ESTRUCTURACIÓN DEL PLAN COMERCIAL

FASE: PLANEACIÓN

AAP7 Estudio de caso:

MILENA REALIZA EL PLAN DE ACCIÓN A LA CAFETERÍA VALLECITOS
APORTE INDIVIDUAL

Código 94.330.744 - JOSÉ FERNANDO GOMEZ

FICHA 1862269

WILMER JESUS GUTIERREZ ORELLANO

INSTRUCTOR

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA

ESPECIALIZACIÓN TECNOLOGICA

Palmira, agosto de 2.019

 Estudio de caso:
MILENA REALIZA PLAN DE ACCIÓN PARA LA CAFETERÍA
VALLECITOS
Actividad de aprendizaje 7.
260101001 -04-07-G

En esta actividad debe realizar el plan de acción encaminado al cumplimiento de las

estrategias propuestas en la guía de aprendizaje, tenga en cuenta la siguiente
información:

Caso práctico: la cafetería de Vallecitos

Milena ya formuló las estrategias requeridas para posicionar el nuevo producto o

servicio en el mercado; es momento de determinar el plan de acción y de este modo
ejecutar lo planteado.

Después de realizar el análisis del caso de la cafetería Vallecitos y teniendo en cuenta

las consideraciones que se plantean, Milena debe entregar como
evidencia lo siguiente:

Nuevo producto

Granizado Vallecitos
Pequeño 9 onzas $3.500, para consumir en el sitio
Grande 14 onzas $5.000, para consumir en el sitio

Empaque Grande 14 onzas $5.000 o pequeño 9 onzas $3.500, para llevar.

Mercado meta

La Cafetería Vallecitos se enfoca en brindar un nuevo producto a todos los clientes,

visitantes y consumidores, así como a toda la población de Vallecitos, donde la

promesa de valor es conservar todo el sabor y calidad de los ingredientes del café

caliente, pero en una presentación fría que puede ser consumida por todas las

personas sin ninguna restricción y con dos presentaciones: pequeño de 9 onzas por
$3.500 o grande de 14 onzas por $5.000, con la opción de elegir dos adiciones en

ambas presentaciones por el mismo precio. Para establecer la demanda se han tenido

en cuenta las ventas del último año y la población de Vallecitos, sumado a ello el

público que más visita la cafetería que son los estudiantes, los jubilados, los oficinistas.

Siendo las familias y los estudiantes los principales mercados a los que se apuesta,

teniendo en cuenta sus gustos y las edades que permiten el consumo permanente de

este maravilloso producto.

Estimación de la demanda

Para establecer la demanda se han tenido en cuenta las ventas del último año en

unidades de café caliente y helados, además de la población de Vallecitos, lo que

permite establecer una venta mensual de 1.000 granizados para el primer mes y un

crecimiento del 10% cada mes por los primeros 6 meses. Esto quiere decir que en el

mes 6 se deben estar vendiendo 1.500 unidades de granizado, promediando el precio

entre la presentación pequeña y grande de $4.250. Este incremento de las ventas por

nuevo producto en el portfolio, le permite a la cafetería adquirir mayores recursos para

afrontar la inversión necesaria para afrontar la apertura de una cafetería de presencia

nacional.

Sin embargo, es importante resaltar que las ventas de café caliente y helados se debe

mantener o por lo menos no disminuir en más del 4% para permitir que el crecimiento

sea real y no se afecte el producto estrella de la cafetería por la aparición de un nuevo

producto, aplicando estrategias de venta persuasiva y proteccionista del café caliente,

por lo cual el granizado debe ser un producto de venta adicional o alternativa.

Pronostico de ventas

Teniendo en cuenta los precios de los granizados pequeño y grande, se hace el

pronóstico de ventas, desde el mes de septiembre de 2.019 hasta el mes de febrero de
2.020.

Presupuesto de ventas
  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Granizado pequeño 500 550 600 650 700 750
(Unidades)
Precio granizado
pequeño $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500
Subtotal Pequeño $ 1.750.000 $ 1.925.000 $ 2.100.000 $ 2.275.000 $ 2.450.000 $ 2.625.000
Granizado grande 500 550 600 650 700 750
(Unidades)
Precio granizado
grande $ 5.000 $ 5.000 $ 5.000 $ 5.000 $ 5.000 $ 5.000
Subtotal grande $ 2.500.000 $ 2.750.000 $ 3.000.000 $ 3.250.000 $ 3.500.000 $ 3.750.000
TOTAL $ 4.250.000 $ 4.675.000 $ 5.100.000 $ 5.525.000 $ 5.950.000 $ 6.375.000

Presupuesto de compra
  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Granizado
pequeño 900 1000 1100 1200 1300 1400
(Unidades)
Precio granizado
pequeño $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000
Subtotal Pequeño $ 1.800.000 $ 2.000.000 $ 2.200.000 $ 2.400.000 $ 2.600.000 $ 2.800.000
Granizado grande 500 550 600 650 700 750
(Unidades)
Precio granizado
grande $ 2.900 $ 2.900 $ 2.900 $ 2.900 $ 2.900 $ 2.900
Subtotal grande $ 1.450.000 $ 1.595.000 $ 1.740.000 $ 1.885.000 $ 2.030.000 $ 2.175.000
TOTAL $ 3.250.000 $ 3.595.000 $ 3.940.000 $ 4.285.000 $ 4.630.000 $ 4.975.000
Presupuesto de gasto administrativo
  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Sueldos $ 318.204 $ 318.204 $ 318.204 $ 318.204 $ 331.432 $ 331.432
Alquiler $ 480.000 $ 480.000 $ 480.000 $ 480.000 $ 499.200 $ 499.200
Seguros $ 6.802 $ 6.802 $ 6.802 $ 6.802 $ 7.074 $ 7.074
Limpieza y
mantenimiento $ 33.810 $ 33.810 $ 33.810 $ 33.810 $ 35.162 $ 35.162
Servicios públicos $ 80.612 $ 80.612 $ 80.612 $ 80.612 $ 83.836 $ 83.836
Caja menor $ 257.500 $ 257.500 $ 257.500 $ 257.500 $ 270.375 $ 270.375
Insumos local $ 257.500 $ 257.500 $ 257.500 $ 257.500 $ 270.375 $ 270.375
TOTAL $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.497.454 $ 1.497.454

Presupuesto de gasto de venta

  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Sueldos $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.288.000 $ 2.288.000
Comisiones $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 416.000 $ 416.000
Promoción y
publicidad $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 624.000 $ 624.000
Mensajería $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 156.000 $ 156.000
TOTAL $ 3.350.000 $ 3.350.000 $ 3.350.000 $ 3.350.000 $ 3.484.000 $ 3.484.000

Depreciación
  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Mobiliario $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666
Equipos de
computo $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666 $ 166.666
TOTAL $ 333.332 $ 333.332 $ 333.332 $ 333.332 $ 333.332 $ 333.332

Presupuesto de efectivo (flujo de caja proyectado)

  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
$
Ingresos
$ 1.904.000 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400
$
TOTAL INGRESOS $ 1.904.000 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400 $ 1.904.400
Egresos            
Cuentas por pagar $ 95.800 $ 95.800 $ 95.800 $ 95.800 $ 99.632 $ 99.632
$
Gastos Admin. $ 1.434.428 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.497.454 $ 1.497.454
Gastos de ventas $ 58.162 $ 58.162 $ 58.162 $ 58.162 $ 60.488 $ 60.488
 $
TOTAL EGRESOS $ 1.588.390 1.588.390 $ 1.588.390 $ 1.588.390 $ 1.657.574 $ 1.657.574
FLUJO DE CAJA $ 315.610 $ 316.010 $ 316.010 $ 316.010 $ 246.826 $ 246.826

Presupuesto operativo
  Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero 2,020, Febrero 2,020,
Ventas $ 4.250.000 $ 4.675.000 $ 5.100.000 $ 5.525.000 $ 5.950.000 $ 6.375.000
Costo de ventas $ 3.250.000 $ 2.695.000 $ 2.940.000 $ 3.185.000 $ 3.430.000 $ 3.675.000
UTILIDAD BRUTA $ 7.500.000 $ 7.370.000 $ 8.040.000 $ 8.710.000 $ 9.380.000 $ 10.050.000
             
Gastos Admin. $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.434.428 $ 1.497.454 $ 1.497.454
Gastos de ventas $ 3.250.000 $ 3.595.000 $ 3.940.000 $ 4.240.000 $ 4.836.000 $ 4.836.000
Depreciación $ 126.179 $ 126.179 $ 126.179 $ 126.179 $ 152.300 $ 152.300
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTO $ 4.810.607 $ 5.155.607 $ 5.500.607 $ 5.800.607 $ 6.485.754 $ 6.485.754
             
Impuestos 3% $ 184.341 $ 184.341 $ 184.341 $ 184.341 $ 191.714 $ 191.714
UTILIDAD NETA $ 2.505.052 $ 2.030.052 $ 2.355.052 $ 2.725.052 $ 2.702.532 $ 3.372.532

Al finalizar el ejercicio de cruzar la información de proyección de ventas con los gastos

que ello requiere, se puede evidencia r un buen flujo de caja y un crecimiento en la
utilidad neta percibida por la cafetería, teniendo en cuenta el esfuerzo por implementar
la venta de los granizados como alternativa de mejoramiento de la carta de productos e
incrementar las ventas y la utilidad de la cafetería.

Plan de Acción: cafetería Vallecitos

¿Qué? ¿Cómo? ¿Con qué? ¿Cuándo? ¿Quién?

Estrategia Plazo (fecha

Acciones Recursos
Programa de inicio y Responsable
inmediatas necesarios
finalización)

 Estrategia Plan de  *Crear,  *Empresa de  Del 15 de Propietarios

competitiva acciones diseñar e publicidad y agosto al 15 Empleados
sobre el imprimir la comunicaciones. de octubre Empresa
producto carta de los *Utilizar las redes publicidad
productos con sociales que más
los nuevos manejan las
granizados. personas del
*Dar a pueblo:
conocer los Facebook,
 granizados Instagram,
Vallecitos a Wassap y Twitter.
todos as
personas que
ingresen a la
cafetería.
*Mantener el
precio de
introducción al
mercado por
lo menos en
los seis
primeros
meses de
venta.
 Enfocarse  *Dar  1 de Propietarios
inicialmente degustaciones a septiembre Empleados
en los clientes los clientes que al 1 de
que ya posee frecuentan la noviembre
la cafetería, cafetería.
para que ellos *Dar muestras sin
mediante el costo a todo el
voz a voz que ingrese a la
Plan de hagan cafetería,
mejora comentarios explicando que es
continua positivos a un nuevo
quienes no producto y
han probado solicitando su
los granizados concepto al
y se puedan respecto, el cual
 Estrategia lograr más se debe escribir y
competitiva ventas. guardar para el
básica análisis
respectivo.
Posiciones Plan  *Aplicar la  *Financierament  15 de  Propietarios
competitiva acciones estrategia de e se puede agosto al 1 Empleados
s sobre el marketing establecer o de Empresa
servicio aplicada al destinar un rubro septiembre consultora
producto. de un millos}n de Asesor
*Establecer un pesos para la Capacitador.
decálogo de capacitación en el
servicio al producto y el
cliente que servicio que se
consume presta a los
granizado. clientes de la
cafetería.