BLANQUEO DE CAPITALES
LAURA STEPHANIA AGUILERA PINILLA
UNIVERSITARIA AGUSTINIANA
INGENIERÍA INDUSTRIAL
BOGOTÁ
2019
BLANQUEO DE CAPITALES
Hoy en día es muy común escuchar que las personas o empresas hacen blanqueo
de capitales, pero en realidad ¿qué significa esto? El blanqueo de capitales es un
conjunto de actividades que se realizan para limpiar un dinero negro o ilícito y
ocultar su origen de procedencia, de manera que este dinero se vuelva legal. En el
desarrollo de este ensayo se va a desglosar un poco más este tema dando a
conocer la estrategia de esta actividad, así como temas que van de la mano con el
blanqueo de capitales.
España es señalada como uno de los centros de lavado de dinero más
importantes, es decir donde más se blanquea capital, muchos de los españoles
que quieren limpiar su dinero llevan su dinero a fuera de España. En una pequeña
entrevista que se le hace al señor Pablo Crespo en el documental TV_Guante
Blanco, dinero negro (T.V Bowen, 2013), él nos revela que no hay que pensar que
son pocas las personas que hacen esto, sino muchas las que llevan su dinero a
paraísos fiscales de los cuales hablaremos más adelante, luego de esto revela un
gran detalle la llamada cuenta soleado, el señor Arturo Fazana quien es el gestor
suizo de esta cuenta, esta es referida al dinero de los clientes españoles y por
donde pasa un dinero pasa el de muchos otros, esto con el propósito de canalizar
todos los dineros que tienen que venir de cuentas de Suiza o cualquier otro
paraíso fiscal y facilitar que ese dinero llegue a donde tiene que llegar.
Todo esto se engloba en el llamado principio de libertad de circulación de
capitales, el cual es un tratado de la constitución Europea donde se prohíbe la
restricción a la libertad de circulación de capitales y a los pagos que se efectúen
por estados miembros y terceros países, este principio le da vía libre a la
utilización de paraísos fiscales ya que no se pueden poner trabas a la libre
circulación de capitales aunque pasen por paraísos fiscales; estos se escogen ya
que en un paraíso fiscal no hay intercambio de información, entre los más
conocidos están: las Islas Caimán, Aruba, Panamá, Andorra, España, Suiza,
Bermudas, entre muchos otros.
Antonio Durán, asesor fiscal explica que el blanquear dinero es oficializar este
dinero en actividades supuestas que se hacen en restaurantes, bares, etc. Por
ejemplo, en un restaurante no se va a decir que se atendieron 20 personas sino
200 personas y se crean facturas de lo que consumieron 200 personas, esto
convierte dinero negro en dinero blanco o limpio. Lo anterior da origen al régimen
de módulos, que significa que yo no voy a declarar hacienda oficialmente por las
200 consumiciones sino se declara con respecto al personal que se tenga, las
mesas, entre otros factores. Otra estrategia que utilizan es la sociedades pantalla,
estas son sociedades que se crean para evitar conocer quién hay realmente
detrás, es prácticamente imposible de detectar cuando se crea una sociedad tras
otra ya que como se crean en paraísos fiscales que como ya sabemos no existe el
intercambio de información va a ser muy difícil llegar al propietario de esas
sociedades; se pueden poner al nombre del propietario real o se puede buscar un
tercero que normalmente es una persona del común, insolvente y que no tiene
patrimonio (un testaferro u hombre de paja) ellos prestan su nombre y aparecen
de forma repetitiva en tramas distintas. En promedio un testaferro gana alrededor
de 2000 euros al año, esto no es un monto muy valioso, por lo mismo las
empresas buscan personas que están necesitadas de dinero y sin experiencia ya
que entre menos sepan o más “tontas” mejor.
Posteriormente en una entrevista realizada al señor Rudolf Elmer exjefe de
operaciones del banco Julius Baer de las Islas Caimán, al relatar su experiencia
en este trabajo, da a conocer que este banco hace negocios con gente muy rica o
multinacionales ya que manejan demasiado dinero para colocar en el mercado; un
cliente que hace negocios con las Islas Caimán busca básicamente cero contacto
con ellos ya que esto les puede generar riesgo, así que los que hacen negocios
con este banco se contactan con oficinas que se ubican en otras partes del
mundo, y estas oficinas ya conectan directamente con el banco. También se
realizó una entrevista al señor Hervé Falciani, ex informático de la HSBC donde el
explica que su “delito” fue extraer información secreta de esa banca, según su
testimonio dice que la banca juega un papel muy importante no solo de guardar
dinero sino también de vigilar su procedencia, se hace creer que en realidad hay
un control bancario, pero en realidad esto no se hace.
Por último, se puede concluir que el blanqueo de capital es más común y tal vez
más fácil de lo que parece si analizamos las estrategias que utilizan las personas
o empresas para llevarlo a cabo, como si fuera un crimen perfecto. Pero en
realidad uno se puede cuestionar ¿por qué se genera esto? ¿dónde quedan los
controles de los bancos? Y en realidad podemos darnos cuenta con las entrevistas
que se les hicieron a los señores Elmer y Falciani que a los bancos que están
dentro de un paraíso fiscal realmente no les importa hacer tales controles ni evitar
el blanqueo de capitales ya que se maneja mucho dinero y no quieren arriesgarse
a perder clientes aún sabiendo que el dinero proviene de actividades delictivas,
estos señores solo por tratar de hacer que esto salga a la luz y evitar esta
corrupción han sido amenazados, puesto que corren el riesgo de morir sino se
hacen lo que ellos quieren, la justicia Suiza no les presta mucha atención ni les da
el anonimato correspondiente para algo de esta magnitud, ya que lo que buscan
es que ellos al poner en riesgo el secreto bancario suizo se les destruya la
persona o hasta su misma integridad; Falciani dice sin dinero no hay crimen y en
realidad es totalmente cierto, ya que este es el único poder con el que cuentan.
