PNI Liberación del Secreto Bancario

P N I
 Tener una mejor  No hay un criterio  El secreto bancario
calificación en la unificado para es un derecho por
OECD en cumplir con que los auditores ley.
el establecido en puedan tener  Se solicita al juez
trasparencia fiscal. DUDA competente la
 Fortalece a la SAT por RAZOBLE, es información cuando
medio de herramientas una ley abierta. existe DUDA
que permiten a obtener  Se violenta la una RAZONABLE de
datos bancarios de una garantía parte del auditor de
persona individual o constitucional del la superintendencia
jurídica para la derecho de de Administración
efectividad de la defensa, pues no tributaria.
recaudación tributarios. se le notifica al  Se alega
 Prevenir y detectar la contribuyente inconstitucionalidad
Defraudación cuando el juez de parte de algunos
Tributaria. accede a solicitar sectores.
 Prevenir y Detecta el información a la
Lavado de Dinero. entidad
 Previene a la financiera. Pues
constitución y se le hace saber
funcionamiento de hasta que tiene un
empresas de cartón. proceso penal.
 Mejor transparencia  También hay
fiscal. violación al
 Permite a la SAT debido proceso al
Verificar que el no notificarse al
contribuyente no este contribuyente
evadiendo impuesto. sobre la solicitud
 Se reduce el riesgo que de la información
la OCDE, incorpore al a la entidad
país en lista gris, financiera.
declarándolo Paraíso  Puede crear
Fiscal y que para salir inestabilidad en el
de esa lista, deba sistema
cumplir con una serie financiero, por
de requisitos e una eventual
informes, así como pérdida de
condiciones adicionales confianza de los
que le impondría dicho cuentahabientes
ente del sistema
 Incremento de nuevas financiero
inversiones extranjeras
y mayor acceso al
financiamiento por
parte de organismos
internacionales.