Propiedad planta y equipo Depreciacion Gastos Gastos de

anual Administración ventas

Edificio C$ 100,000.00 60% 40%
Mobiliario y equipo de oficina C$ 125,000.00 45% 55%
Equipo de transporte C$ 45,000.00 40% 60%
Equipo de computación C$ 83,333.33 60% 40%
Totales C$ 353,333.33
 SAPIENS
HOJA DE BALANZA D
del 01 al 31

Saldos al 31 de diciembre del 2016

Código Concepto
DEBE HABER
Efectivo y equivalente al efectivo C$ 3,000,000.00
Cuentas por cobrar C$ 1,250,000.00

Estimación para Cuentas Incobrables

Inventario C$ 1,162,800.00
Gastos pagados por anticipado C$ 415,485.00

Impuestos corrientes pagados por anticipado

Propiedad planta y equipo C$ 5,200,000.00

Depreciación acumulada de Propiedad planta y C$ 1,641,666.67
equipo
Activos por Impuestos diferidos
Proveedores C$ 391,500.00
Documentos por pagar C$ 360,000.00
Impuestos corrientes por pagar C$ 110,000.00
Retenciones por pagar
Gastos acumulados por pagar C$ 949,200.00
Dividendos por pagar C$ 450,000.00
Parte corriente de obligaciones por
arrendamiento financiero
Acciones comunes C$ 5,559,500.00
Utilidades retenidas C$ 1,566,418.33
Ingresos de actividades económicas
Ingresos financieros
Otros ingresos
Costo de venta
Gastos de ventas
Gastos de administración
Otros gastos
Gastos por Impuestos a las ganancias
Perdida y ganancias
Utilidades acumuladas
Totales C$ 11,028,285.00 C$ 11,028,285.00

Propiedad planta y equipo Valor al 31 de

diciembre de 2016 Vida util años
Terreno C$ 1,000,000.00 0
Edificio C$ 3,000,000.00 30
Mobiliario y equipo de oficina C$ 500,000.00 4
Equipo de transporte C$ 450,000.00 10
Equipo de computación C$ 250,000.00 3
Totales C$ 5,200,000.00
 SAPIENS CONSULTING S.A.
HOJA DE BALANZA DE COMPROBACIÓN DE SALDOS
del 01 al 31 de diciembre del 2017

Mov. Del 01 de enero al 31 de

S. A.A al 31 de diciembre del 2017 Aj al 31 de diciembre del 2017
diciembre del 2017
DEBE HABER DEBE HABER DEBE

C$ -
C$ -
C$ -

#REF!

C$ - C$ - C$ - C$ - #REF!
C$ - C$ -
-
Depreciacion
Depreciacion anual acumulada
C$ - C$ -
C$ 100,000.00 C$ 1,000,000.00
C$ 125,000.00 C$ 250,000.00
C$ 45,000.00 C$ 225,000.00
C$ 83,333.33 C$ 166,666.67
C$ 353,333.33 C$ 1,641,666.67
diciembre del 2017 S.F al 31 de diciembre del 2017 Variacion 2016-2017 Analisis

HABER DEBE HABER DEBE Fuente

C$ - -C$ 3,000,000.00
C$ - -C$ 1,250,000.00

C$ - C$ -

C$ - -C$ 1,162,800.00
C$ - -C$ 415,485.00 -C$ 415,485.00

C$ -

C$ - -C$ 5,200,000.00
C$ -
C$ - C$ - C$ -
C$ - -C$ 391,500.00
C$ - -C$ 360,000.00
C$ - -C$ 110,000.00 -C$ 110,000.00
C$ - C$ - C$ -
C$ - -C$ 949,200.00 -C$ 949,200.00
C$ - -C$ 450,000.00

C$ -

C$ - -C$ 5,559,500.00
#REF! #REF! #REF! #REF!

C$ -
C$ -
C$ -
C$ -
C$ -
#REF!

#REF! C$ - #REF! #REF!

#REF! #REF!
Analisis Actividad

Uso

-C$ 1,250,000.00

-C$ 1,162,800.00

-C$ 5,200,000.00

-C$ 7,612,800.00
 Sapiens Consulting S.A.
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de Diciembre 2016

Ganancia del año

Flujo de efectivo por actividades de operación
Ajustes por ingresos y gastos que no requieren uso de efectivo
Gastos de depreciacion
Gastos por estimacion para cuentas incobrables
Ingresos por impuestos diferidos
Cambios en el capital de trabajo
Cuentas por cobrar
Inventario
Gastos pagados por anticipado
Obligaciones financieras
Impuestos corrientes por pagar
Retenciones por pagar
Gastos acumulados por pagar
Flujo neto de Actividades de Operación 0.00
Flujo de efectivo por actividades de inversion
Compra de vehiculo
Flujo neto de Actividades de inversion 0.00
Flujo de efectivo por actividades de inversion

Flujo neto de actividades de Financ. 0.00

Au,ento( Disminución) neto de efectivo y equivalente de efectivo 0.00
Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año 3,000,000.00
Efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el año
0.00
0.00
Diferencia electrónica