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TERMINOLOGIA INGLES - ESPAÑOL

(En Español) (In English)

BALANCE CONDENSADO BALANCE SHEET

I. ACTIVO I. ASSETS
1. DISPONIBILIDADES 1. LIQUID ASSETS
MONEDA NACIONAL LOCAL CURRENCY
Caja Cash in vaults
Depósitos en el BCN Checking Account in the Central Bank (minimum of 16.25% of deposits)
Documentos al cobro Checks pending settlement
Otros Others
MONEDA EXTRANJERA FOREIGN CURRENCY
Caja Cash in vaults
Depósitos en el BCN Checking Account in the Central Bank (minimum of 16.25% of deposits)
Dep. en Inst. Fin. del ext. Deposits in Financial Institutions abroad
Otros Others
2. INVERSIONES TEMPORALES 2. AVAILABLE FOR SALE INVESTMENTS
3. INVERSIONES PERMANENTES 3. HELD TO MATURITY INVESTMENTS
4. CARTERA DE CREDITOS NETA 4. NET LOANS AND LEASES
Cartera de créditos bruta Gross Loans and Leases
Créditos corrientes Current Loans & Leases
Créditos vencidos Non performing loans & leases
Provisión para cartera de créditos Provision for credit loss
5. INTERESES Y COMISIONES POR COBRAR S/CARTERA 5. ACCRUED INTEREST RECEIVABLE ON CURRENT LOANS & LEASES
6. OTRAS CUENTAS POR COBRAR 6. OTHER ACCOUNTS RECEIVABLES
7. BIENES DE USO 7. PREMISES AND FIXED ASSETS
8. OTROS ACTIVOS 8. OTHER ASSETS

II. PASIVO II. LIABILITIES

1. DEPOSITOS 1. DEPOSITS
MONEDA NACIONAL LO
Depósitos en cuentas corrientes Demand deposits
Depósitos de ahorro Savings deposits
Depósitos a plazo Time deposits
Otros depósitos Other deposits
MONEDA EXTRANJERA FOREIGN CURRENCY
Depósitos en cuentas corrientes Demand deposits
Depósitos de ahorro Savings deposits
Depósitos a plazo Time deposits
Otros depósitos Other deposits
2. OTRAS OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 2. OTHER LIABILITIES WITH NON FINANCIAL INSTITUTIONS

3. OTRAS OBLIG.CON INST.FINANC. Y OTROS FINANCIAM. 3. LIABILITIES WITH FINANCIAL INSTITUTIONS AND OTHER
Préstamos de la FNI Loans from the FNI (second tier institution)
Préstamos de instituciones financieros del exterior Loans from foreign financial institutions
Otros Others
4. OBLIGACIONES CON EL BCN 4. LIABILITIES WITH THE CENTRAL BANK
5. OTRAS CUENTAS POR PAGAR Y PROVISIONES 5. OTHER ACCOUNT PAYABLES AND PROVISIONS
6. OTROS PASIVOS 6. OTHER LIABILITIES

7. OBLIG. SUBORDINADAS Y/O CONVERTIBLES EN 7. SUBORDINATED DEBT AND/OR CONVERTIBLE INTO CAPITAL

III. PATRIMONIO III. EQUITY CAPITAL

1. Capital social 1. Common stock
2. Aportes patrimoniales no capitalizados 2. Paid in capital
3. Ajustes al patrimonio 3. Capital adjustments
4. Reservas patrimoniales 4. Capital reserves
5. Resultados acum. ejercicios anteriores 5. Retained earnings
6. Resultado del período 6. Accumulated P&L
IV. CUENTAS CONTINGENTES IV. OFF BALANCE SHEET ITEMS (CONTINGENT ACCOUNTS)
V. CUENTAS DE ORDEN V. MEMORANDUM ACCOUNTS

http://localhost/siboif/documentos/otros/term200406bg.htm 10/01/2008
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TERMINOLOGIA INGLES - ESPAÑOL

(En Español) (In English)
ESTADO DE RESULTADOS INCOME STATEMENT-REVENUE AND EXPENSES

Del 1ro de Enero a: From January 1st to:

1. Ingresos Financieros 1. Total Interest Income
Por disponibilidades From liquid assets
Por inversiones From investments
Por créditos From loans & leases
Otros ingresos financieros Other financial income
2. Gastos Financieros 2. Total Interest Expense
Intereses por depósitos Interest on deposits
Por depósitos de ahorro For savings deposits
Por depósitos a plazo For time deposits
Intereses por otros depósitos For other deposits
Por otras oblig. y financs. con instituciones financieras Interest on liabilities with financial institutions and other liabilities
Cargos por préstamos de la FNI For loans from de FNI
Cargos por préstamos del Exterior For loans from foreign financial institutions
Otros Cargos For other liabilities
Por obligaciones con el BCN Interest on liabilites with the Central Bank
Por oblig. subordinadas/convert.en Capital Interest on subordinated debt and/or convertible into capital
Otros intereses y gastos financieros Other interest and financial expenses
Resultado financiero antes de ajustes monetarios Net Interest Income before monetary gains/(losses)
3. Ingresos por ajustes monetarios 3. Income from monetary adjustments
4. Gastos por ajustes monetarios 4. Expenses from monetary adjustments
Resultado financiero bruto Net Interest Income
5. Ingreso por recuperación de activos financieros 5. Income from collected financial assets
6. Gastos por incobrabilidad y devalorización de activos 6. Expenses on provisions and asset devaluations
Resultado financiero neto Net Interest Income after provisions
7. Ingresos operativos diversos 7. Non interest income
Comisiones por servicios Fee income from services
Otros ingresos operativos Other non interest income
8. Gastos operativos diversos 8. Non interest expense
Comisiones por servicios Fee expenses for services
Otros gastos operativos Other non interest expense
Resultado operativo bruto Gross Operating Income
9. Gastos de administración 9. Operating Expenses
Resultado operativo antes de IR y contrib. por Pretax and Precontributions Net Operating Income
Leyes
10. Contribuciones por Leyes 316 y 371 10. Contributions by Laws 316 and 371
11. Gastos de I.R. 11. Income Taxes
Result. operativo después de I.R. Y Leyes Net Operating Income after tax & contributions
12. Ingresos extraordinarios 12. Extraordinary income
13. Egresos extraordinarios 13. Extraordinary expense
RESULTADO NETO DEL PERIODO Accumulated Profit / (Loss)

http://localhost/siboif/documentos/otros/term200406pyg.htm 10/01/2008