 2000, o las normas que la modifiquen,
sustituyan o adicionen, así como las realizadas con microempresas en las cuales la principal fuente
de pago de la obligación provenga de los ingresos derivados de su actividad.

Tabla de reglas sobre la calificación del RC

En casos de homologar las
Categorías de riesgo por probabilidades de modelos
internos no objetados por la SFC en
calificación probabilidad de incumplimiento de riesgo las entidades
deben (en términos porcentuales) aplicar la siguiente tabla:

Microcrédit
Comercial Consumo Vivienda o

AA 0-3.11 0-3 0-2 0-3

A > 3.11-6.54 > 3-5 > 2-9 > 3-5

BB > 6.54-11.15 > 5-28 > 9-17 > 5-28

B > 11.15-18.26 >28-40 >17-28 >28-40

CC > 18.26-40.96 >40-53 >28-41 >40-53

C > 40.96- 72.75 >53-70 >41-78 >53-70

D > 72.75-89.89 >70-82 >78-91 >70-82

E >89.89-100 >82-100 >91-100 >82-100