FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER FECHA

Bancos $ 30,000.00 Gastos diversos

Capital $ 30,000.00 Credito Fiscal
A I

vehiculos $ 19,500.00 Gastos por copia de planos

Efectivo $ 4,500.00 J Credito Fiscal
B
cuentas por pagar $ 15,000.00
cuentas por cobrar
AlquilerES de oficina $ 2,610.00 Gasto por IT
C Credito Fiscal IVA $ 390.00
K
Efectivo $ 3,000.00
Provisiones $ 1,261.50
Crédito Fiscal $ 188.50
D
Efectivo $ 1,450.00 Gasto x sueldos

Equipos de oficina $ 5,220.00 L

E Credito Fiscal IVA $ 780.00
cuentas por pagar $ 6,000.00
Gasto por seguros $ 1,740.00 Gastos Diversos
F Credito Fiscal IVA $ 260.00 Credito Fiscal
M
Efectivo $ 2,000.00
Efectivo $ 7,500.00
Gasto por IT $ 225.00 cuentas por pagar
G Debito Fiscal IVA $ 975.00
IT por Pagar $ 225.00
N
Honorarios Devengados $ 6,525.00
Cuentas por Pagar $ 1,750.00
H Efectivo $ 1,750.00
Gastos de reparacion y combustib
$ 71,425.00 $ 71,425.00 O Credito Fiscal Iva

X
X

X
X
 DESCRIPCIÓN DEBE HABER
Gastos diversos $ 435.00 BANCO
Credito Fiscal $ 65.00 $ 30,000.00
Efectivo $ 500.00

Gastos por copia de planos $ 870.00

Credito Fiscal $ 130.00
Cuentas por Pagar $ 1,000.00
cuentas por cobrar $ 5,200.00
Gasto por IT $ 156.00
Débito Fiscal $ 676.00
IT x pagar $ 156.00
Honorarios devengados $ 4,524.00
$30,000.00 $0.00
Gasto x sueldos $ 18,934.91 $30,000.00
IT reten x pagar $ 568.05
IUE reten x pagar $ 2,366.86 CUENTAS POR PAGAR
Efectivo $ 16,000.00 $ 1,750.00 $ 15,000.00
$250.00 $ 6,000
Gastos Diversos $ 282.75 $ 1,000.00
Credito Fiscal $ 42.25
Efectivo $ 325.00

cuentas por pagar $ 250.00

efectivo $ 250.00
$ 2,000.00 $ 22,000.00###
$20,000.00
EQUIPOS DE OFICINA
$ 5,220
Gastos de reparacion y combustib $ 348.00
Credito Fiscal Iva $ 52.00 $5,220.00 $0.00
Efectivo $ 400.00 $5,220.00
$ 26,765.91 $ 26,765.91
HONORARIOS DEVENGADOS
$6,525.00
$4,524.00

0 11049
$11,049.00

IT RETEN POR PAGAR

$568.05
 0 568.047337278
$568.05

CUENTAS POR COBRAR

$ 5,200.00

$ 5,200.00 $ -
$5,200.00
 CAPITAL VEHICULOS EFECTIVO
$30,000.00 $ 19,500.00 $ 7,500.00 $4,500.00
$3,000.00
$1,450.00
$2,000.00
$1,750.00
$500.00
$16,000.00
$325.00
$ 250.00
$ 400.00

$0.00 $30,000.00 $19,500.00 $0.00 $7,500.00 $30,175.00

$30,000.00 $19,500.00 $22,675.00

ALQUILERES DE OFICINA CRÉDITO FISCAL IVA PROVISIONES

$ 2,610.00 $ 390.00 $ 1,261.50
$188.50
$780.00
$260.00
$ 65.00
$ 130.00
$ 42.25
$ 52.00
$ 2,610.00 $ - $ 1,907.75 $ - $ 1,261.50 $ -
$2,610.00 $1,907.75 $1,261.50
GASTOS POR SEGUROS GASTOS POR IT IT POR PAGAR
$ 1,740 $ 225 $ 225.00
$ 156 $ 156.00
$1,740.00 $0.00 $381.00 $0.00 $0.00 $381.00
$1,740.00 $381.00 $381.00

GASTOS DIVERSOS GASTOS POR COPIA DE PLANOS GASTOS POR SUELDOS

$ 435.00 $ 870.00 $ 18,934.91
$ 282.75

717.75 0 870 0 18934.9112426 0

$717.75 $870.00 $18,934.91

IUE RETEN POR PAGAR GASTOS DE REP. Y COMB. DÉBITO FISCAL IVA
$2,366.86 $ 348.00 $ 975.00
$ 676.00
0 2366.863905 348 0 0 1651
$2,366.86 $348.00 $1,651.00
 Dr. J.F. Outz Balanza de Comprobación

sumas saldos
DEBE HABER DEBE HABER
banco $ 30,000 $ - $30,000.00
capital $ - $ 30,000 $30,000.00
vehiculos $ 19,500 $ - $19,500.00
efectivo $ 7,500 $ 30,175 $22,675.00
cuentas por pagar $ 2,000 $ 22,000 $20,000.00
alquileres de oficina $ 2,610 $ - $2,610.00
credito fiscal iva $ 1,908 $ - $1,907.75
provisiones $ 1,262 $ - $1,261.50
equipos de oficina $ 5,220 $ - $5,220.00
gastos por seguros $ 1,740 $ - $1,740.00
gasto por it $ 381 $ - $381.00
it por pagar $ - $ 381 $381.00
honorarios devengados $ - $ 11,049 $11,049.00
gastos diversos $ 718 $ - $717.75
gastos por copia de planos $ 870 $ - $870.00
gasto por sueldos $ 18,935 $ - $18,934.91
it retenciones por pagar $ - $ 568 $568.05
iue retenciones por pagar $ - $ 2,367 $2,366.86
gastos de reparacion y comb$ 348 $ - $348.00
debito fiscal $ - $ 1,651 $1,651.00
cuentas por cobrar $ 5,200 $ - $5,200.00

TOTAL 98,190.91 98,190.91 88,690.91 88,690.91