MÁS: MÁS: N/C XXX D/T XXX ERRORES QUE DISMINUYEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: ERRORES QUE DISMINUYAN EL SALDO SEGÚN BANCO: S/CHEQUE XXX S/CHEQUE XXX F/DEPÓSITO XXX F/DEPÓSITO XXX CHEQUE NO CORRESPONDIENTE XXX SUBTOTAL: XXX SUBTOTAL: XXX MENOS : MENOS: N/D (XXX) C/T (XXX) ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN BANCOS: S/DEPÓSITO (XXX) S/DEPÓSITO (XXX) F/CHEQUE (XXX) F/CHEQUE (XXX) DEPÓSITO NO CORRESPONDIENTE (XXX) SUBTOTAL: (XXX) SUBTOTAL: (XXX) SALDOS IGUALES XXX SALDOS IGUALES XXX
S/CHEQUE = SOBRANTE DE CHEQUE
F/DEPÓSITO= FALTANTE DE DEPÓSITO D/T= DÉPOSITOS EN TRÁNSITO C/T= CHEQUES EN TRANSITOS
ü Errores cometidos por la empresa se realizan asientos (los de banco no)
ü Asientos de ajustes solo con los que aparece en los libros : (sumando y restando ) ü Mas : Debe de banco ü Menos: Haber de banco
CONCILIACIÓN BANCARIA (DE BANCOS A LIBROS) CONCILIACIÓN BANCARIA (DE LIBROS A BANCOS)
SALDO SEGÚN BANCOS XXX SALDO SEGÚN LIBROS XXX
MÁS: MÁS: D/T XXX N/C XXX N/D XXX C/T XXX ERRORES QUE DISMINUYAN EL SALDO SEGÚN BANCO: ERRORES QUE DISMINUYEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: S/CHEQUE XXX S/CHEQUE XXX F/DEPÓSITO XXX F/DEPÓSITO (XXX) CHEQUE NO CORRESPONDIENTE XXX ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN BANCOS: ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: S/DEPÓSITO XXX S/DEPÓSITO XXX F/CHEQUE XXX F/CHEQUE XXX DEPÓSITO NO CORRESPONDIENTE XXX MENOS : MENOS : N/C (XXX) D/T (XXX) C/T (XXX) N/D (XXX) ERRORES QUE DISMINUYEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: ERRORES QUE DISMINUYAN EL SALDO SEGÚN BANCO: S/CHEQUE (XXX) S/CHEQUE (XXX) F/DEPÓSITO (XXX) F/DEPÓSITO (XXX) ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN BANCOS: CHEQUE NO CORRESPONDIENTE S/DEPÓSITO (XXX) ERRORES QUE AUMENTEN EL SALDO SEGÚN LIBROS: (XXX) F/CHEQUE (XXX) S/DEPÓSITO (XXX) DEPÓSITO NO CORRESPONDIENTE (XXX) F/CHEQUE (XXX) SALDO SEGÚN LIBROS XXX SALDO SEGÚN BANCOS XXX