ZETA S.

A
 ZETA S.A

1. MISIÓN

Trabajar en equipo y con dedicación para prestar y brindar soluciones las mejores
para las necesidades de nuestros clientes. Satisfacer los requerimientos de
nuestros clientes y proveedores mediante a la producción, comercialización e
importación de productos farmacéuticos, garantizando altos estándares de calidad,
eficiencia y competitividad en todos nuestros procesos.

2. VISIÓN
Ser una empresa en continuo crecimiento profesional para la satisfacción de
nuestros clientes, orientándonos a una atención personalizada, y en continua
búsqueda de los productos que mejor se adecuen a sus necesidades. Para el año
2023 nos visionamos como la empresa líder a nivel nacional en productos
farmacéuticos y posicionándonos en el mercado internacional como una empresa
reconocida por ser productores, comercializadores e importadores de productos con
alta calidad y confiabilidad para las familias del mundo.

2
 3. VALORES:

 Integridad

 Honestidad

 Confianza

 Responsabilidad

 trabajo en equipo

 Excelencia

4. OBJETIVOS
 Promover el cuidado de la salud a través de nuestras farmacias, con planes de
prevención
 Innovar en medicamentos que tengan mayores beneficios para los clientes de forma
al que el impacto que este le genere sea positivo en su calidad de vida
 Digitalizar nuestros procesos entre los cuales esta comunicación interna y externa
de forma que el cliente conozca nuestro arduo trabajo por su salud
 Establecer un diálogo constante con pacientes y usuarios de la farmacia para
detectar nuevas necesidades y ofrecer la mejor respuesta sanitaria.
 Trabajar para incorporar nuevos servicios asistenciales en torno al medicamento que
mejoren el cumplimiento de los tratamientos.
 Fomentar la capacitación continua de nuestros trabajadores para así seguir
mejorando en calidad y servicio
 Asegurar una dispensación con información personalizada al paciente sobre
cualquier tipo de medicamento
 Brindar la mejor atención, para crear empatía con el cliente y fortalecer las ventas
de la farmacia.

3
 5. POLITICAS
 Sostener la base de cero agresiones al medio ambiente en la producción de acuerdo
con las leyes establecidas y tomando como referente que el planeta posee recursos
no renovables que debemos cuidar
 Proveer un ambiente agradable, higiénico y seguro para el personal interno de la
empresa para que sus actividades las puedan realizar de manera eficiente y eficaz.
 Trabajar en equipo con estándar de calidad tanto del personal como la materia prima
 Proliferación de la comunicación como base de las relaciones interpersonales en la
empresa, manteniendo las líneas del respeto entre compañeros y a superiores.
 Actuar de manera ética, honestidad y responsabilidad--- en la prestación de nuestros
servicios.
 La amabilidad, calidad servicio, tolerancia, respeto y paciencia son nuestros pilares
fundamentales en la atención al cliente, de manera que nuestro equipo de trabajo
genere confianza a los consumidores
 La puntualidad será un factor fundamental al momento de entregar nuestros
productos.
 Respetar los procedimientos establecidos por la empresa y velar por un
cumplimiento adecuado de estos.

6. PROCEDIMIENTOS

6.1 PROCEDIMIENTO DEL PERSONAL

 La responsabilidad técnica debe ser asumida por el administrador o jefe de área.

 El manejo de la información confidencial es de carácter reservado, y dirigido solo a
los interesados
 Todo el personal
 Cada área debe cumplir con la fluidez de la información correcta acerca de tareas y
responsabilidades específicas de cada persona esto debe estar planteado en un
documento interno y de conocimiento del personal.

4
 Todo el personal deberá cumplir con las normas vigentes establecidas tanto interna
como externamente
 Toda persona responsable del almacenamiento de medicamentos, debe poseer los
conocimientos de buenas prácticas de almacenamiento a fin de evitar problemas con
los registros y la correcta ubicación
 Es de suma importancia que el personal cumpla con las normas de higiene y
cuidado, además de someterse a exámenes de controles médicos regulares
 Se prohíbe cualquier actividad diferente a la especifica en el cargo durante la
ejecución del trabajo.
 Se harán capacitaciones regulares en pro del mejoramiento de la eficiencia, e
imagen de la empresa frente a los competidores

6.2. PROCEDIMIENTOS ÁREA DE ALMACENAMIENTO

 Control en recepción de productos terminados

 Ubicación estratégica de los medicamentos, de forma tal que esta no dañe la calidad
de los mismos
 Control de mantenimiento y salidas de medicamento
 Lugar de almacenaje lejos de fuentes de contaminación y circulación de aire
continua
 Los pisos deben ser resistentes, lisos y con drenajes para un fácil transporte de los
medicamentos y la limpieza.
 Las paredes deben ser resistentes a factores ambientales como humedad y
temperatura, manteniendo una humedad relativamente baja y las temperaturas
apropiadas.
 Los techos y/o cielos-rasos deben ser de material que no permita el paso de los
rayos solares ni la acumulación de calor que puedan llegar a los medicamentos y
adulterar su estado.
 Las áreas para el almacenamiento de medicamentos y dispositivos médicos deben
ser independientes, diferenciadas y señalizadas, con condiciones ambientales
adecuadas, temperatura y humedad relativamente controladas.
5
 6.3. PROCEDIMIENTOS DE LIMPIEZA
 Los residuos deben ser colocados en recipientes específicos identificados y tapados
y deberán ser vaciados y limpiados en el área específica para ello.
 Buen cuidado en todas las áreas: aseo, limpieza y desinfección de las áreas para
evitar la proliferación de hongos y bacterias
 El aseo, limpieza y esterilización deben realizarse mediante un cronograma de aseo
al menos tres veces a la semana
 Los artículos de limpieza de los servicios higiénicos no se utilizan en la bodega o
área administrativa.
 Los materiales de limpieza deben ser guardados en el área de mantenimiento.
 Se debe limpiar con mucho cuidado los envases externos, con un tomar las
precauciones necesarias para limpiar los envases externos, con una tela levemente
humedecida, teniendo mucho cuidado de no manchar o suprimir las descripciones y
descripciones del embalaje.

6.4 CONTROL DE INVENTARIO

 Diario se debe pedir un balance de mercancía o productos terminados en bodega vs

pedidos por cubrir
 Al finalizar el año se realizará el mismo proceso, pero tomando en cuenta todos los
movimientos en el año, de forma tal que se conozca las perdidas ocurridas en
bodega y además saber con cuantos productos terminados se cuenta para iniciar el
siguiente año.

6.5. MANEJO DE MEDICAMENTOS

 No se debe entregar medicamentos con algún tipo de alteración a la inspección

Visual

6
  No se debe entregar medicamentos con fechas de vencimientos próximas
(semaforización).

 FRIOS
Para que conserven su eficacia, estos productos requieren condiciones óptimas de
almacenamiento, especialmente en lo que se refiere a la temperatura. Sin perjuicio de las
recomendaciones descritas para la recepción de estos productos deben ser observadas las
siguientes exigencias:

 El almacenamiento debe ser en un equipamiento frigorífico, constituido de

refrigeradores, cámaras frías o congeladores.
 Los equipamientos frigoríficos deben ser controlados consecutivamente por
termógrafos en las cámaras frías; y termómetros de máxima y mínima (o equipos
equivalentes), en los refrigeradores y congeladores
 Las mediciones de temperatura deben ser realizadas y registradas por un
responsable, con la frecuencia necesaria para garantizar la integridad de los
productos almacenados y la corrección de cualquier anormalidad en el más breve
tiempo posible.
 La distribución de los productos dentro de los equipamientos frigoríficos debe
permitir la libre circulación del aire frío entre los diversos embalajes contenidos en
el mismo.
 Los ingresos y retiros de productos de cualquier equipamiento frigorífico deben ser
dispuestos anticipadamente para disminuir al máximo las variaciones internas de
temperatura.
 Los equipamientos frigoríficos deben estar permanentemente en funcionamiento
conectados a la red eléctrica, y poseer una red alternativa de energía (generador)
para atender eventuales fallas de energía en el sistema.
 Cada equipamiento del sistema frigorífico debe tener conexión exclusiva para evitar
sobrecarga de energía eléctrica y facilitar su control.
 Todo el personal de la empresa, especialmente relacionado al almacenamiento de
productos inmunobiológicos debe estar adaptado con las técnicas de

7
 almacenamiento de estos productos para atender cualquier situación de emergencia,
consecuente a un eventual corte de energía eléctrica o defecto en el sistema de
refrigeración.

6.6. DISTRIBUCIÓN

 Después de la producción y almacenamiento de los medicamentos, lo pertinente es

enviar estos a los distribuidores mayoristas, minoristas o consumidor final:
 Toda salida de medicamentos desde la compañía debe ser respaldada con un
documento de salida respectivo y debidamente autorizado.

7. PEDIDOS

 El gerente del área de producción debe realizar los respectivos pedidos de materia
prima
 La responsabilidad por errores recae sobre el gerente.
 Ante pedidos por el cliente, si no se cubrió la cantidad solicitada por falta de stock,
se debe anotar la cantidad real entregada y dar a conocer la novedad suscitada.

7.5. DEVOLUCIONES Y RETIROS DE MEDICAMENTOS

 Acatar la retirada de productos de circulación como medida sanitaria por decisión de
los expertos en el área de calidad o por leyes vigentes.
 La empresa expedirá un documento oficial anunciando a la farmacia los
medicamentos que serán retirados, así como los lotes, definiendo si es decisión de la
autoridad reguladora o de la industria farmacéutica.
 La retención de determinados medicamentos en espera de definir su última etapa.
 Re facturación de medicamentos entregados por debajo del término de vencimiento
establecido próximos a caducarse o que ya caducaron
 Facturas incorrectas.

8
  Se implantará un mecanismo de retiro de los medicamentos vencidos. El retiro de los
medicamentos se desarrollará de manera rápida y eficaz
 Elaborar un informe de todo lo anterior dicho si llegare a darse, remitiéndolo a
gerencia de producción.

8. PRESUPUESTO

PRESUPUESTO
Ingresos presupuestados Total
Ventas 16.550.000.000
(-) menos devoluciones 349.250.000
Venta neta 16.200.750.000
Otros ingresos 0

Total Presupuesto de 16.200.750.000

ingresos

GASTOS Total
Presupuestos Gastos de 0
Personal
Sueldos y salarios 1.000.000.000
Comisiones sobre ventas 59.904.500
Incentivos, primas y bonus 140.000.000
Seguridad Social cargo empresa 21.000.000
Otros gastos sociales 0
Indemnizaciones 0

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Total Gastos De Personal 1.220.904.500
administrativo
Presupuestos Gastos generales 0
Publicidad y promoción 15.000.000
Gastos en I+D 40.000.000
Arrendamientos y cánones 30.000.000
Reparaciones y conservación 20.000.000
Servicios de profesionales 0
independientes
Transportes 150.000.000
Seguros 50.000.000
Servicios bancarios y similares 0
Suministros 0
Viajes, dietas y kilometrajes 0
Gastos representación 0
Material oficina 50.000.000
Plataforma web, venta online 20.000.000
mantenimiento

Total Gastos Generales 375.000.000

Total Presupuesto de Gastos 1.595.904.500

Presupuesto de Producción
Materia Prima 500.000.000
Mano de obra Y Salarios Trabajadores
Sueldos y salarios 12.000.000.000
Comisiones sobre ventas 0
Incentivos, primas y bonus 1.100.000.000
Seguridad Social cargo empresa 250.500.000
Otros gastos sociales 0
Indemnizaciones 0
Total Presupuesto de producción 13.850.500.000

Total Presupuesto de 15.446.404.500

gastos
TOTALES
Total ingresos 16.200.750.000

gastos 15.446.404.500

Total 754.345.500

RESULTADO Total
antes de impuestos 754.345.500

10
 impuestos 248.934.015

Resultado neto 505.411.485

Firma Revisor Fiscal Firma Representante

Legal

Firma Contador

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 ESQUEMA ORGANIZACIONAL
Gerencia General

Secretaria De Revisor Fiscal

Gerencia
Seguridad y protección

Departamento Departamento Departamento

contable y de producción de Marketing
financiero
Departamento
Departamento Gerente Departamento Departamento
Administrativo Gerente
de investigación de control de de Recursos
Gerente y desarrollo calidad humanos
Gerente Jefe de
Almacena Auxiliares de
Gerente
Contador miento Gerente mercadeo Gerente

Auxiliares
Técnicos
administrativos Operarios Auxiliares Auxiliares de
Auxiliares de de recursos
contabilidad producción humanos
y

12
9. MANUAL DE FUNCIONES Y PROCEDIMIENTOS

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11
12
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14
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10. ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL

10.1. DIRECCIÓN DE LA EMPRESA

La empresa Zeta S.A es una organización establece una estructura jerárquica, con normas,
pautas de actuación rígidas, de manera que todo se debe desarrollar conforme a las mismas.

La dirección es la acción interpersonal de la administración para lograr que los empleados

obtengan objetivos encomendados, mediante la toma de decisiones, la motivación, la
comunicación y coordinación de esfuerzo.

Funciones de la dirección: implica conducir, guiar, supervisar los esfuerzos de los empleados
para ejecutar planes y lograr objetivos de un organismo social

Elementos de la dirección:

 Ejecución de los planes de acuerdo con la estructura organizacional

 Motivación
 Conducción de los esfuerzos de los subordinados
 Comunicación
 Supervisión
 Alcanzar las metas de la organización

Importancia de la dirección

 Lineamientos- Planeación y organización

 Conducta-Estructura Organizacional
 Determinante- Productividad
 Objetivos- Eficacia de los sistemas de control
 Comunicación- Funcionamiento

23
10.2 BASES PARA LA CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

6.2 Fases del proceso de selección:

1. Definición del puesto a cubrir

Para iniciar con el proceso de contratación se debe tener claro las características y
necesidades del cargo, las funciones que tendrá que desarrollar el trabajador,
las herramientas que necesita manejar, el horario que debe cubrir, las habilidades deseables
y los conocimientos técnicos imprescindibles. Existen ciertos factores que influirán en la
descripción del puesto, como la duración del contrato, es decir, si se trata de una contratación
temporal, para cubrir una baja, suplir las vacaciones o como refuerzo, debido a un incremento
temporal del volumen de trabajo, o si, por el contrario, se trata de una contratación indefinida,
para atender un puesto que ha quedado vacante o uno nuevo, surgido como consecuencia del
crecimiento de la empresa.

2. Reclutamiento

Una vez definido el perfil, se busca a un número considerable de candidatos para poder elegir
al mejor. Esta búsqueda se lleva a cabo a través de métodos y medios diversos.

 Zeta S.A. suele recibir, a lo largo del año, un número considerable de curriculum
solicitando un puesto en la organización. Estas solicitudes se guardan y clasifican
durante un tiempo para poder recurrir a ellas en caso de necesitar cubrir un puesto.
Por norma general, quien envía una solicitud es porque esté interesado en trabajar en
la empresa.
 Publicar la oferta en medios diversos. Se publica un anuncio solicitando personal en
una página web especializada, filtramos las solicitudes en función de los requisitos
imprescindibles para no alargar demasiado el proceso.

3. Preselección de los candidatos

En esta fase revisamos todas las solicitudes y descartamos aquellas que no cumplan los
requisitos imprescindibles del perfil. Para ello anotamos los requisitos imprescindibles y
valorables y valora a cada aspirante en función de éstos, seleccionando a aquellos que más
puntuación han obtenido.

24
 4. Técnicas de preselección y selección

En este punto del proceso de selección, puede ser necesario realizar alguna prueba que ayude
a descartar o seleccionar a los candidatos, como test psicotécnicos o de personalidad,
ejercicios y pruebas que valoren los conocimientos técnicos de los aspirantes o dinámicas de
grupo o assessment center para comprobar cómo se manejan ante determinadas situaciones
y en qué habilidades destaca cada uno. De entre todas las técnicas, la más importante es
la entrevista personal, ya que nos permite conocer de manera directa a cada persona. Para
que la entrevista obtenga los resultados esperados, es preciso que el entrevistador tenga claro
el perfil que busca y sea un buen observador.

5. Toma de decisiones
Tomada la decisión es el momento de avisar a la persona seleccionada, pero también al resto
de candidatos que han participado en el proceso de selección, para informarles del fin del
proceso y agradecerles su participación.

6. Contratación

En esta fase se preparan todos los papeles para formalizar el contrato. Afiliaremos a la
seguridad social al trabajador si no lo está. Esto es frecuente cuando se trata de su primer
empleo. En el contrato deben reflejarse los datos de la empresa y el trabajador, el tipo de
contrato, su duración, el cargo que va a realizar o el salario mínimo a percibir, entre otros
datos
7. Seguimiento y control

El proceso de contratación no finaliza con la formalización del contrato. Es necesario facilitar

la adaptación de nuestro nuevo trabajador a la empresa y a su puesto de trabajo y verificar
que se ha tomado la decisión acertada.

11. MANEJO DE COMUNICACIONES

La comunicación es el proceso mediante el cual el emisor y el receptor establecen una
conexión en un momento y espacio determinados para transmitir, intercambiar o compartir
ideas, información o significados que son comprensibles para ambos.

25
La comunicación es fundamental para el ser humano, puesto que a través de ésta logra
establecer relaciones interpersonales, las cuales son la base del buen funcionamiento de una
organización.

En nuestra organización se quiere des individualizar el trabajo, "profesionalizarlo", separarlo

de los rasgos individuales de quien desempeña esas actividades, crear puestos
de trabajo como "cargos" con obligaciones y derechos independientes de las características
individuales de quienes los desempeñan. Los jefes (directores generales, jefes de área) llegan
en cambio a sus puestos por otras razones: elección, designación de sucesor, propiedad sobre
los medios de capital etc. En realidad, no son ya "funcionarios", pero sí deben obedecer a un
"orden" previamente establecido cuando ejercen sus competencias para dar órdenes.

DIRECCION

Gerente
TOMA DE
SUPERVISIÓN
DECISIONES

Gerentes
de área

COMUNICACION INTEGRACION

Parte
operativa
MOTIVACIÓN

Pilares en los que se basa nuestra organización:

 Liderazgo. La existencia o no de liderazgo se considera la base del éxito o

fracaso de las organizaciones.
 Organigramas horizontales. La estructura empresarial tiene que ser horizontal
con los mínimos niveles jerárquicos. La organización debe basarse en
procesos a través de equipos multidisciplinares y autogestionados.

26
 Delegación de responsabilidades. Sin delegación es imposible mejorar
respecto al año anterior con las mismas personas en plantilla. El trabajo tiene
que estar repartido y distribuido entre todas las personas de la organización.
 Formación continua. Es preciso invertir en el principal activo de la empresa:
las personas, motivarlas y gestionar el conocimiento. Una de las habilidades
más importantes de las personas de una organización debe ser la capacidad
para aprender rápido y poder de esta forma adaptarse pronto a los cambios.
 Adecuación de puestos de trabajo. Se necesita conocer a las personas para ser
consciente de sus limitaciones y aprovechar sus puntos fuertes en el puesto de
trabajo más adecuado para ellas.
 Reconocimiento del trabajo. Las empresas deben reconocer el trabajo de sus
empleados tanto en el plano de la justa retribución salarial como en el del
agradecimiento a la persona.
 Comunicación. Los trabajadores deben conocer los planes de su
organización, el estado económico y financiero de la misma y las incidencias
laborales que puede haber, sean fusiones y absorciones y otros cambios
organizacionales.
 Salud laboral. Se deben considerar conceptos como la prevención de
riesgos, ergonomía, seguridad, higiene y salud laboral, etc.
 Ética en el trabajo. En una organización, el comportamiento ético de todos los
que trabajan en ella tiene que ser una virtud que se desarrolle siempre. Los
directores son responsables de la toma de decisiones éticas en sus
organizaciones y de propagar esta actitud en el resto de trabajadores. Además,
la ética es un factor competitivo ya que es el mercado el que está exigiendo
un comportamiento ético del empresario y de la empresa.

27
12. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO QUE SE MANEJA EN ESTAS COMPAÑÍAS

Proceso de fabricación:

1. Recepción de materia prima

Es la primera etapa para la realización de los medicamentos de la empresa Zeta S.A, este
proceso se encarga de recibir todos los recursos a utilizar, y los cuales se dividen en:

- Comprobar en qué estado llegan los productos: Etiquetado, temperatura, embalajes,

envases, colocación en el camión.
- Comprobar la higiene del camión y del transportista.
- Comprobar las instalaciones del proveedor “in situ”.
- Verificación del estado de la materia prima.
- Comprobar que el transporte en frío se realiza con el vehículo adecuado

2. Clasificación de materia prima

La clasificación de la materia prima de Zeta S.A se clasifican según el tipo de característica

del producto, y ya que es para medicamentos deben ser obtenidas de un almacén
farmacéutico autorizado y exigir una copia de su análisis final de producto terminado
(certificado de calidad) con el objetivo de formas grupos o sub grupos.

3. Pesaje.

Se fraccionan y pesan con extrema precisión los principios activos y los excipientes
necesarios para la fabricación de un lote de medicamentos, siguiendo en todos los casos las
cantidades indicadas en la fórmula de cada especialidad.

4. Granulación.

En esta fase, el principio activo y los excipientes se mezclan con una solución para formar
el granulado húmedo. Para lograr una mezcla perfecta, el equipo cuenta con dos agitadores
que pueden girar a una velocidad superior a 400 revoluciones por minuto.

28
 5. Secado.

Durante el secado, se extrae esta solución para obtener un granulado con el grado de
humedad adecuado. El secado se realiza con aire caliente y filtrado, para lo que se llegan a
utilizar hasta 1000 metros cúbicos de aire cada hora.

6. Tamizado.

El objetivo de esta fase es obtener siempre el tamaño de gránulo adecuado para cada
medicamento.

7. Mezclado.

Al granulado, se le añaden los excipientes necesarios para su compresión, y luego se

mezcla hasta que queda perfectamente homogéneo. En este proceso, se controlan dos
parámetros específicos para cada especialidad: la velocidad y el tiempo de giro del
depósito.

8. Compresión.

El granulado obtenido tras el mezclado es sometido a presión para obtener los

comprimidos. En esta fase, se controlan en tiempo real el cien por cien de los comprimidos
producidos y se realiza también control estadístico de su peso, dureza y dimensión. El
equipo con el que se trabaja cuenta con una velocidad de 12.000 comprimidos por hora.

9. Recubrimiento.

En algunos casos, los comprimidos se recubren con una película de polímero, que se aplica
mediante un sistema de pistolas atomizadoras. Este recubrimiento constituye una barrera
entre el comprimido y el ambiente. Se trata de la parte más delicada del proceso y sus
funciones pueden ser aislarlo de la luz, modular su liberación a nivel intestinal o gástrico o,
simplemente, darle al comprimido el color deseado.

10. Envasado

Una vez fabricados, los medicamentos pasan al proceso de acondicionado, donde se

introducen en un blíster para protegerlos del ambiente y se envasan, junto con el prospecto,

29
en su estuche correspondiente. Posteriormente, llegarán a las farmacias, donde estarán a
disposición de todos los ciudadanos.

13. COMO SE EJERCE EL CONTROL A TRAVÉS DE LA REVISORÍA FISCAL

El Revisor Fiscal de Zeta S.A debe practicar una auditoría integral con los siguientes
objetivos:
 Determinar si los estados financieros del ente se presentan de acuerdo con las
normas de contabilidad de Colombia.
 Determinar si el ente ha cumplido con las disposiciones legales que le sean
aplicables en el desarrollo de sus operaciones.
 Evaluar el grado de eficiencia y eficacia en el logro de los objetivos previstos por
Zeta S.A y el grado de eficiencia y eficacia con que se han manejado los recursos
disponibles.
 Evaluar el sistema de control interno de la compañía para conceptuar sobre lo
adecuado del mismo.

13.1.FUNCIONES DEL FISCAL

 Cerciorarse de que las operaciones que se celebren o cumplan por Zeta S.A se ajustan
a las prescripciones de los estatutos, a las decisiones de la asamblea general y de la
junta directiva.
 Dar oportuna cuenta, por escrito al gerente, según los casos, de las irregularidades
que ocurran en el funcionamiento de la sociedad y en el desarrollo de sus negocios.
 Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspección y vigilancia
de las compañías y rendirles los informes a que haya lugar o le sean solicitados.
 Velar por que se lleven regularmente la contabilidad de Zeta S.A y las actas de las
reuniones de la junta directiva, y que se conserven debidamente la correspondencia y
los comprobantes de las cuentas, impartiendo las instrucciones necesarias para tales
fines.

30
  Inspeccionar asiduamente los bienes de la compañía y procurar que se tomen
oportunamente las medidas de conservación o seguridad de los mismos y de los que
ella tenga en custodia a cualquier otro título.
 Impartir las instrucciones, practicar las inspecciones y solicitar los informes que sean
necesarios para establecer un control permanente sobre los valores sociales
 Autorizar con su firma cualquier balance que se haga, con su dictamen o informe
correspondiente.
 Convocar a reuniones extraordinarias cuando lo juzgue necesario.
 Cumplir las demás atribuciones que le señalen las leyes o los estatutos.

14. CONTROLES DETECTIVOS

Actividad manual o automática que al operar o ejecutarse en el proceso avisa, pero deja
proseguir la ejecución de la actividad o tarea, dejando huella. Mas sin embargo en la
organización ningún proceso puede seguir ejecutándose si se ha detectado una anomalía en
esta, ya que si se deja pasa por alto, el producto perdería calidad y lo más importante
confiabilidad para sus clientes.

 Realizar a la debida auditoria interna para encontrar las falencias de la empresa

 Estudiar los reportes de quejas o reclamos de los clientes, para conocer el grado de
satisfacción

 Hacer estudios de inventarios parciales para conocer el estado de los productos y su

fecha de vencimiento.

 Revisiones periódicas

 Llevar a cabo evaluaciones de resultados o desempeño

 Ejecutar inspecciones que permitan ver fallas en los diferentes procesos de la

empresa.

 Evaluar los riesgos presentes en la empresa, ya sea de tipo operacional o de

procedimientos.

31
15. CONTROES PREVETIVOS
Como su nombre lo indica su objetivo es prevenir los problemas que generan una desviación
o acciones anormales de los parámetros establecidos. La compañía Zeta S.A especifica las
normas de calidad, instaurando un control en cuanto a compras, proveedores, fallos de
maquinaria, entre otros. Utilizando las normas de ISO9000 como control preventivo.

 Instalar alarmas contra robos.

 Capacitación en control interno
 Realizar un manual de organización y funciones para tener claridad y mayor eficacia en los
procesos de la empresa
 Establecer programas y presupuestos para evitar tener gastos innecesarios.
 Tener un código de conducta para prestar un excelente servicio.
 Tener un departamento de calidad, para evaluar el estado de los productos que ingresan a
inventario.
 Respaldar la información en archivos

16. CONTROLES DE GESTIÓN

¿CÓMO SE EJECUTAN LOS CONTROLES DE GESTIÓN?

Es el examen que se realiza a una organización con el propósito de evaluar el grado de
eficiencia y eficacia con que se manejan los recursos disponibles y se logran los objetivos
previstos por el ente.

Los Pasos para lograr el control de gestión eficiente dentro de la organización Zeta S.A son:

 Fijar normas de rendimiento y estándares: Es la primera etapa de control.

Establece y documenta normas, procesos, actividades, tareas, programas,
presupuestos, procedimientos, plan de gestión y estándares o criterios de
evaluación o comparación. Pudiendo definir un estándar como aquella norma
o criterio que sirve de base para evaluar o comparar alguna cosa.

32
  Evaluación o medición del desempeño: Es la segunda etapa del control. Tiene
como fin evaluar lo que se está haciendo. Se puede establecer con la
implementación de indicadores financieros y de gestión. Se les alinea, en la
medida de lo posible, en un tablero integrado de mando, balanced scorecard.

 Implementación de un sistema de administración de riesgos: La organización

es responsable de la implementación y el seguimiento de esquemas de
autocontrol que se anticipen a los hechos y tomen medidas preventivas para
garantizar que los objetivos se cumplan. En su defecto, se deben implementar
las acciones del caso para minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar el cumplimiento del objeto social de una organización.

 Comparación del desempeño con el estándar establecido: En esta etapa del

control se compara el desempeño con lo que estableció como estándar para
verificar si hay desvío o variación. Se busca algún error o falla en relación con
el desempeño esperado.

 Acción correctiva: Es la última etapa del control. Busca corregir el desempeño

para adecuarlo al estándar esperado. La acción correctiva siempre es una
medida de corrección y adecuación de algún desvío o variación en relación
con el estándar esperado.

17. CONROLES PERCEPTIOS

Esta es una técnica que permite captar la veracidad, exactitud y calidad de los bienes y
servicios, para comprobar la sinceridad y correcta realización de las operaciones. Y Ya que
Zeta S.A se encarga de la fabricación de medicamento, este es un pilar fundamental, porque
por medio de estos controles, el ciudadano tiene la certeza y confiabilidad de consumir el
producto sin efectos secundarios letales.

33
18. CONTROL OPERATIVO

¿COMO SE REALIZA EL CONTROL OPERATIVO?

El control operativo es la implantación de los planes operativos, la supervisión diaria de los
resultados y la adopción de acciones correctoras, cuando sea necesario, para contemplar las
operaciones equivalentes durante todo el proceso.

En la compañía Zeta S.A Los controles operacionales se rigen bajo la norma ISO 14001 la
cual permite que nosotros podamos definir nuestros propios controles operacionales de
acuerdo con la industria. A pesar de ello, existen ciertos elementos de control operativo que
la norma ISO 14001 insiste en evaluar, controlar y capturar la información documentada,
ya sea en la política ambiental o en los documentos separados, y estos son:

- Los requisitos legales y de cumplimiento se deben cumplir.

- Los objetivos ambientales deben ser evaluados y fijados.
- Los procesos internos deben definirse.
- Los procesos externalizados deben ser definidos y controlados.
- Formación y competencia de necesidades que deben ser evaluados, implementados y
revisados.
- Medidas de análisis y mejoras que deben llevarse a cabo.

34
Bibliografía

https://www.eaeprogramas.es/empresa-familiar/fases-del-proceso-de-contratacion

https://sites.google.com/site/drogueriahipersaluddawt/plataforma-estrategica/politica-
empresarial

http://drogueriala40.com/misionyvision.html

https://www.webyempresas.com/politicas-de-la-empresa/

35