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Proyecto de Gimnasio
Proyecto de Gimnasio
PROYECTO:
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE LA
EMPRESA “GYM GREEN” EN LA REGION LA LIBERTAD – 2018
CARRERA:
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
INTEGRANTES:
PROFESOR:
TRUJILLO - PERU
2018
2
CAPITULO 1: RESUMEN
EJECUTIVO
3
CAPITULO II
GENERALIDADES
5
Marca Distintiva
2.3. Sector
El gimnasio se encuentra en el sector servicios o terciario; según el sector de
actividad. Asimismo, el servicio que brindara es deporte.
2.4 Justificación
Se optó por poner en marcha un gimnasio debido a que los espacios para cuidar la
salud se imponen cada vez más en el mercado. Además, la idea de este negocio es
ser la alternativa para aquellas personas que buscan ejercitarse rodeados de un lindo
paisaje, espacios saludables o al aire libre; oferta que no existe en el mercado. Por
ello, se contará con el espacio, infraestructura y maquinaria necesaria para cubrir la
demanda insatisfecha.
6
a) Barreras de Entrada
- Necesidades de capital:
El negocio requiere de un gran capital inicial para poder invertir en la compra de
máquinas, que es lo indispensable en un gimnasio.
- Empresas establecidas:
En Trujillo hay una gran variedad de gimnasios establecidos, muchos de ellos
cuentan con una marca consolidada a nivel local y nacional.
- Diferenciación del servicio:
El servicio se ofrecerá en un ambiente distinto a los locales que utilizan los
gimnasios, por lo cual será un riesgo debido a que puede no captar la atención
de la gente y una decisión pensante de ponerlo en marcha.
b) Barreras de Salida
- Personales o emocionales:
Debido al esfuerzo y trabajo puesto en el negocio por parte de los socios,
impedimento que dificulta el cierre del negocio.
- Económicas:
Debido a la cantidad de inversión en las máquinas y otros gastos, existe
dificultad en la venta de estos, debido a que no se pueda recuperar lo invertido.
2.6 Objetivos del Estudio
Objetivo general
- Ofrecer un servicio profesional, contando con personal capacitado para que
determine las rutinas de ejercicios en base al nivel de los clientes (principiantes,
intermedios o avanzados), sus necesidades, limitaciones físicas; para Mejorar
la salud y el desempeño diario de la población de Trujillo, 2018.
7
Objetivos específicos
- Analizar la situación del sector, donde se estudiará el mercado de los
gimnasios que se ubican en Trujillo para poder evaluar a los competidores
directos.
- Proporcionar un servicio confiable al contar con un personal especializado en
el acondicionamiento físico.
- Elaboración de un análisis económico-financiero para evaluar el rendimiento
futuro de la empresa, así como la viabilidad en sí del proyecto.
Descripcion 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2
Generalidades X X
Estudio de Mercado X X
Estudio Técnico X X X
Estudio Legal X X
Estudio Organizacional X X
Estudios de Costos X X X
Evaluacion economica X X X
Presentacion y
X X
sustentacion
2.9 Ejecutores
Cuadro N° 2
9
CORDINADOR GENERAL
EVALUACION
ESTUDIO DE
ORGANIZACIONAL ECONOMICA Y
MERCADO
TECNICA
FUNCIONES:
Cuadro N° 3
Código del
Apellidos y Nombres Cargos Email
estudiante
Abao Blas, Trinidad Marketing Abao.blas12@gmail.com 031630-16
- PBI
Según Ministerio de Economía y Finanzas (2018), afirmo que la economía
elevó su proyección de crecimiento del PBI de 3.6% a 4%, También menciono
que se redujo la proyección del déficit fiscal a 3 y 2.7 por ciento del PBI para
los años 2018 y 2019, respectivamente, de acuerdo con el Marco
Macroeconómico Multianual 2019-2022.
Por otro lado, Carlos Oliva Salaverry (citado en Gestión, 2018) “aceleración de
la actividad económica para este año estará asociada con el fortalecimiento de
la demanda interna, por el impulso fiscal temporal y la sostenida recuperación
de la inversión privada, que se expandiría 5.2% en el 2018 y 7.5% en el 2019”.
12
figura N° 2
Fuente: La Republica
- Inflacion
- Tasa de interés
Según Banco Central Reserva del Perú (2018), Afirmo que la tasa de interés
se mantiene a un 2,75%, por segundo mes consecutivo, debido a que los
indicadores económicos muestran "signos claros de un mayor dinamismo" y
luego de que las expectativas de inflación se redujeron ligeramente.
Se evalúa estos factores porque a gran medida son de suma importancia porque
estos pueden afectar la puesta en marcha del negocio:
Estabilidad Política
13
Por otro lado, según Daniel Salaverry (citado en Gestión, 2018) "No estamos
en Venezuela para que un presidente amenace al Congreso". Mientras Martin
Vizcarra (citado en Gestión, 2018) sostiene "no me van a doblegar,
continuamos el rumbo trazado el 28 de julio". Por ello, Alfredo Ferrero (citado
en El Comercio, 2018) manifiesta “un nuevo escenario de crisis política debido
al enfrentamiento entre el Ejecutivo y el Congreso, puede afectar la inversión
privada y frenar el crecimiento de la actividad económica”.
Entonces, se puede deducir que no hay estabilidad política en el Perú frente a
los actos de enfrentamiento que protagonizan el Poder Ejecutivo y Legislativo,
además de la situación tensa que pasa el Poder Judicial, lo cual el negocio se
puede ver afectado por el anuncio de crisis de los tres poderes del Estado.
Por esta razón el mundo nos está alertando, cada vez más, acerca de las
implicancias del cambio climático en nuestras vidas. Probablemente, ya son
varias las compañías que tienen que asignar partidas especiales en sus
presupuestos para investigar o evaluar cómo están siendo afectadas por los
cambios climáticos. Ahora, si bien las alteraciones en el clima pueden
ocasionar múltiples problemas, también pueden ofrecer nuevas
oportunidades para crear productos y brindar servicios.
Formula de Calculo
𝒛𝟐 . 𝒑. 𝒒. 𝑵
𝒏= 𝟐
𝒆 (𝑵 − 𝟏) + 𝒛𝟐 . 𝒑. 𝒒
Donde:
n = Tamaño de muestra
p = Probabilidad de éxito
q = Probabilidad de fracaso
N = Población
e = Margen de error
Tamaño de la muestra:
1.962 x 50 x 50 x 933952
n= 2
5 (933952 − 1) + 1.962 x 50 x 50
3.84 x 50 x 50 x 933952
n=
25 x 933951 + 3.84 (2500)
n = 383.84
𝐧 = 𝟑𝟖𝟒
Fuente principal:
Se obtuvo mediante las preguntas que se plasmaron con el uso del instrumento
de la encuesta.
Fuentes externas
Como información adicional, se indago en las siguientes fuentes.
Características:
Fuente: BLSE
18
3.2.4. Segmentación
Cuadro N° 4
FACTOR CRITERIO
País: Perú
Geográfico Departamento: La Libertad
Edad: 15 - 44
Demográfico Género: masculino y femenino
Sector: A Y B
Cuadro N° 5
Crecimiento poblacional 1%
Fuente: INEI (proyección del Censo año 2017)
Nivel socioeconómico A Y B 9% 84056
Fuente: APEIM 2017
Según la Rspt. De la encuesta afirmativa (N° 1) 70% 58839
Fuente: Elaborado por equipo de trabajo
19
58839 12 706068
Cuadro N°9
PORCENTAJE DE "SI", A LA
TOTAL DE POBLACIÓN TOTAL DEMANDA
PREGUNTA
Cuadro N°10
Cuadro N°11
PROYECCION DE LA DEMANDA
Cuadro N°12
Servicios Anuales Año 2018 Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
AÑO 0 1 2 3 4 5
Servicios Anuales 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Total 706068 713128 720260 727462 734737 742084
1%
0.01
1.01
Cuadro N°13
Identificación de la Competencia
COMPETENCIA DIRECCIÓN TELÉFONO
FIORELLA FITNESS CLUB Jr. Zepita 376 205625
BODYTECH Centro Comercial Real Plaza AV. 420698
CÉSAR VALLEJO 1345
STEEL BODY FITNESS Av Larco 2164 - San Andres, 624356
Víctor Larco Herrera
Elaboración Propia
Figura N° 3
Fuente: Google
Figura N° 4
Fuente: Google
25
Cuadro N°14
Cuadro N°15
58839 12 706068
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
0 1 2 3 4 5
Mercado
Potential 706068 713128 720260 727462 734737 742084
Demanda
713128 720260 727462 734737 742084
proyectada
Oferta proyectada 0 0 0 0 0 0
Déficit 713128 720260 727462 734737 742084
Factor 70%
Disponible 499190 504182 509223 514316 519459
Factor 65%
Efectivo 324473 327718 330995 334305 337648
Factor 30%
Meta 97342 98315 99299 100292 101294
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
28
Se ha considerado un mercado meta del orden del 30% del mercado efectivo de
acuerdo a la capacidad operativa de la empresa (que incluye el plan de
crecimiento) hasta el último año de operatividad del proyecto. El porcentaje de
mercado objetivo se determinó dividiendo la capacidad máxima entre el mercado
efectivo. El mercado meta deberá ser una tasa menor o casi igual al 30%, para
llegar a una cifra cercana al 100% de uso de capacidad en el quinto año.
Cuadro N°17
Capacidad
2520 2520 2520 2520 2520
Maxima
Efectivo 324473 327718 330995 334305 337648
Mercado
0.78% 0.77% 0.76% 0.75% 0.75%
Meta
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
3.3.1.4 Comunicación
Tomando en cuenta que la comunicación no es sólo publicidad, sino que
utiliza diferentes instrumentos, para que los servicios que se prestan sean
conocidos por la mayor cantidad de clientes, además comunicar
características y beneficios que brinda el servicio, para esto será necesario
considerar la utilización de los siguientes medios:
● La publicidad: Atreves revistas, radio, televisión, etc.
● Utilización de redes sociales: Hoy en día se dispone de varias redes
como, Facebook, twitter, etc.
3.3.2 Análisis del mercado proveedor
3.3.2.1 Identificación y caracterización
Cuadro N°18
Evaluación de proveedores- sección
FITNESS
FITNESS MOVEMENT
EXTREME FITNESS
PRO LIMA FITNESS MOVEMENT
PERÚ EXTREME
PRO LIMA
PERÚ
CRITERIO PESO PUNTUACIÓN SOBRE 5
Entregas-
(tiempo y 26 3 4 5 78 104 130
viabilidad)
Calidad 21 2 3 4 42 63 84
Servicio-
(flexibilidad-
18 3 2 5 53 36 90
servicio
post venta)
Estabilidad
10 2 3 4 20 30 40
Financiera
Costo-
(precio-
25 2 3 4 100 75 100
costo
integral)
100 TOTALES 293 218 444
PUNTUACIÓN 2 3 1
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
Tomando en cuenta la calidad del servicio que buscamos ofrecer, nos basaremos
en tres factores:
o Calidad. - Contar con personal con experiencia y especializado.
20x10 m2 aproximadamente.
1. Levantamiento Topográfico.
2. Estudios de Suelo.
3. Diseño Arquitectónico
4. Diseño Estructural
Cuadro N° 20
Indicadores Cantidad
Producción
Servicios horas por semana 7
Días/año 360
Servicios x horas al año 2520
Recursos Humanos
Empleados 5
Servicios de Terceros 1
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
Descripción 1 2 3 4 5
La participación del proyecto empieza con 82% en el primer año y termina con 94% el
último año que equivale a una capacidad normal de 95, 216 servicios.
39
Cuadro N°. 22
Porcentaje de Ocupabilidad
Descripción 1 2 3 4 5
Capacidad Normal 79820 83567 87383 91265 95216
Capacidad Máxima 2520 2520 2520 2520 2520
% de Ocupabilidad 3167% 3316% 3467% 3621% 3778%
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
El equipo son todos los activos fijos que se requerirán para desarrollar el
presente proyecto, tanto para ser utilizados por el personal de la empresa,
como para los clientes. Estos son los siguientes:
40
Cuadro Nº. 23
Descripción de Equipo y Maquinas
Costo Vida útil
EQUIPO Y MAQUINAS Cantidad Total, S/.
Unitario S/ años
TROTADORA
ELÉCTRICA 3 2,899.00 8,697.00 5
BICICLETA DE
SPINNING 3 1,699.00 5,097.00 5
ELÍPTICA 2 1,099.00 2,198.00 5
BANCA POWER
TRACK 3 849.00 2,547.00 5
GIMNASIO CASERO 2 1,699.00 3,398.00 5
MAQUINA DE
GIMNASIO 1 2,250.00 2,250.00 5
PESAS 6 30.00 180.00 5
BARRAS 6 165.00 990.00 5
DISCOS 8 125.00 1,000.00 5
Funte: Elaborado por quipo de trabajo
Cuadro Nº….
Descripción de Mobiliario y Equipo
Costo unitario Vida útil
Mobiliario y equipo Cantidad Total, S/.
S/. años
Silla 4 50 200 3
Silla giratoria 2 99 198 3
Escritorio 2 95 190 3
Looked 2 150 300 3
computadora 2 1200 2400 3
impresora 1 160 160 3
Fuente: Elaboración propia
41
a) Micro-localización
Cuadro N° 25
Evaluación de Factores de Micro-localización
El local cuenta con los recursos básicos de agua, luz, telefonía e Internet, lo
cual es muy importante para el buen desempeño de las actividades en la
empresa
43
CAPÍTULO V: ESTUDIO
LEGAL
46
Cuadro N° 26
Costos de Constitución de la Empresa
Cuadro N° 27
Costos por tasas y servicios regulados
PROCEDIMIENTO COSTO (S/.)
Trámite de solicitud, permiso y adecuación del local 15.00
Trámites de licencia de funcionamiento 300.00
Autorización de panel publicitario 39.00
TOTAL 354.00
Elaboración Propia - Fuente: Municipalidad Provincial de Trujillo.
49
indefinido.
pueda gozar de todos los beneficios laborales que brinda la ley peruana:
TOTAL 22,36
Facturas.
la ley señala.
o Impuesto general a las ventas: 18% de las ventas mensuales (se compone
Los libros contables que se deben llevar para el registro de operaciones son:
o Libro de acta.
Meloni, (citado en el diario Gestión, 2017) señala “El único pago que tendrán que
Cuadro Nº 30
Registro de marca
DETALLE COSTO (S/.)
Registro de marca 534,99
TOTAL 534,99
Fuente: Gestión (2017)
52
6.1.1 Misión
“La empresa GYM GREEN S.R.L” es una empresa dedicada a brindar un servicio
de calidad, comodidad y especial para cada uno de los visitantes, además
darles un trato personalizado enfocándose en las características de cada
persona. mostrando un interés en su bienestar, con el propósito de satisfacer
sus necesidades tanto salud física y mental para ayudarles a alcanzar sus
objetivos individuales, con nuestra amplia experiencia les proveemos bienestar
en base a un esmerado servicio, ambiente agradable y con un personal
capacitado.
6.1.2 Visión
“La empresa GYM GREEN S.R.L” se convertirá en una empresa líder, por la
excelencia en sus servicios y los altos niveles tecnológicos aplicados, liderando
los procesos de servicio al cliente y buscando siempre la mejor opción y más
moderna práctica para el desarrollo físico-mental de nuestros clientes.
Mejora la logística
Fortalezas
Oportunidades
- Alianzas estratégicas.
Amenazas
- Inseguridad ciudadana, en la ciudad.
- Cambios en la política tributaria que modifiquen impuestos o generen
mayor presión tributaria.
- Inestabilidad política y económica en el país.
- Ingreso de nuevos competidores.
Debilidades
- Marca no posicionada en el mercado por ser una empresa nueva.
Cuadro N° 31
PESO
N° FACTOR CRITICO DEL ÉXITO PESO CALIFICACION
PONDERADO
FORTALEZAS
Personal altamente capacitado y
1 experimentando en el servicio que se 0.17 4 0.68
ofrecerá a los clientes
Precios accesibles por el servicio en el
2 0.16 4 0.64
mercado
Calidad de las máquinas para ejercitar cada
3 0.16 4 0.64
parte del cuerpo
Ubicación céntrica, además que los clientes
4 podrán gozar del aire libre con vista a la 0.17 4 0.68
naturaleza
SUB TOTAL DE FORTALEZAS 2.64
DEBILIDADES
1 Marca no posicionada en el mercado por ser 0.05 1 0.05
una empresa nueva
2 0.05 1 0.05
Poco conocimiento del rubro
3 Falta de infraestructura propia 0.13 4 0.52
4 Baja participación en el mercado 0.11 3 0.33
SUB TOTAL DE DEBILIDADES 0.95
TOTAL 1 3.59
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
Cuadro N° 32
PESO
N° FACTOR CRITICO DEL ÉXITO PESO CALIFICACIÓN
PONDERADO
OPORTUNIDADES
Aprovechar las necesidades
insatisfechas de los clientes para
1 traerlos e incentivarlos a ser clientes 0.16 4 0.64
permanentes de la empresa "GYM
GREEN".
Desarrollo tecnológico en la ciudad y el
2 0.11 3 0.33
país
La demanda creciente de las personas
que realizan ejercicio para cuidar su
3 0.15 4 0.6
cuerpo y tener un estilo de vida
saludable
4 Alianzas estratégicas 0.2 3 0.6
Independientemente de la cantidad de factores incluidos el total más alto que puede arrojar
una matriz EFE es 4.00 y el total más bajo es 1.00. En nuestro caso el valor promedio del
total es 3.03, indicando que la empresa estaría respondiendo de manera excelente a las
oportunidades y amenazas existentes en el sector.
59
6.2.4 Convivencia
La empresa GYM Green brindara el servicio en el local ubicado en el Av. 28 de
julio N° 364 ya que es una de las mejores zonas céntricas de Trujillo,
Departamento La Libertad, sin embargo, se considera a la ciudad de Trujillo
como plaza principal, porque hay una gran cantidad de población de 933,952
de habitantes.
6.2.5 Comunicación
Se realizará mediante publicidad, para dar a conocer el servicio:
Figura N° 9
Fuente: Google
figura N° 10
Fuente: Google
6.2.6 Posicionamiento
Administrador
Perfil: Profesional egresado de universidad con
especialidad de administración de empresas, con
experiencia mínima de 3 años en el manejo de empresas
de consultoría y en el área de ventas. Además, que cuente
con conocimientos en mercado de valores, computación e
inglés a nivel avanzado.
Edad: 30 años a más.
Competencias: Proactivo, con capacidad para trabajar en equipo y
tomar decisiones bajo presión. Capacidad para liderar equipos,
resolver problemas y motivar al personal a su cargo.
Contador
Edad: De 30 a 45 años.
Recepcionista
Edad: De 25 a 35 años.
Instructor
Competencias
El perfil está relacionado con los requisitos que debe tener el titular
del puesto y que son las aptitudes y actitudes con los que debe
contar. Los principales serán la proactividad, el trabajo en equipo y
por objetivos.
Información de la Vacante
Clasificación de CV
Exámenes
Selección Final
Monitoreo
La empresa GYM GRREN realizara la evaluación teniendo los
siguientes puntos:
Nivel Organizacional: Se determinará las relaciones entre los
colaboradores.
Nivel Personal
Se evaluará las habilidades en su puesto.
Nivel Operacional
Se medirá la productividad eficiencia y eficacia.
71
Cuadro N° 35
Planilla de remuneraciones
Ingresos Aportes de la empresa Total descuento
Nº Neto a
Cargo Sueldo Sueldo Asig. Total Essalud Total SNP Otros Total
trabajadores Otros pagar
bruto familiar ingresos 9% aportes 13% (des.) descuento
Administrador 1 1700 1700 93 1793 161 0 161 233 0 233 1560
Contador 1 1500 1500 93 1593 143 0 143 207 0 207 1386
Recepcionista 1 930 930 93 1023 92 0 92 133 0 133 890
Instructor 3 930 2790 0 2790 251 0 251 363 0 363 2427
Nutricionista 1 980 980 0 980 88 0 88 127 0 127 853
Total 7 6040 7900 279 8179 736.11 0 736.11 1063.27 0 1063.27 7116
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
Nº Sueldos
Cargo
trabajadores anuales
Administrador 1 18719
Contador 1 16631
Recepcionista 1 10680
Instructor 3 29128
Nutricionista 1 10231
Total 7 85389
72
CAPÍTULO VII
ESTUDIO DE COSTOS
73
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversiones en Activo Fijo
El total de la inversión en activos fijos es S/. 12,569.00 Nuevos Soles que no
incluye IGV.
La inversión intangible está compuesta por todos los gastos antes que empiece
a funcionar el proyecto. Se ha considerado gastos de formalización, de
lanzamiento, de página web, y otros más, que ascienden a un total de S/. 3,169
Nuevos Soles que no incluye IGV.
Cuadro N° 37
Inversiones en Activo Intangible
(En Nuevos Soles sin IGV)
Inversión
CONCEPTO
Cantidad Precio Total
Intangibles 3169
Estudio de Pre-Factibilidad 1 593 593
Constitución y Organización de Empresa 1 887 887
Búsqueda de nombre y reserva de 5.00
preferencia registral (SUNARP).
Notaria pública: Suscripción de la minuta y 550.00
escritura pública de constitución.
Ministerio de trabajo: Obtención del
registro del empleador y autorización del 32.00
libro de planillas.
Municipalidad provincial de Trujillo: 300.00
Licencia Municipal de Funcionamiento.
Página Web 1 1200 1200
Reclutamiento y Selección de Personal 1 296 296
Imprevistos 3% 3% 193 193
TOTAL, ACTIVOS INTANGIBLES 3169
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
75
Cuadro N° 38
Inversión en Capital de Trabajo
(En Nuevos Soles)
CAPITAL DE TRABAJO
Total de capital
Descripción Mensual Mes 1 Mes 2 Mes 3
de trabajo
Cuadro N ° 39
GASTOS DE PERSONAL
Cargo Cantidad Salario Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Instructor 3 1,200.00 3,600.00 43,200.00 43,200.00 43,200.00 43,200.00 43,200.00
Nutricionista 1 1,200.00 1,200.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00
Administrador 1 1,200.00 1,200.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00
Recepcionista 1 1,200.00 1,200.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00
Total 6 4,800.00 7,200.00 86,400.00 86,400.00 86,400.00 86,400.00 86,400.00
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
7.2.2 Gastos de Administración y de ventas
Los gastos administrativos representan salidas de efectivo que se realizan por la
actividad operativa de la empresa. El desembolso de los gastos administrativos
incluye materiales de oficina y pago de servicios.
Los gastos de ventas representan salidas de efectivo por la actividad de promoción
y difusión del negocio en el cual emplearemos el marketing y publicidad.
En total entre gastos administrativos y de ventas la empresa gastara S/. 20, 520.00
nuevos soles en cada año.
Cuadro N° 40
7.3 Financiamiento
7.3.1 Estructura del capital
La empresa contara con un capital propio de S/. 89, 805 nuevos soles, donde
refleja el aporte de los cuatro accionistas para poder iniciar el negocio.
Cuadro N°41
Estructura de Capital
(En Nuevos Soles)
El ingreso obtenido en el primer año está en base a las ventas del servicio que
la empresa brinda considerando el precio de S/. 90.00 nuevos soles. Para
proyectar y determinar los ingresos que la empresa tendrá en los siguientes
cinco años, hemos considerado la tasa de crecimiento poblacional de 1% y la
tasa de inflación de 2.5%.
El precio se determinó en base al precio que los usuarios están dispuestos a
pagar en su gran mayoría de acuerdo a la encuesta realizada.
Cuadro N°42
Cuadro N° 43
Tasa de crecimiento
Poblacional 1%
Tasa de inflación 2.5%
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
Cuadro N° 44
total de ventas anual S/. 324,000 S/. 335,421 S/. 347,245 S/. 359,485 S/. 372,157 S/. 385,275
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
79
CAPÍTULO VIII
EVALUACIÓN ECONÓMICA
80
ITEM VALOR
Inflación Anual 2.5%
Crecimiento del Ingreso per cápita 1.28%
Impuesto a la Renta 30%
IGV 18%
Tipo de Cambio 3.22%
Número de Sueldos al Año 14
Participación del Proyecto 70%
Crecimiento del Proyecto 70%
Reducción del Precio 0%
Ventas a Contado 100%
Compras a Contado 70%
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
81
DESCRIPCION AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
INGRESOS
INVERSION INICIAL -S/. 89,805
VENTAS S/. 335,421 S/. 347,245 S/. 359,485 S/. 372,157 S/. 385,275
TOTAL INGRESOS -S/. 89,805 S/. 335,421 S/. 347,245 S/. 359,485 S/. 372,157 S/. 385,275
EGRESOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS S/. 20,520 S/. 20,520 S/. 20,520 S/. 20,520 S/. 20,520
GASTOS DE PERSONAL S/. 86,400 S/. 86,400 S/. 86,400 S/. 86,400 S/. 86,400
DEPRECIACION S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414
TOTAL EGRESOS S/. 109,334 S/. 109,334 S/. 109,334 S/. 109,334 S/. 109,334
SALDO ANTES DE IMPUESTO S/. 226,087 S/. 237,911 S/. 250,151 S/. 262,823 S/. 275,941
I.R (30%) S/. 67,826 S/. 71,373 S/. 75,045 S/. 78,847 S/. 82,782
SALDO DE FLUJO DE CAJA -S/. 89,805 S/. 158,261 S/. 166,537 S/. 175,106 S/. 183,976 S/. 193,159
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
82
El flujo de caja económico muestra las salidas de efectivo como resultado de la implementación del proyecto.
Estos flujos de efectivo son netos, es decir, deducidos los egresos por costos y gastos. Este flujo es sin
financiamiento, es decir, toda la inversión se cubre con aportes propios.
Cuadro N° 47
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
DESCRIPCION AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
SALDO FLUJO DE CAJA S/. 158,261 S/. 166,537 S/. 175,106 S/. 183,976 S/. 193,159
(+) DEPRECIACION S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414 S/. 2,414
(-) INVERSION -S/. 89,805
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -S/. 89,805 S/. 160,675 S/. 168,951 S/. 177,520 S/. 186,390 S/. 195,573
Fuente: Elaborado por el equipo del proyecto
83
8.3 Rentabilidad
8.3.1 Indicadores de rentabilidad
El proyecto genera rentabilidad porque presenta un VAN positivo de S/.
578,008, una Tasa Interna de Retorno de 183% que es mayor que el
costo de oportunidad (COK) que es de 10%. En resumen, es un proyecto
viable.
Cuadro N° 48
COK 10%
INV. INICIAL -S/. 89,805
760
PE =
90 – 80
PE = 76
84
Precio de Venta
760
PE =
1 – 80
90
PE = 6840
CAPÍTULO IX
CONLUSIONES
87
CONCLUSIONES
El concepto de Gym Green fue validado a nivel local por una investigación de
El monto total de la inversión es de S/. 89,805 nuevos soles que será el capital
inicial aportado por las cuatro socias, el proyecto no será financiado mediante
préstamo.
lo cual estará rodeado de naturaleza, donde los clientes podrán realizar sus
CAPÍTULO X
RECOMENDACIONES
89
RECOMENDACIONES
clientes por ser un servicio de gimnasio que ofrece una nueva alternativa en las
Se recomienda llevar a cabo este proyecto por los resultados obtenidos en los
parámetros que sirven para calcular la viabilidad de un proyecto (VAN y TIR) los
Se deben generar ingresos que se mantengan siempre por encima de los costos
negocio.
fomentar una cultura deportiva, dar seminarios, charlas continuas con expositores
Referencias Bibliográficas
Vizcaíno, A. (2016). “leyes ambientales que toda empresa debería conocer”. [Blog].
Recuperado de http://www.comunidadism.es/blogs/10-leyes-ambientales-que-
toda-empresa-deberia-conocer
ANEXOS
92
Anexo N° 1
Encuesta
Genero:
a) Femenino b) Masculino
Anexo N° 2
RESULTADOS DE LA ENCUESTA
Cuadro N° 1
GENERO
Personas Porcentaje
Femenino 12 60.00%
Masculino 8 40.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
GRÁFICO N°. 1
GENERO
40%
60%
Femenino Maculino
Interpretación: El 60% que respondieron las encuetas fueron del género femenino
y el 40% fueron del género masculino.
95
Personas Porcentajes
a) SI 14 70.00%
b) NO 6 30.00%
TOTAL 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
GRÁFICO N° 2
30%
70%
a) SI b) NO
Cuadro N° 3
Personas Porcentaje
a) SI 14 70.00%
b) NO 6 30.00%
TOTAL 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Grafico N° 3
30%
70%
a) SI b) NO
Personas Personaje
a) SI 13 65.00%
b) NO 7 35.00%
TOTAL 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Grafico N° 4
35%
65%
a) SI b) NO
Personas Porcentaje
a) Estética (moldear el cuerpo, tonificar músculos) 8 40.00%
b) Salud (recomendación del médico) 5 25.00%
c) Alto rendimiento (quiero participar en
3 15.00%
competencias)
d) Otros 4 20.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Grafico N° 5
20%
40%
15%
25%
Personas Porcentaje
a) Precio 5 25.00%
b) Instalaciones 4 20.00%
c)servicio 6 30.00%
d) Aparatos 1 5.00%
e)Maquinas 4 20.00%
Total 20 100.00%
20% 25%
5%
30% 20%
Personas Porcentaje
a) 0 – 3 horas 7 35.00%
b) 3 – 6 hora 5 25.00%
c) 6 – 9 horas 5 25.00%
d) 9 – 11 horas 3 15.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Grafico N° 7
15%
35%
25%
25%
Cuadro N° 8
Personas Porcentaje
a) Entre 9 y 11 de la mañana 3 15.00%
b) Entre 6 y 8 de la noche 10 50.00%
c) Entre 4 y 6 de la tarde 4 20.00%
d) Entre 8 y 10 de la noche 3 15.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Figura N° 8
15% 15%
20%
50%
Personas Porcentaje
a) 80 - 100 10 50.00%
b) 120- 140 2 10.00%
c) 160 - 180 3 15.00%
d) 200 - a mas 5 25.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Figura N° 9
25%
50%
15%
10%
Personas Porcentaje
a) Redes sociales 7 35.00%
b) Afiches 4 20.00%
c) Teléfono/Celular 4 25.00%
d) Otro 5 20.00%
Total 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Figura N° 10
20%
35%
25%
20%
Cuadro N°11
Personas Porcentaje
a) Efectivo 10 50.00%
b) Tarjeta de débito 2 10.00%
c) Tarjeta de crédito 5 25.00%
d) Internet 3 15.00%
TOTAL 20 100.00%
Fuente: Investigación obtenida de las encuestas.
Grafico N° 11
15%
25% 50%
10%
Anexo N° 3
MODELO CANVAS – Gym Green
106
Anexo N° 4
EVIDENCIAS
107
108
109