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1.

DEFINICION DE SE

PROBLEMA CENTRAL DEFINIDO:

ANALISIS CAUSAS Y EFECTOS:


CAUSA

EFECTOS

EFECTO FINAL
ARBOL DE OBJETIVO
OBJETIVO CENTRAL
OBJETIVO ESPECIFICOS

CRITERIOS DE DETERMINACI

DATOS HISTORICOS CLIENTES


DATOS GEOGRAFICOS
SOCIO ECONOMICO Y DEMOGRAFICOS

RELACION CON EL BENEFICIO Y/O VENTAJA BUSCADA

PSICOGRAFICAS

DEFINICION DEL SEGMENTO


MERCADO:

OFERTA REFERENTE

DETERMINACION DEL N

"CREACIÓN DE UN CENTRO DE PRODUCCIÓN DE PASTELES CUPC


1. DEFINICION DE SEGMENTO MERCADO

LIMITADA OFERTA DE CENTROS DE PRODUCCION DE PASTELERIAS CUPCAKE EN AREQUIPA

DEFICIENCIA EN LA OFERTA
DESCONOCIMIENTO DEL PRODUCTO INNOVADOR

ELECCIÓN DE PRODUCTOS SUSTITUTOS TRADICIONALES


ELECCIÓN DE PRODUCTOS SUSTITUTOS NO TRADICIONALES
DEFICIENTE DEMANDA Y CLIENTES INISATISFECHA CON PRODUCTOS INNOVADORES

EVALUAR LA PROPUESTA DE CREACI{ON DE UN CENTRO DE PRODUCCION DE PASTELERIAS CUPCAKE EN AREQUIPA


ANALIZAR EL MERCADO POTENCIAL
DETERMINAR EL TAMAÑO DE LA PLANTA
ORGANIZAR LAS FUNCIONES DEL CENTRO DE PRODUCCIÓN
CALCULAR COSTOS Y RENTABILIDAD
CRITERIOS DE DETERMINACION SEGMENTO DE MERCADO

NIÑOS DE TODAS LAS EDADES, ESTUDIANTES DEL NIVEL SECUNDARIO, SUPERIOR, PERSONAS NACIONALES Y EXTRANJERAS
CERRO COLORADO
EDADES ENTRE 13 A 70 AÑOS
SEXO HOMBRES Y MUJERES
NIVEL DE INGRESO NIVEL SOCIO ECONOMICO ABC
OCUPACION ESTUDIANTES EN GENERAL, TRABAJORES Y/O PERSONAS EN GENERAL Y TURISTAS

ENTAJA BUSCADA

PERSONAS CON GUSTOS DE UNA VIDA RELANTE Y DE AVENTURA QUE LES MOTIVE A BUSCAR NUEVAS EXPERIENCIAS

PERSONAS ESTUDIANTES, TURISTAS EXTRANGERAS Y NACIONALES QUE PASAN POR EL CERCADO DE LA CIUDAD DE AREQUIPA DE
SOCIOECONOMICOS AB

PASTELERIA LA MIEL, CAPRICCIO, LAS AMERICAS

DETERMINACION DEL NOMBRE DEL PROYECTO

N CENTRO DE PRODUCCIÓN DE PASTELES CUPCAKE DENOMINADO SWEET DELIGH


ENCUESTA

1. Sexo
a. F b. M

2. ¿Que edad tiene?


a. 10-20 b. 20-30 c. 30-40 d. 40 a más

3. ¿En qué lugar vive?


a. Yanahuara b. J. L. Bustamante c. Miraflores d. Cercado

4. ¿Cuánto percibe?
a. Menos de 930 b.930-1100
c. 1100-1300 d. 1300-1500
e. 2000 a más

5. ¿Ud. Consume tortas?


a. Si b. No

6. ¿Qué tipo de presentación y sabor prefiere en las tortas?


a. Pasteles c. Cakepops
b. Cupcakes d. Tartas

7. Si ud. Conociera un lugar de venta de pasteles personalizados, ¿Compraría ud. Allí?

Definitivamente Si
Quizas Si
Talvez No
Definitivamente No

8.¿Qué tipo de presentación y sabor prefiere en los tortas?

9. ¿Qué precio está dispuesto a pagar?

10. ¿En su familia, cuántas tortas consume al año?

11. ¿En qué ocasiones Ud. Consume tortas?


Cumpleaños Quinceaños Otros
Aniversarios Matrimonio
12. ¿Con qué frecuencia adquiere tortas?
Una vez por semana
Una vez por mes
Dos veces al mes
2. DETERMINACION DE LA DEMANDA DE MERCADO

PROYECCION DE LA DEMANDA GLOBAL TOTAL


FUENTE SECUNDARIA ESTADISTICA INEI, POBLACION CERCAD
FUENTE INFORMACION: MUJERES HOMBRE, AÑO BASE 201
SEGÚN SEGMENTO IDENTIFICADO

PERSONAS ESTUDIANTES, TURISTAS EXTRANGERAS Y NACIONALES QUE PASAN POR EL CERCADO DE LA CIUDAD DE
AREQUIPA DE EDADES ENTRE 05 A 50 AÑOS HOMBRES MUJERES DE NIVEL SOCIOECONOMICOS AB

DATOS
Pf: poblacion año f a estimar ?
P0: Poblacion conocida (año base) 2017 1382730
r: Tasa de crecimiento de la población según segmento 2017 2.3
t: Numero años entre el año base y año f 2018 A 2019 2

MERCADO GLOBAL TOTAL PROYECTADO 1447067


OBAL TOTAL
A INEI, POBLACION CERCADO EDADES 10 A 60 AÑOS
HOMBRE, AÑO BASE 2017

PROYECCION
DEMANDA
TOTAL

Pf=
AÑOS A PoX 1 r t
PROYECTAR 0 1 0.023 2
2018 1382730 1.0230 1 1414533
2019 1382730 1.0465 2 1447067

PROYECCION TOTAL 1447067


3. DETERMINACION DE LA MUESTRA. CALCULO DE LA MUESTRA

Z2p pq N
3.8416 0.25 1447067
361766.7610425
1389763.18922087

N E2 Z2 pq
1447067 0.0025 3.8416 0.25
3617.667610425 0.9604
3618.628010425
TRA. CALCULO DE LA MUESTRA REFERENCIAL PARA PROYECCION ENCUESTAS

DATOS
MUESTRA NIVEL EN TABLA Z
Z 95% 1.960
P 50% 0.500
q 50% 0.500
N 1447067
E 5% 0.050

1389763.19
n=
3618.63
n= 384 muestra
4. DETERMINACION DE LA DEMANDA POTENCIAL

MERCADO GLOBAL TOTAL PROYECTADO 1447067


DEFINICION DEL MERCADO POTENCIAL DEL SEGMENTO SELECCIONADO

VARIABLE DE SEGMENTACION CARACTERISTICAS


GEOGRAFICAS CERRO COLORADO
EDADES EDADES ENTRE 13 A 70 AÑOS
NIVEL SOCIO ECONOMICO ABC
ESTILO DE VIDA

TOTAL DEMANDA POTENCIAL


DATOS RESULTADO FUENTE INFORMACION
0.12 172056
0.76 131503 INEI
0.53 69302 APEIM-2017
1.00 69302 ENCUESTA

69302
4. DETERMINACION DE LA DEMANDA DE DISPONIBLE

PROYECCION DE LA DEMANDA DISPONIBLE SEGUN SEGMENTO IDENTIFIC

DEMANDA POTENCIAL CALCULADA 69302


FUENTE INFORMACION PRIMARIA ENCUESTA
FUENTE INFORMACION PRIMARIA 384

PREGUNTA DE ENCUESTA:
RESULTADOS
CONDICION MUESTRA
CONSUME UD. PASTELES
SI
384
NO

TOTAL DEMANDA DISPONIBLE 58826


SPONIBLE

GUN SEGMENTO IDENTIFICADO EN PERFIL

RESULTADOS
RESULTADO %
326 0.85
58 0.15
384
5. DETERMINACION DE LA DEMANDA EFECTIVA

PROYECCION DE LA DEMANDA EFECTIVA SEGUN SEGMENTO IDENTI

DEMANDA DISPONIBLE CALCULADA 58826


FUENTE INFORMACION PRIMARIA ENCUESTA
FUENTE INFORMACION PRIMARIA 384

INTERROGANTE
RESULTADOS
CONDICION
SI CONOCIERA UN LUGAR DE VENTA PASTELES SI
COMPRARIA ALLI NO

TOTAL

TOTAL DEMANDA EFECTIVA 41202


DA EFECTIVA

A SEGUN SEGMENTO IDENTIFICADO EN PERFIL

RESULTADOS
MUESTRA RESULTADO %
269 0.70
115 0.30
384
0.00
0.00
TOTAL 384 1.00
6. DETERMINACION DE LA DEMANDA OBJETIVA

PROYECCION DE LA DEMANDA OBJETIVA O META SEGUN SEGMEN

DEMANDA EFECTIVA CALCULADA


FUENTE INFORMACION PRIMARIA
FUENTE INFORMACION PRIMARIA

PREGUNTA DE ENCUESTA:

¿Con que frecuencia CONSUMENPASTELES?

TOTAL DEMANDA OBJETIVA


CION DE LA DEMANDA OBJETIVA

DEMANDA OBJETIVA O META SEGUN SEGMENTO IDENTIFICADO EN PERFIL

41202
ENCUESTA

RESULTADOS
INCREMENTO
CONDICION MUESTRA RESULTADO % PROBABILIDAD
Una vez por semana 289 0.75
UNA POR MES 57 0.15
384 1.00
DOS POR MES 38 0.10
0 0.00
TOTAL 384 1.00

41196
7. DETERMINACION DE LA DEMANDA ISATISFECHA OFERTA-DEMANDA
PROYECCION DE LA OFERTA SEGUN SEGMENTO IDENTIFICADO EN PERFIL
DEMANDA EN KILOS POR A
DEMANDA OBJETIVA 41196 CONSUMO PERCAPITA DE PASTELES AREQUIPA KILOS POR 1.8 74153
PERSONA
ANALISIS DE FACTORES DE LA OFERTA SEGUN SEGMENTO SELECCIONADO (FICHA COTEJO) PASTELES
VOLUMEN DE NUMERO
GRADO DE UTILIZACION CAPACIDAD INSTALADA INVERSION FIJA PRODUCCION
NOMBRE DEL PRODUCTOR LOCALIZACION TRABAJADOR
% ESTIMADA ACTUAL ES
CAPRICHOS AREQUIPA 1300 975.0 0.75 975.00
LA MIEL AREQUIPA 1100 770.0 0.70 770.00
DELICIAS DE TRIGO AREQUIPA 800 520.0 0.65 520.00
AMERICAS AREQUIPA 2500 1700.0 0.68 1700.00
4 5700 3965.0

PREGUNTAS EN OBSERVACION RESULTADOS

PRONOSTICO DEMANDA CAPACIDAD


OBJETIVA produccion en kilos
INSTALADA DE RESULTADO %
OFERTA
DE LOS OFERTANTES EXISTENTES SEGÚN
CAPACIDAD INSTALADA DE PRODUCCION
¿EXISTE DIFERENCIA ENTRE DEMANDA 6179 5700 479 0.08
OBJETIVA Y OFERTA?
OFERTA REAL
ACTUAL
3965.0 2214
INTERPRETACION: DEMANDA INSATISFECHA DEL SEGMENTO 2214 85.1694749127
DECISIÓN DE OFERTA PARA SATISFACCION DEMANDA INSATISFECHA DEL MERCADO
CUESTIONARIO CONDICIONES CANTIDAD % OBSERVACIONES
INFRAESTRUCTURA 0
DISPONIBLE
CAPITAL DE TRABAJO 554 0.25 DISPONIBLE 21.2923687282
EL PROYECTO ESTARA EN CAPACIDAD DE
CONTAR CON RECURSOS DISPONIBLES
PARA SATISFACER LA DEMANDA
INSATISFECHA?

OTROS 1 DISPONIBLE

NUESTRQA MAXIMA CAPACIDAD INSTALADA ESTARA DEFINIDO POR EL CAPITAL DE TRABAJO


EN KILOS POR AÑO MENSUAL

74153 6179

PLANES DE PRECIO DEL


EXPANSIÓN PRODUCTO
INCREMENTO PROMEDIO
0.25 52
0.30 57
0.35 46
0.32 54
8. DETERMINACION DE LA DEMANDA META

PROYECCION DE LA DEMANDA OBJETIVA O META SEGUN SEGMEN

TOTAL DEMANDA OBJETIVA


TOTAL OFERTA DEL SEGMENTO

DEMANDA INSATISFECHA DEL MERCADO


PREGUNTA DE ENCUESTA:

AL PROYECTISTA: TENDRA CAPACIDAD ECONOMICA,


INSTALACIONES, PERSONAL, ORGANIZACIONAL Y
EXPERIENCIA PARA LA ATENCION DIARIA, SEMANAL Y
MENSUAL SEGÚN MERCADO OBJETIVO?

DETERMINACION TOTAL DE ATENCION


CON EL PROYECTO:

"CREACIÓN DE UN CENTRO DE PRODUCCIÓN DE PASTELES CUPCAKE DENOMINADO SWEET DELIGHT EN


ATENDEREMOS CON LA PRODUCCION DE GALLETAS ORGANICAS PARA EL SEGMENTO DE M
POR LA CAPACIDAD INSTALADA A :
ACION DE LA DEMANDA META

DEMANDA OBJETIVA O META SEGUN SEGMENTO IDENTIFICADO EN PERFIL

6179
3965
EXISTE MERCADO INSATISFECHA YA
2214 QUE OFERTA MENOR A DEMANDA
OBJETIVA

RESULTADOS
CONDICION RPTA RESULTADO %
MESAS
PERSONAL
554 0.25
DISPONIBILIDAD FINANCIERA 100%
ORGANIZACIÓN 100%
TOTAL 554 0.25

554 0.25 50% MERCADO META


CON EL PROYECTO:

DE PASTELES CUPCAKE DENOMINADO SWEET DELIGHT EN AREQUIPA- PERU 2019"


UCCION DE GALLETAS ORGANICAS PARA EL SEGMENTO DE MERCADO
554 KILOS MENSUALES
11. PRESUPUESTO DE VEN
PROYECTO
"CREACIÓN DE UN CENTRO DE PRODUCCIÓN DE
MERCADO GLOBAL TOTAL PROYECTADO 1447067
TOTAL DEMANDA POTENCIAL 69302
TOTAL DEMANDA DISPONIBLE 58826
TOTAL DEMANDA EFECTIVA 41202
TOTAL DEMANDA OBJETIVA 41196
OFERTA -DEMANDA 2214
DEMANDA INSATISFECHA DEL SEGMENTO 2214
DESICISON DE MERCADO META 554 HELADOS

P
SUPUESTOS RESTRICCIONES OBSERVACIONES ENE FEB MAR
DEMANDA META 554 554 554

EXISTENCIA DE DEMANDA CICLICA 1.00


ENE, FEB, MAR, DEMANDA BAJA EN 0.10 55 55 55
INCREMENTO DE DEMANDA EN
MAYO, JUL, AGO, SET Y DIC EN 0.35

TOTAL DEMANDA SEGÚN SUPUESTOS 498 498 498


PRESENTACION TORTAS DE UN KILO 0.30 149 149 149
PRESENTACION KUPCAKES 150 GR 0.50 249 249 249
PRESENTACION BOCADITOS POR KILO 0.20 100 100 100

TOTAL DEMANDA UNIDADES FISICAS 44.96 498 498 498


PRECIO TORTAS DE UN KILO 60.00 8968.35 8968.35 8968.35
PRECIOS KUPCAKES 150 GR 40.00 9964.83 9964.83 9964.83
PRECIO BOCADITOS POR KILO 130.00 12954.28 12954.28 12954.28
76.67

0 0.00 0.00 0.00

TOTAL GENERAL 31887.45 31887.45 31887.45


SUPUESTO DE VENTAS MENSUALES
NTRO DE PRODUCCIÓN DE PASTELES CUPCAKE DENOMINADO SWEET DELIGHT EN AREQUIPA- PERU 2019"

1
PROYECCION VENTA UNIDADES FISICAS
ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
554 554 554 554 554 554 554 554 554

194 194 194 194 194

554 747 554 747 747 747 554 554 747


166 224 166 224 224 224 166 166 224
277 374 277 374 374 374 277 277 374
111 149 111 149 149 149 111 111 149

554 747 554 747 747 747 554 554 747


9964.83 13452.52 9964.83 13452.52 13452.52 13452.52 9964.83 9964.83 13452.52
11072.03 14947.24 11072.03 14947.24 14947.24 14947.24 11072.03 11072.03 14947.24
14393.64 19431.42 14393.64 19431.42 19431.42 19431.42 14393.64 14393.64 19431.42

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50 35430.50 47831.18


9"

TOTAL

7446

134026.94
148918.83

476540.25
METODO PONDERACION DE FACTORES
PROYECTO:
CALIFIQUE DE 1 A 100 PUN
ITEMS FACTORES EVALUACION PONDERACION % YANAHUARA

1 MATERIA PRIMA 0.26 85.00


2 MEDIOS TRANSPORTE 0.21 30.00
3 MANO DE OBRA 0.14 60.00
4 SERVICIOS BASICOS 0.12 80.00
5 MERCADOS 0.10 45.00
6 CENTROS FINANCIEROS 0.08 70.00
7 FACTORES AMBIENTALES 0.04 35.00
8 ASPETOS LEGALES 0.03 15.00
9 CALIDAD DE VIDA 0.02 20.00
1.00
DE FACTORES
PROYECTO:
CALIFIQUE DE 1 A 100 PUNTOS
CCOLORADO CAYMA YANAHUARA CCOLORADO CAYMA

60.00 50.00 22.10 15.60 13.00


70.00 80.00 6.30 14.70 16.80
30.00 65.00 8.40 4.20 9.10
90.00 50.00 9.60 10.80 6.00
90.00 80.00 4.50 9.00 8.00
40.00 60.00 5.60 3.20 4.80
55.00 40.00 1.40 2.20 1.60
45.00 15.00 0.45 1.35 0.45
80.00 32.00 0.40 1.60 0.64
58.75 62.65 60.39
SUPERFICIE TOTAL DE PLANTA
PROYECTO:
factor
condiciones
ITEMS EQUIPOS MUEBLES ESTACIONARIAS superficie N°

1 HORNO 1.70 1.00


2 BATIDORA 0.95 4.00
3 AMAZADORA 1.00 2.00
4 REFREGADERO 2.00 1.00
5 BALANZA 0.80 3.00
6 MESA TRABAJO 3.00 4.00
7 CAMARA PRODUCTOS ACABADOS 2.00 4.00
8 VITRINA REFRIGERADA 2.00 4.00

Total superficie en area de produccion


otras areas
administracion 9 2
ventas 4 2
almacenes 8 2
otros 8 2

Total general de superficie


PLANTA
PROYECTO:
factor k
condiciones 1.7
sg se

1.70 5.78
3.80 8.08
2.00 5.10
2.00 6.80
2.40 5.44
12.00 25.50
23.90 44.03
46.10 81.77

182.50

18 45.90
8 20.40
16 40.80
16 40.80
147.90
330.40
10. ANALISIS DE PRECIOS EN EL MERCAD

PRESENTACION
NOMBRE DEL PRODUCTOR LOCALIZACION TORTAS DE UN
ESTABLECIMIENTO O CIUDAD KILO
CAPRICCIO AV. EJERCITO 50
LA MIEL CERCADO 60
DELICIAS DETRIGO CERCADO 45
PASTELERIA SUP NO CONOCEN 50
4 PROMEDIOS 51
DE PRECIOS EN EL MERCADO

PRESENTACION
PRESENTACION PRECIO DEL PRODUCTO
BOCADITOS POR
KUPCAKES 150 GR PROMEDIO
KILO
60 60 57
55 65 60
40 50 45
55 65 57
53 60
12. REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE PRO

ENE FEB
DEMANDA MENSUAL DEL BIEN O SERVICIO
498 498
PRESENTACION TORTAS DE UN KILO 0.30 149 149
PRESENTACION KUPCAKES 150 GR 0.50 249 249
PRESENTACION BOCADITOS POR KILO 0.20 100 100
TOTALES 498 498

PRESUPUESTO PARA PRODUCCION DE UNA UNID

PRESENTACION PRESENTACION
CONCEPTO EN INSUMOS O RECURSOS UNIDAD MEDIDA TORTAS DE UN KILO KUPCAKES 150 GR

HARINA GRAMOS 250 675


LECHE EVAPORADA MILILITROS 67 300
HUEVOS GRAMOS 320 128
AZUCAR GRAMOS 250 333
MATEQUILLA GRAMOS 167 200
SAL GRAMOS 3
VAINILLA GRAMOS 5 5
POLVO DE HORNEAR GRAMOS 20 1.5
COCOA GRAMOS 38
BICARNOBATO SODIO GRAMOS 6.25
QUESO
POLLO
JAMON

AGUA MILILITRO 2000


ENERGIA ELECTRICA KW/H WATTS 2000
GAS GR/H GRAMOS 120
ENVASES UNIDAD 1
EMBALAJE UNIDAD 1
DE INSUMOS DE PRODUCCION DE TORTAS PERSONALISADAS POR KILO

MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
498 554 747 554 747 747 747 554 554 747
149 166 224 166 224 224 224 166 166 224
249 277 374 277 374 374 374 277 277 374
100 111 149 111 149 149 149 111 111 149
498 554 747 554 747 747 747 554 554 747

UCCION DE UNA UNIDAD DEL BIEN O SERVICIO

PRESENTACION
BOCADITOS POR
TOTAL
KILO REQUERIDO
ENE
450 1375 250366.32
125 492 97206.90
64 512 86096.12
583 120325.30
170 537 91726.25
10 13 1444.90
10 1992.97
20 41.5 5356.10
38 9466.59
6.25 1557.00
120 120 11957.79
120 120 11957.79
120 120 11957.79
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
2000 996482.86
2000 996482.86
120 59788.97
1 498.24
1 498.24
TOTAL POR MES

FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET


250366.32 250366.32 278184.80 375549.48 278184.80 375549.48 375549.48 375549.48
97206.90 97206.90 108007.67 145810.35 108007.67 145810.35 145810.35 145810.35
86096.12 86096.12 95662.35 129144.18 95662.35 129144.18 129144.18 129144.18
120325.30 120325.30 133694.78 180487.96 133694.78 180487.96 180487.96 180487.96
91726.25 91726.25 101918.05 137589.37 101918.05 137589.37 137589.37 137589.37
1444.90 1444.90 1605.44 2167.35 1605.44 2167.35 2167.35 2167.35
1992.97 1992.97 2214.41 2989.45 2214.41 2989.45 2989.45 2989.45
5356.10 5356.10 5951.22 8034.14 5951.22 8034.14 8034.14 8034.14
9466.59 9466.59 10518.43 14199.88 10518.43 14199.88 14199.88 14199.88
1557.00 1557.00 1730.00 2335.51 1730.00 2335.51 2335.51 2335.51
11957.79 11957.79 13286.44 17936.69 13286.44 17936.69 17936.69 17936.69
11957.79 11957.79 13286.44 17936.69 13286.44 17936.69 17936.69 17936.69
11957.79 11957.79 13286.44 17936.69 13286.44 17936.69 17936.69 17936.69
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
996482.86 996482.86 1107203.17 1494724.28 1107203.17 1494724.28 1494724.28 1494724.28
996482.86 996482.86 1107203.17 1494724.28 1107203.17 1494724.28 1494724.28 1494724.28
59788.97 59788.97 66432.19 89683.46 66432.19 89683.46 89683.46 89683.46
498.24 498.24 553.60 747.36 553.60 747.36 747.36 747.36
498.24 498.24 553.60 747.36 553.60 747.36 747.36 747.36
OCT NOV DIC
278184.80 278184.80 375549.48
108007.67 108007.67 145810.35
95662.35 95662.35 129144.18
133694.78 133694.78 180487.96
101918.05 101918.05 137589.37
1605.44 1605.44 2167.35
2214.41 2214.41 2989.45
5951.22 5951.22 8034.14
10518.43 10518.43 14199.88
1730.00 1730.00 2335.51
13286.44 13286.44 17936.69
13286.44 13286.44 17936.69
13286.44 13286.44 17936.69
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
1107203.17 1107203.17 1494724.28
1107203.17 1107203.17 1494724.28
66432.19 66432.19 89683.46
553.60 553.60 747.36
553.60 553.60 747.36
ENE FEB
DEMANDA UNIDADES FISICAS POR MES 498 498
COSTO ADQUISICION
UNIDAD SEGÚN
CONCEPTO EN INSUMOS O RECURSOS MEDIDA UNITARIO UNIDAD
MEDIDA
HARINA KILO 5.00 0.005000
LECHE EVAPORADA LITRO 5.50 0.005500
HUEVOS KILO 5.50 0.005500
AZUCAR KILO 2.80 0.002800
MATEQUILLA KILO 22.00 0.022000
SAL KILO 1.50 0.001500
VAINILLA KILO 34.00 0.034000
POLVO DE HORNEAR KILO 7.00 0.007000
COCOA KILO 18.00 0.018000
BICARNOBATO SODIO KILO 15.00 0.015000
QUESO KILO 15.00 0.015000
POLLO KILO 8.00 0.008000
JAMON KILO 13.00 0.013000

AGUA MILILITRO 0.25 0.000250


ENERGIA ELECTRICA KW/H WATTS 0.51 0.000510
GAS GR/H GRAMOS 35.0000 0.003500

ENVASES UNIDAD 300.00 0.300000


EMBALAJE UNIDAD 0.00

COSTO PRIMO

AGUA MILILITRO 0.000000


ENERGIA ELECTRICA KW/H WATTS 0.000000
GAS GR/H GRAMOS 0.000000

ENVASES UNIDAD 0.000000


EMBALAJE UNIDAD 0 0.000000
COSTO PRIMO UNIDAD 0.000000
MANO OBRA DIRECTA OBREROS H/HOMBRES

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION


GASTOS ADMINISTRATIVOS UTILES OF. GESTION
GASTOS VENTA PUBLICIDAD GESTION
ALQUILER LOCAL DE VENTA GESTION
SERVICIO PUBLICO DDE AGUA ENERGIA GESTION
MOVILIDAD DE LOGISTICA GESTION
REMUNERACION ADMINISTRATIVOS GESTION

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

DEPRECIACION

COSTO OPORTUNIDAD INVERSION TOTAL ACTIVO 8980 0.05


INTERESES POR FINANCIAMIENTO

TOTAL VALOR DE VENTA PRODUCTO 44.96

IGV 18%
PRECIO VENTA AL PUBLICO
14. VALORIZACON COSTO DE PRODUCCION SOLES S/.

MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT


498 554 747 554 747 747 747 554
VALORIZACION DEMANDA MENSUAL

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO

1251.83 1251.83 1251.83 1390.92 1877.75 1390.92 1877.75 1877.75


534.64 534.64 534.64 594.04 801.96 594.04 801.96 801.96
473.53 473.53 473.53 526.14 710.29 526.14 710.29 710.29
336.91 336.91 336.91 374.35 505.37 374.35 505.37 505.37
2017.98 2017.98 2017.98 2242.20 3026.97 2242.20 3026.97 3026.97
2.17 2.17 2.17 2.41 3.25 2.41 3.25 3.25
67.76 67.76 67.76 75.29 101.64 75.29 101.64 101.64
37.49 37.49 37.49 41.66 56.24 41.66 56.24 56.24
170.40 170.40 170.40 189.33 255.60 189.33 255.60 255.60
23.36 23.36 23.36 25.95 35.03 25.95 35.03 35.03
179.37 179.37 179.37 199.30 269.05 199.30 269.05 269.05
95.66 95.66 95.66 106.29 143.49 106.29 143.49 143.49
155.45 155.45 155.45 172.72 233.18 172.72 233.18 233.18

249.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


508.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
209.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

149.47 7971.86 7971.86 8857.63 11957.79 8857.63 11957.79 11957.79

6462.60 13318.40 13318.40 14798.23 19977.61 14798.23 19977.61 19977.61

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2779.77 2779.77 2779.77 2779.77 2779.77 2779.77 2779.77 2779.77

9242.37 16098.17 16098.17 17578.00 22757.38 17578.00 22757.38 22757.38


593.54 453.54 453.54 273.54 273.54 273.54 273.54 273.54
22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00

5958.07 5958.07 5958.07 5958.07 5958.07 5958.07 5958.07 5958.07

7701.11 7561.11 7561.11 7381.11 7381.11 7381.11 7381.11 7381.11

291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88

37.42 37.42 37.42 37.42 37.42 37.42 37.42 37.42


468.54 452.66 436.50 420.07 403.34 386.33 369.01 351.39

17741.31 24441.23 24425.08 25708.46 30871.12 25674.72 30836.79 30819.17


35.61 49.06 49.02 46.44 41.31 46.38 41.26 41.24
S/.

NOV DIC
554 554
AL CLASIFICACION DE COSTO
VALOR
SET OCT NOV DIC ANUAL S/ CF CV TOTAL
1877.75 1390.92 1390.92 1877.75 18707.93 18707.93
801.96 594.04 594.04 801.96 7989.87 7989.87
710.29 526.14 526.14 710.29 7076.62 7076.62
505.37 374.35 374.35 505.37 5034.95 5034.95
3026.97 2242.20 2242.20 3026.97 30157.55 30157.55
3.25 2.41 2.41 3.25 32.39 32.39
101.64 75.29 75.29 101.64 1012.65 1012.65
56.24 41.66 41.66 56.24 560.31 560.31
255.60 189.33 189.33 255.60 2546.51 2546.51
35.03 25.95 25.95 35.03 349.03 349.03
269.05 199.30 199.30 269.05 2680.54 2680.54
143.49 106.29 106.29 143.49 1429.62 1429.62
233.18 172.72 172.72 233.18 2323.13 2323.13

0.00 0.00 0.00 0.00 249.12 249.12


0.00 0.00 0.00 0.00 508.21 508.21
0.00 0.00 0.00 0.00 209.26 209.26

11957.79 8857.63 8857.63 11957.79 111312.67 111312.67

19977.61 14798.23 14798.23 19977.61 192180.35 192180.35

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2779.77 2779.77 2779.77 2779.77

22757.38 17578.00 17578.00 22757.38 225537.59 225537.59


273.54 273.54 273.54 273.54
22.50 22.50 22.50 22.50
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
127.00 127.00 127.00 127.00

5958.07 5958.07 5958.07 5958.07

7381.11 7381.11 7381.11 7381.11 89253.30 89253.30

291.88 291.88 291.88 291.88 3502.50 3502.50

37.42 37.42 37.42 37.42 449.00 449.00


333.46 315.22 296.66 277.78 4510.97 4510.97
93204.80 230048.56
30801.24 25603.62 25585.06 30745.56
41.21 46.25 46.22 55.54 44.96
13. REQUERIMIENTO DE INS

DEMANDA MENSUAL DEL BIEN O SERVICIO

PRESUPUESTO PARA PRODUCCION DE UNA UNIDAD DEL


COSTO
BIENADQUISICION
O SERVICIO

UNITARIO
ENERO

MEDIDA

MEDIDA
UNIDAD

UNIDAD
PRECIO

PRECIO
CONCEPTO EN INSUMOS O
RECURSOS
CANTIDA VALOR

PAPEL MILLAR 20 0.02 200.00 4.00


TINTA MLITROS 45 45 4.00 180.00
TAMPON UNIDAD 2 2 2.00 4.00
LAPICEROS UNIDAD 1 1 5.00 5.00
RESALTADORES UNIDAD 1 1 3.00 3.00
CORRECTORES UNIDAD 2.5 2.5 1.00 2.50
SOBRES UNIDAD 7.5 0.075 10.00 0.75
AGENDAS UNIDAD 7 7 3.00 21.00
CUADERNOS UNIDAD 3.5 3.5 5.00 17.50
BOLSAS UNIDAD 5 0.05 50.00 2.50
CINTAS UNIDAD 5 5 10.00 50.00
ARCHIVADORES UNIDAD 6 6 3.00 18.00
GRAPAS CAJA 6 0.06 50.00 3.00
EMGRAMPADOR UNIDAD 8 8 2.00 16.00
PLUMONES UNIDAD 2 2 6.00 12.00
BOLSAS MILLAR 100 0.10 3 0.30
ETIQUETAS MILLAR 35 0.04 1 0.04
FACTURAS MILLAR 50.00 0.05 1 0.05
BOLETAS MILLAR 50.00 0.05 1 0.05
NOTAS DE PEDIDO MILLAR 50.00 0.05 1 0.05
TIJERAS UNIDAD 2.50 2.50 1 2.50

MANDILES UNIDAD 20.00 20.00 2 40.00


PANTALONES UNIDAD 35.00 35.00 1 35.00
BOTAS UNIDAD 35.00 35.00 4 140.00
GUANTES SINTETICOS CAJA 18.00 0.30 1 0.30
BARVIJOS CAJA 15.00 0.30 60 18.00
GORRAS SINTETICAS CAJA 15.00 0.30 60 18.00
TOTAL VALOR GASTO UTILES OFICINA 593.54
ENERO

UNITARIO
MEDIDA

MEDIDA
UNIDAD

UNIDAD
PRECIO

PRECIO
CONCEPTOS EN PUBLICIDAD
CANTIDA VALOR

PUBLICIDAD EN RADIO SEGUNDO 65 1.0833333 0.00 0.00


PUBLICIDAD EN TV SEGUNDO 0 0.00 0.00 0.00
PUBLICIDAD EN OTROS MEDIOS CM 0 0 0.00 0.00
PAGINA WEP LINK 0 0 0.00 0.00
VOLANTES MILLR 45 0.045 500.00 22.50
TOTAL GASTO PUBLICIDAD 22.50

GSTOS DE ALQUILERES 0.00


TIENDA A 1000.00
AREA DE PRODUCCION 0.00
TIENDE C 0.00
TOTAL ALQUILERES 1000.00

SERVICIOS AGUA ENERGIA


AGUA MILILITRO 0.25 0.00025 100000.00 25.00
ENERGIA ELECTRICA KW/H WATTS 0.51 0.00051 200000.00 102.00
GAS GR/H GRAMOS 0 0 20000.00 0.00
TOTAL SERVICIOS 127.00
REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE PRODUCCION

TOTAL POR MES


FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA

1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00
1.00 180.00 1.00 180.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00
1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00
1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00
1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00
1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00
1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00
1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00
1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00
1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00
1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00
1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00
1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00
1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00
1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00
1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00
1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00
1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00
1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00
1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00

1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00
1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00
1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00
1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00
453.54 453.54 273.54 273.54 273.54
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA

1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00
22.50 22.50 22.50 22.50 22.50

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00
1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00
1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00
POR MES
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR

4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00 1.00 4.00
5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00 1.00 5.00
3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00
2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50
0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75 1.00 0.75
21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00 1.00 21.00
17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50 1.00 17.50
2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50
50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00 1.00 50.00
18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00
3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00 1.00 3.00
16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00 1.00 16.00
12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00 1.00 12.00
0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30
0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04 1.00 0.04
0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05
0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05
0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05 1.00 0.05
2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50 1.00 2.50

40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00 1.00 40.00
35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00 1.00 35.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30 1.00 0.30
18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00
18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00 1.00 18.00
273.54 273.54 273.54 273.54 273.54 273.54
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR CANTIDA VALOR

0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50 1.00 22.50
22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00 1.00 25.00
102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00 1.00 102.00
0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00
TOTAL
REQUERIDO

48.00
540.00
48.00
60.00
36.00
30.00
9.00
252.00
210.00
30.00
600.00
216.00
36.00
192.00
144.00
3.60
0.42
0.60
0.60
0.60
30.00

480.00
420.00
140.00
3.60
216.00
216.00
TOTAL
REQUERIDO
16. PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL MENSUAL
REMUNERACION ASIG FAM ESSALUD CTS VACA
CONCEPTO SUB TOTAL
930.0000 0.1000 0.0900 0.0833 0.0833
GERENTE GRAL 1800.00 93.00 1893.00 170.37 157.75 157.75
GERENTE ADM. 1200.00 0.00 1200.00 108.00 100.00 100.00
GERENTE PROD. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
GERENTE VENTAS 1000.00 93.00 1093.00 98.37 91.08 91.08
CONTADOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OPERARIO I 930.00 93.00 1023.00 92.07 85.25 85.25
OPERARIO II 930.00 0.00 930.00 83.70 77.50 77.50
OPERARIO III 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OPERARIO IV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VENDEDOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 5860.00 279.00 6139.00 552.51 511.58 511.58
MENSUAL
AGUINALDO CLASIFICACION
SUB TOTAL TOTAL CATEGORIA COSTO
0.1667 COSTO
315.50 2694.37 EMPLEADO CF
200.00 1708.00 CF
0.00 0.00 5958.07 MOI CF
182.17 1555.70 CF
0.00 0.00 CF
170.50 1456.07 OBRERO CV
155.00 1323.70 OBRERO CV
0.00 0.00 2779.77 MOD CV
0.00 0.00 CV
0.00 0.00 CV
1023.17 8737.84 8737.84
CONTADOR

CONTADOR
COSTO MONTOS
1. INVERSION ACTIVO FIJO TANGIBLE UNIDAD CANTIDAD UNITARIO

EQUIPOS HERRAMIENTAS
BATIDORA UNIDAD 2 400.00 800.00
LICUADORA UNIDAD 2 650.00 1300.00
HORNO INDUSTRIAL UNIDAD 1 1800.00 1800.00
BALANZA UNIDAD 1 100.00 100.00
MOLDES UNIDAD 10 15.00 150.00
BANDEJAS UNIDAD 10 15.00 150.00
SILLAS UNIDAD 24 25.00 600.00
MESAS UNIDAD 6 80.00 480.00
ESTANTES UNIDAD 1 200.00 200.00
VITRINAS UNIDAD 1 450.00 450.00
COCINA UNIDAD 1 450 450
SUB TOTAL 6480.00
EQUIPOS DE OFICINA
ESCRITORIO UNIDAD 1 350 350
COMPUTADORA KIT 1 1500 1500
IMPRESORA KIT 1 650 650
CAJA REGISTRADORA UNIDAD 1 0 0
SUB TOTAL 2500
CONSTRUCCIONES EDIFICACIONES
COMPRA DE TERRENOS M2 0 150 0

DRIVAL DE DIVISIONES M2 0 120 0

SUB TOTAL 0
VEHICULOS
MINIVAN TOYOTA UNIDAD 0 40000 0

SUB TOTAL 0

TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 8980


COSTO MONTOS
2. INVERSION ACTIVO FIJO INTANGIBLE UNIDAD CANTIDAD UNITARIO

COSTO DE FORMALIZACION
NOTARIA GESTION 1 350 350
REGISTRO PUBLICOS GESTION 1 250 250
MUNICIPALIDAD GESTION 1 250 250

SUB TOTAL 850


PUBLICIDAD
RADIO UNIDAD 0 0 0
TV UNIDAD 0 0 0
PERIODICO UNIDAD 0 0 0

SUB TOTAL 0
CAPACITACION
CAPACIDADES SECION 1 0 0
GESTION SECION 2 0 0

SUB TOTAL 0
GASTO BANCARIOS 0 0

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 850


3. ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA ASESORIA PROFESION 0 1200 0
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 0
COSTO
1. INVERSION ACTIVO FIJO TANGIBLE UNIDAD CANTIDAD UNITARIO MONTOS

EQUIPOS HERRAMIENTAS
BATIDORA UNIDAD 2 400.00 800.00
LICUADORA UNIDAD 2 650.00 1300.00
HORNO INDUSTRIAL UNIDAD 1 1800.00 1800.00
BALANZA UNIDAD 1 100.00 100.00
MOLDES UNIDAD 10 15.00 150.00
BANDEJAS UNIDAD 10 15.00 150.00
SILLAS UNIDAD 24 25.00 600.00
MESAS UNIDAD 6 80.00 480.00
ESTANTES UNIDAD 1 200.00 200.00
VITRINAS UNIDAD 1 450.00 450.00
COCINA UNIDAD 1 450.00 450.00

SUB TOTAL 6480.00


EQUIPOS DE OFICINA
ESCRITORIO UNIDAD 1 350 350
COMPUTADORA KIT 1 1500 1500
IMPRESORA KIT 1 650 650
CAJA REGISTRADORA UNIDAD 1 0 0
SUB TOTAL 2500.00
CONSTRUCCIONES EDIFICACIONES
COMPRA DE TERRENOS M2 0 150 0
EDIFICACION M2 0 120.00 0

SUB TOTAL 0.00


VEHICULOS
MINIVAN TOYOTA UNIDAD 0 0 0

SUB TOTAL 0.00


TOTAL DEPRECIACION

DEPRESIACION LINEAL
VALOR DEPRE DEPRE
VIDA UTIL RESIDUAL ANUAL MENSUAL

2 80.00 360.00 30.00


2 130.00 585.00 48.75
5 180.00 324.00 27.00
2 10.00 45.00 3.75
2 15.00 67.50 5.63
2 15.00 67.50 5.63
2 60.00 270.00 22.50
2 48.00 216.00 18.00
2 20.00 90.00 7.50
2 45.00 202.50 16.88
2 45.00 202.50 16.88

202.50

3 35.00 105.00 8.75


2 150.00 675.00 56.25
2 65.00 292.50 24.38
5 0.00 0.00 0.00
89.38

0 0.00
5 0.00 0.00 0.00

0.00
6 0.00 0.00 0.00

291.88
1. INVERSION ACTIVO TANGIBLE NUEVOS SOLES FINANCIAMIENTO
EQUIPOS HERRAMIENTAS 6480.00
EQUIPOS DE OFICINA 2500.00
CONSTRUCCIONES EDIFICACIONES 0.00
VEHICULOS 0.00
SUB TOTAL ACTIVO TANGIBLE 8980.00 8980.00
2. INVERSION ACTIVO FIJO INTANGIBLE
COSTO DE FORMALIZACION 850.00
PUBLICIDAD 0.00
CAPACITACION 0.00
GASTO BANCARIOS 0.00

SUB TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 850.00 850.00


3. ACTIVO DIFERIDO GASTOS PREOPERATIVOS
SUB TOTAL ACTIVO DIFERIDO 0.00 0.00
4. CAPITAL DE TRABAJO
PARA COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 6462.60
PARA GASTOS ADMINISTRATIVOS 1743.04
REMUNERACIONES 8737.84

SUB TOTAL CAPITAL TRABAJO 16943.48 16943.48


5. IMPREVISTOS 2% ACTIVO INTANGIBLE
TOTAL INVERSION 26773.48
DECISIÓN DE FINANCIAMIENTO 26773.48
Sistema de Amortización Cuota Fija

Datos de entrada
Capital 26,773
Tasa anual 21%
Periodos 24

En primer lugar calculemos la tasa de interés periodica (tasa mensual) y la


cuota (valor a pagar que incluye tanto los intereses como el abono a capital)
utilizando para ello la función PAGO()
Tasa periodica 1.75%
Cuota a pagar 1,376

Abono a Cuota a
Periodo Saldo inicial Intereses capital pagar
1 26,773 469 907 1,376
2 25,866 453 923 1,376
3 24,943 437 939 1,376
4 24,004 420 956 1,376
5 23,048 403 972 1,376
6 22,076 386 989 1,376
7 21,086 369 1,007 1,376
8 20,080 351 1,024 1,376
9 19,055 333 1,042 1,376
10 18,013 315 1,061 1,376
11 16,952 297 1,079 1,376
12 15,873 278 1,098 1,376
13 14,775 259 1,117 1,376
14 13,658 239 1,137 1,376
15 12,521 219 1,157 1,376
16 11,365 199 1,177 1,376
17 10,188 178 1,197 1,376
18 8,990 157 1,218 1,376
19 7,772 136 1,240 1,376
20 6,532 114 1,261 1,376
21 5,271 92 1,284 1,376
22 3,987 70 1,306 1,376
23 2,681 47 1,329 1,376
24 1,352 24 1,352 1,376

6,245
a

asa mensual) y la
el abono a capital)

Saldo final
25,866
24,943
24,004
23,048
22,076
21,086
20,080
19,055
18,013
16,952
15,873
14,775
13,658
12,521
11,365
10,188
8,990
7,772
6,532
5,271
3,987
2,681
1,352
0
P
PUNTO EQUILIBRIO EN UNIDADES FISICAS PEu =

DATOS
COSTO FIJO CF 93204.80
PRECIO VENTA UNITARIO PVq 76.67
COSTO VARIABLE UNITARIO CVq 30.90
PVq 76.67
CVq= CVT/Q 30.90
NUMERO UNIDADES PRODUCIDAS Q 7446

93204.80
PEu=
5 45.77
PUNTO EQUILIBRIO VENTAS MONETARIA PEv =

DATOS
COSTO FIJO TOTAL CF 93204.80
COSTO VARIABLE TOTAL CVT 230048.56
COSTO TOTAL CT 323253.36
VENTAS TOTALES S/. VT 476540.25
PRECIO A VALOR DE VENTA PVq 76.67
CANTIDAD PRODUCIDA UNIDADES Q 7446

93204.8
PEv= 230048.565
2036 170
476540.246

UNIDADES V
0
1
51
101
151
201
251
301
351
401
451
501
551
601
651
701
751
801
851
901
951
1001
1051
1101
1151
1201
1251
1301
1351
1401
1451
1501
1551
1601
1651
1701
1751
1801
1851
1901
1951
2001
2051
2101
2151
2201
2251
2301
2351
2401
2451
2501
250000

93204.8 93204.8

0.4827474 0.5172526
180192.04 15016.00

200000

COSTO TOTALINGRESO POR VENTA


93204.8 0
93235.6958 76.6666667
94780.4875 3910
96325.2792 7743.33333
150000
97870.0709 11576.6667
99414.8626 15410
100959.654 19243.3333
102504.446 23076.6667
104049.238 26910
105594.029 30743.3333
107138.821 34576.6667 100000
108683.613 38410
110228.404 42243.3333
111773.196 46076.6667
113317.988 49910
114862.779 53743.3333
116407.571 57576.6667
117952.363 61410 50000

119497.154 65243.3333
121041.946 69076.6667
122586.738 72910
124131.529 76743.3333
125676.321 80576.6667
127221.113 84410 0
128765.904 88243.3333 0 500 1000

130310.696 92076.6667
131855.488 95910
133400.28 99743.3333
134945.071 103576.667
136489.863 107410
138034.655 111243.333
139579.446 115076.667
141124.238 118910
142669.03 122743.333
144213.821 126576.667
145758.613 130410
147303.405 134243.333
148848.196 138076.667
150392.988 141910
151937.78 145743.333
153482.571 149576.667
155027.363 153410
156572.155 157243.333
158116.946 161076.667
159661.738 164910
161206.53 168743.333
162751.321 172576.667
164296.113 176410
165840.905 180243.333
167385.696 184076.667
168930.488 187910
170475.28 191743.333
Punto de Equilibrio

1000 1500 2000 2500 3000

COSTO TOTAL INGRESO POR VENTA


FLUJO DE CAJA ECON
DESCRIPCION 0 MES 1 MES2 MES 3
SALDO INICIAL 16943.48 4595.85 18146.84
INGRESOS
VENTAS CONTADO 31887.45 31887.45 31887.45
VENTAS CREDITO 0.00 0.00 0.00
APORTE CAPITAL EN EFECTIVO 0
OTROS INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 0 31887.45 31887.45 31887.45
EGRESOS
COMPRA MERCADERIA MATERIA PRIMA 6462.60 6462.60 6462.60
INVERSION ACTIVO FIJO TANGIBLE 8980.00 0.00
INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES 850.00 0.00
ACTIVO DIFERIDO 0.00 0.00
REMUNERACIONES 8737.84 8737.84 8737.84
PAGO CAPACITACIONES 0.00 0.00 0.00
PAGO SERVICIOS PUBLICOS 127.00 127.00 127.00
PAGO ALQUILER 1000.00 1000.00 1000.00
PAGO MANTENIMIENTO
EMPAQUES EMBALAJES 0.00 0.00 0.00
PAGO PUBLICIDAD 22.50 22.50 22.50
DEPRECIACION 291.88 291.88 291.88
PAGO IMPUESTO A LA RENTA 318.87 318.87 318.87
TOTAL EGRESOS 9830 16960.70 16960.70 16960.70
FLUJO CAJA ECONOMICO -9830 14926.76 14926.76 14926.76
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO BANCARIO RECIBIDO 26773
PAGO DE AMORTIZACION DE DEUDA 907.24 923.11 939.27
PAGO INTERESES POR FINANCIMIENTO 468.54 452.66 436.50
TOTAL FINANCIAMIENTO 26773.48 1375.77 1375.77 1375.77
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 16943.48 2751.55 13550.98 13550.98
SALDO FINAL DE CAJA 16943.48 4595.85 18146.84 31697.82
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO AÑO 1
MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10
31697.82 48756.42 78091.70 95150.30 124485.57 153820.84 183156.11

35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50

6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60

8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50
291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88
354.31 478.31 354.31 478.31 478.31 478.31 354.31
16996.13 17120.13 16996.13 17120.13 17120.13 17120.13 16996.13
18434.38 30711.04 18434.38 30711.04 30711.04 30711.04 18434.38

955.71 972.43 989.45 1006.76 1024.38 1042.31 1060.55


420.07 403.34 386.33 369.01 351.39 333.46 315.22
1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77
17058.60 29335.27 17058.60 29335.27 29335.27 29335.27 17058.60
48756.42 78091.70 95150.30 124485.57 153820.84 183156.11 200214.72
MES11 MES12 TOTAL
200214.72 217273.32

35430.50 47831.18 476540.25


0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 476540.25

6462.60 6462.60

8737.84 8737.84
0.00 0.00
127.00 127.00
1000.00 1000.00

0.00 0.00
22.50 22.50
291.88 291.88 3502.50
354.31 478.31 4765.40
16996.13 17120.13 204467.25
18434.38 30711.04 272073.00

1079.11 1097.99 11998.30


296.66 277.78 4510.97
1375.77 1375.77 16509.27
17058.60 29335.27 244764.28
217273.32 246608.59
FLUJO DE CAJA ECON
DESCRIPCION 0 MES 1 MES2 MES 3
SALDO INICIAL 0.00 4385.88 17936.87
INGRESOS
VENTAS CONTADO 31887.45 31887.45 31887.45
VENTAS CREDITO 0.00 0.00 0.00
APORTE CAPITAL EN EFECTIVO 0
OTROS INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 0 31887.45 31887.45 31887.45
EGRESOS
COMPRA MERCADERIA MATERIA PRIMA 6462.60 6462.60 6462.60
INVERSION ACTIVO FIJO TANGIBLE 0.00
INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES 0.00
ACTIVO DIFERIDO 0.00
REMUNERACIONES 8737.84 8737.84 8737.84
PAGO CAPACITACIONES 0.00 0.00 0.00
PAGO SERVICIOS PUBLICOS 127.00 127.00 127.00
PAGO ALQUILER 1000.00 1000.00 1000.00
PAGO MANTENIMIENTO
EMPAQUES EMBALAJES 0.00 0.00 0.00
PAGO PUBLICIDAD 22.50 22.50 22.50
DEPRECIACION 291.88 291.88 291.88
PAGO IMPUESTO A LA RENTA 318.87 318.87 318.87
TOTAL EGRESOS 0 16960.70 16960.70 16960.70
FLUJO CAJA ECONOMICO 0 14926.76 14926.76 14926.76
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO BANCARIO RECIBIDO
PAGO DE AMORTIZACION DE DEUDA 1117.21 1136.76 1156.65
PAGO INTERESES POR FINANCIMIENTO 258.57 239.01 219.12
TOTAL FINANCIAMIENTO 1375.77 1375.77 1375.77
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0.00 2751.55 13550.98 13550.98
SALDO FINAL DE CAJA 0.00 4385.88 17936.87 31487.85
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO AÑO 2
MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10
31487.85 48546.45 77881.73 94940.33 124275.60 153610.87 182946.14

35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50

6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60

8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50
291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88
354.31 478.31 354.31 478.31 478.31 478.31 354.31
16996.13 17120.13 16996.13 17120.13 17120.13 17120.13 16996.13
18434.38 30711.04 18434.38 30711.04 30711.04 30711.04 18434.38

1176.89 1197.49 1218.44 1239.77 1261.46 1283.54 1306.00


198.88 178.28 157.33 136.01 114.31 92.23 69.77
1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77 1375.77
17058.60 29335.27 17058.60 29335.27 29335.27 29335.27 17058.60
48546.45 77881.73 94940.33 124275.60 153610.87 182946.14 200004.75
MES11 MES12 TOTAL
200004.75 217063.35

35430.50 47831.18 476540.25


0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 476540.25

6462.60 6462.60

8737.84 8737.84
0.00 0.00
127.00 127.00
1000.00 1000.00

0.00 0.00
22.50 22.50
291.88 291.88 3502.50
354.31 478.31 4765.40
16996.13 17120.13 204467.25
18434.38 30711.04 272073.00

1328.86 1352.11 14775.18


46.92 23.66 1734.09
1375.77 1375.77 16509.27
17058.60 29335.27 244764.28
217063.35 246398.62
FLUJO DE CAJA ECON
DESCRIPCION 0 MES 1 MES2 MES 3
SALDO INICIAL 0.00 0.00 14926.76
INGRESOS
VENTAS CONTADO 31887.45 31887.45 31887.45
VENTAS CREDITO 0.00 0.00 0.00
APORTE CAPITAL EN EFECTIVO 0
OTROS INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 0 31887.45 31887.45 31887.45
EGRESOS
COMPRA MERCADERIA MATERIA PRIMA 6462.60 6462.60 6462.60
INVERSION ACTIVO FIJO TANGIBLE 0.00
INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES 0.00
ACTIVO DIFERIDO 0.00
REMUNERACIONES 8737.84 8737.84 8737.84
PAGO CAPACITACIONES 0.00 0.00 0.00
PAGO SERVICIOS PUBLICOS 127.00 127.00 127.00
PAGO ALQUILER 1000.00 1000.00 1000.00
PAGO MANTENIMIENTO
EMPAQUES EMBALAJES 0.00 0.00 0.00
PAGO PUBLICIDAD 22.50 22.50 22.50
DEPRECIACION 291.88 291.88 291.88
PAGO IMPUESTO A LA RENTA 318.87 318.87 318.87
TOTAL EGRESOS 0 16960.70 16960.70 16960.70
FLUJO CAJA ECONOMICO 0 14926.76 14926.76 14926.76
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO BANCARIO RECIBIDO
PAGO DE AMORTIZACION DE DEUDA
PAGO INTERESES POR FINANCIMIENTO
TOTAL FINANCIAMIENTO 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0.00 0.00 14926.76 14926.76
SALDO FINAL DE CAJA 0.00 0.00 14926.76 29853.51
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO AÑO 2
MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10
29853.51 48287.89 78998.93 97433.31 128144.35 158855.40 189566.44

35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 35430.50 47831.18 47831.18 47831.18 35430.50

6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60 6462.60

8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84 8737.84


0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00 127.00
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50 22.50
291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88 291.88
354.31 478.31 354.31 478.31 478.31 478.31 354.31
16996.13 17120.13 16996.13 17120.13 17120.13 17120.13 16996.13
18434.38 30711.04 18434.38 30711.04 30711.04 30711.04 18434.38

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


18434.38 30711.04 18434.38 30711.04 30711.04 30711.04 18434.38
48287.89 78998.93 97433.31 128144.35 158855.40 189566.44 208000.82
MES11 MES12 TOTAL
208000.82 226435.19

35430.50 47831.18 476540.25


0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00


35430.50 47831.18 476540.25

6462.60 6462.60

8737.84 8737.84
0.00 0.00
127.00 127.00
1000.00 1000.00

0.00 0.00
22.50 22.50
291.88 291.88 3502.50
354.31 478.31 4765.40
16996.13 17120.13 204467.25
18434.38 30711.04 272073.00

0.00 0.00 0.00


18434.38 30711.04 257146.24
226435.19 257146.24
VAN
INVERSION FLUJOS DE CAJA TASA INTERES
I. FNC1 FNC2 FNC3 FNC4 i
26773.48 246608.59 246398.62 257146.24 0.21
21% 1.21 1.4641 1.771561 0.21
-26773.48 203808.754 168293.575 145152.348 1.21
1.4641
RESULTADO 490481.20

0.23 1.23 1.5129 1.860867 0.23


-26773.48 200494.791 162865.109 138186.253 1.23
1.5129
RESULTADO 474772.67

B/C 476540.25 476540.25 476540.25 1429620.74 806983.64


225537.59 225537.59 225537.59 676612.78 381930.27

B/C 2.1129083

INTERPRETACION POR CADA SOL INVERTIDO LA GANANCIA ES: 1.1129 SOLES


PERIODO i1 i2 VAN1 VAN2
n 0.21 0.23
2 0.21 0.23 490481.20 474772.67
1.21 N1
1.4641 N2
1.771561 N3
490481.20
0.02 15708.52

1.23 N1
TIR= 0.23 31.22
1.5129 N2
1.860867 N3 7.18

TIR= 718%
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO

VENTAS ANO 01 AÑO 02 AÑO 03


VENTAS CONTADO 476540.25 476540.25 476540.25
VENTAS CREDITO 0.00 0 0
COSTO VENTAS 225537.59 225537.59 225537.59

UTILIDAD BRUTA 251002.65 251002.65 251002.65


GASTOS ADMINISTRATIVOS 89253.30 89253.30 89253.30
AMORTIZACION 11998.30 14775.18 0.00
DEPRECIACION 3502.50 3502.50 3502.50
UTILIDAD DE OPERACIÓN 146248.55 143471.67 158246.85
GASTOS FINANCIEROS 0.00 0 0
INTERESES SOBRE PRESTAMO 4510.97 1734.09 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 141737.58 141737.58 158246.85


IMPUESTO A LA RENTA 29.5% 37047.18 37047.18 41917.42

UTILIDAD NETA 104690.40 104690.40 116329.43


ACTIVOS
ACTIVOS CONCEPTOS AÑO 1
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO CAJA POR APORTE EN EFECTIVO 246608.59
CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS 0
OTROS ACTIVOS CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 246608.59

ACTIVOS NO CORRIENTES
TERRENOS
CONSTRUCCIONE EDIFICACIONES 0.00
MAQUINARIA EQUIPOS HERRAMIENTAS Y EQUIPOS 5477.50
0.00
VEHICULOS 0.00

OTRO ACTIVOS

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 5477.5

TOTAL ACTIVOS 252086.09


PASIVOS Y PATRIMONIO
AÑO 2 AÑO 3 ACTIVOS CONCEPTOS
PASIVO CORRIENTE
246608.59 257146.24 CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS Y GASTOS ACUMULADOS FLUJO
OTROS PASIVOS CORRIENTES

246608.59 257146.24 TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTES
DEUDAS A LARGO PLAZO POR FINANCIAMIENTO

1975.00 0.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE


TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL SEGÚN APORTE
UTILIDADES ACOMULADAS

1975 0 TOTAL PATRIMONIO

248583.59 257146.24 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO


TRIMONIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

0.00
4765.40 4765.40 4765.40
130631.99 124352.61 136051.4
0.00
135397.39 129118.01 140816.80

14775.1796

14775.18
150172.57 129118.01 140816.80

11998.30 14775.18
104690.40 104690.40 116329.43
0.00
116688.698 119465.576 116329.434

252086.09 248583.59 257146.24

0.00 0.00 0.00


CALIFICACION AL PROMEDIO DE TRABAJO
DESCRIPCION CODIGO PUNTOS
FALTO F -2
OLVIDO SU TRABAJO OT -1
DESAGRUPADO DE -1
NO LE INTERESA NI -3
TRABAJO DESORDENADO TD -3
EQUIPO EFICIENTE OK 3

REVISION AVANCE DE FORMATOS EXCEL


603 PROYECTO: CUYE AL HORNO
FORMATO CODIGO CONCEPTO SUSTENTOS
A B C
1 SEG DEFINICION SEGMENTO
2 ENCUESTA ENCUESTA
3 ENC TABUL.ENCUESTA
4 DGLO DEMANDA GLOBAL
5M MUESTRA
6 DPOT DEMANDA POTENCIA
7 DD DEMANDA DISPONIBLE
8 DE DEMANDA EFECTIVA
9 DO DEMANDA OBJETIVA
10 ODINSA DEMANDA INSATISFECHA
11 DDMETA DETERMINA DEMANDA META
12 VTA PROYECCION VENTAS
13 LPT LOCALIZACION PLANTA
14 SUPT SUPERFICIE TOTAL
15 APR ANALISIS DE PRECIO
16 RI REQUERIMIENTO INSUMO
17 CPR COSTO PRODUCCION
18 GAD DETERMINA GASTO ADMINISTRATIVO
19 CRH COSTO PERSONAL
20 IACT LISTA INVERSION ACTIVOS
21 C.DEPRE COSTO DEPRECIACION
22 PRINV PRESUPUESTO INVERSION
23 FCF FLUJO DE FINANCIAMIENTO
24 PE PUNTO EQUILIBRIO
25 FLUJO CAJA1 DESARROLLO FLUJO CAJA 1
26 FLUJO CAJA2 DESARROLLO FLUJO CAJA 2
27 FLUJO CAJA3 DESARROLLO FLUJO CAJA 3
28 VAN TIR EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA
29 EEPPGG ESTADO PERDIDAS Y GANANCIAS
30 BALANCE BALANCE GENERAL DEL PROYECTOI
INTEGRANTES
A CONDORI AROQUIPA DIEGO JOEL PRESENTE
B CHOQUECOTA HUILLCA ALONDRA PRESENTE
C

SUSTENTOS PARTICIPANTES FECHAS DE REVISION


D E F G A B C D 5/11/2019
FECHAS DE REVISION

LLEGO A VENTAS
FALTA EVISION DE SUSTENTO