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Con la siguiente información determine la conciliación bancaria y ajustes contables que procedan

al 31 de Diciembre

Libro Banco “Banco de Chile”

Fecha Movimientos Debe Haber Saldo

01.12 Saldo Inicial $ 1.350.000.


01.12 Depósito en efectivo $ 400.000.
02.12 Cheque N° 201 95.000.
04.12 Cheque N° 203 50.000.
09.12 Depósito en efectivo $ 5.000.000.
10.12 Cheque N° 204 120.000.
12.12 Cheque N° 205 200.000.
15.12 Depósito con documentos 600.000.
16.12 Cheque N° 206 150.000.
16.12 Cheque N° 207 200.000.
17.12 Cheque N° 208 310.000.
18.12 Cheque N° 209 180.000.
21.12 Depósito en Efectivo 300.000.
22.12 Cheque N° 210 125.000.
24.12 Cheque N° 211 140.000.
26.12 Depósito en Efectivo 800.000.
27.12 Cheque N° 212 30.000.
28.12 Cheque N° 213 160.000.
29.12 Cheque N° 214 100.000.
30.12 Depósito con documento 900.000.
30.12 Saldo Final $ 7.490.000.

Cartola Bancaria “Banco de Chile”

Fecha Movimientos Giros Depósitos Saldos

01.12 Saldo Inicial $ 2.380.000.


01.12 Depósito en efectivo 400.000.
03.12 Cheque N° 191 250.000.
03.12 Cheque N° 203 50.000.
05.12 Cheque N° 200 165.000.
09.12 Depósito en efectivo 500.000.
11.12 Cheque N° 202 190.000.
12.12 Cheque N° 198 180.000.
15.12 Depósito con documento 600.000.
16.12 Cheque N° 207 200.000.
17.12 Mantención cta. cte. 18.000.
20.12 Cheque N° 194 115.000.
21.12 Impuesto por talonario 8.500.
21.12 Depósito en efectivo 300.000.
22.12 Cheque N° 197 195.000.
24.12 Cheque N° 201 95.000.
26.12 Depósito en efectivo 800.000.
26.12 Cheque N° 210 125.000.
29.12 Cheque N° 204 120.000.
30.12 Cheque N° 212 30.000.
30.12 Saldo Final $ 3.238.500.

Información adicional:

a. El valor correcto del depósito en efectivo efectuado por la empresa el 09-12 es por $
500.000.

b. El cheque Nº 202 fue emitido el 05-12 para cancelar deuda con un proveedor, el cual no
se registró en su oportunidad.

c. El depósito con documento del día 30-12 por la suma de $ 900.000.-, fue registrado
erróneamente en este banco, cuando lo correcto es registrarlo en el Libro Banco del
Estado.

d. La última conciliación determinó los siguientes cheques girados y no cobrados:

Fecha de emisión Número de Cheque Valor


05-12-17 Nº 191 $ 250.000.
11-12-17 Nº 194 $ 115.000.
23-12-17 Nº 196 $ 55.000.
23-12-17 Nº 197 $ 195.000.
26-12-17 Nº 198 $ 180.000.
26-12-17 Nº 199 $ 70.000.
26-12-17 Nº 200 $ 165.000.