Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
CAMPAÑA 2009
2 Biblioteca Virtual
Biblioteca
Virtual El Cheque
3
1. Introducción Página 2
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
2. Concepto Página 3
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
3. Formalidades para su emisión Página 3
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
4. Contenido del cheque Página 4
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
5. La omisión frecuente del domicilio del banco Página 4
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
6. Requisito no esencial: lugar de pago Página 4
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
7. Beneficiario del cheque Página 4
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
8. Formas de emisión de cheques en nuestra legislación actual Página 5
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
9. El endoso de cheques Página 5
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
10. Cheques emitidos o endosados “en garantía” Página 6
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
11. Cheque post datado Página 6
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
12. Pacto de intereses en el cheque Página 6
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
13. Giro de cheque sin fondos: cierre de cuenta corriente Página 6
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
14. El pago de los cheques Página 7
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
15. Negativa del banco al pago de cheques Página 8
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
16. Responsabilidad por negativa injustificada o por pago indebido Página 8
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
17. Protesto o formalidad sustitutoria Página 9
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
18. Procesos concursales Página 9
––––––––––
(1) GARRIGUES, Joaquín. “Curso de Derecho Mercantil”. Tomo III. Ed. THEMIS, Bogotá, 1987, pág. 297.
Fue en Inglaterra con la Bill of Exchange Act o con claves u otros signos de identificación y
de 1882 en que legislativamente se considera seguridad. Los referidos talonarios suelen ser
al Cheque (Check) como una Letra de Cambio entregados por los propios bancos a los clientes
a la Vista girada contra el banco. Habiendo que tengan abierta una cuenta. También éstos
alcanzado en la actualidad un desarrollo im- pueden ser impresos por los clientes bajo su
portante como el instrumento de pago de más cuenta y responsabilidad, para su propio uso,
fácil realización. siempre que sean previamente autorizados
por el banco respectivo en las condiciones
2. CONCEPTO que acuerden. Los bancos pueden entregar o
autorizar los formularios impresos en formas
A diferencia de la Letra de Cambio, el distintas a talonarios. Tal es el caso de los Che-
Cheque no es una promesa de pago, sino una ques Especiales, donde no es obligatorio el
orden de pago. Es un título valor que se entre- talonario para los Cheques de viajeros, ni para
ga para su pago (pro solvendo) y no en pago los Cheques de gerencia y Cheques giro.
(pro soluto) (2). En estricto, es un mandato de Conforme lo señala la Ley de Títulos Va-
desembolso de dinero en efectivo, que debe lores, las dimensiones, formatos, medidas de
ser cumplido por la entidad bancaria ante la seguridad y otras características materiales
sola presentación del beneficiario o tenedor, relativas a los formularios, podrán ser estable-
dentro del plazo que señale la ley. cidos por cada banco o por convenio entre
Es un título valor que se emite contra los éstos o por disposiciones del Banco Central
fondos de una cuenta corriente abierta en una de Reserva del Perú. Respecto de este último
institución bancaria, ante la cual el beneficiario organismo, debemos señalar nuestra extrañe-
presentará el título para su cobro inmediato. La za al ser mencionado por la Ley de Títulos
emisión de los Cheques se da en talonarios con los Valores dado que estos temas no son de su
requisitos dispuestos por las normas cambiarias, a competencia. Presumiblemente el legislador
efecto que tengan plena validez jurídica. quiso referirse a la Superintendencia de Banca
Los Cheques sólo pueden girarse a cargo y Seguros (SBS) cuyas funciones consisten en
de instituciones bancarias, de tal forma que normar la actividad bancaria, pues cualquier
el Cheque que se gira a una entidad que no documento que en forma de Cheques se emi-
fuera banco, no sería un título valor, así fuera tan en contravención de los requisitos dictados
que el girador tuviera dinero en él (3). por los bancos o, a nuestro entender, por la
SBS, carecerán de tal calidad.
3. FORMALIDADES PARA SU EMISIÓN Para emitir un Cheque, el emitente debe
contar con fondos a su disposición en la cuen-
Estos títulos valores son únicamente emiti- ta corriente correspondiente, suficientes para
dos a cargo de las empresas del Sistema Finan- su pago, ya sea por depósito constituido en
ciero Nacional autorizadas a mantener cuentas ella o por tener autorización del banco para
corrientes con giro de Cheques. Como ade- sobregirar la indicada cuenta. Sin embargo, la
lantamos, se emiten en formularios impresos, inobservancia de estas prescripciones no afecta
desglosables de talonarios numerados en serie la validez del título como Cheque.
–––––––––––
(2) FLORES POLO, Pedro. “Estudio Jurídico de la Ley de Títulos Valores”. Ed. Justo Valenzuela EIRL, Lima, 1986, pág. 316.
(3) PINO CARPIO, Remigio. “Ley Nº 16587 Sobre Títulos Valores”. Ed. Jurídica S.A., Lima, 1970, pág. 271.
Como vemos consignar el domicilio del El Cheque sólo puede ser girado:
banco, es un requisito sustancial del Cheque; a) En favor de persona determinada, con la
ahora bien, en la práctica circulan estos títulos cláusula “a la orden” o sin ella;
omitiendo este requisito sustancia, hecho que b) En favor de persona determinada, con la
acarrearía su invalidez. cláusula “no a la orden”, “intransferible”,
Si bien es cierto que existen bancos na- “no negociable” u otra equivalente; y
cionales con un gran número de agencias y c) Al portador.
sucursales a nivel nacional, de tal manera
que resulta fácil al tenedor el poder presentar En los casos de emisión señalados en los
el título a cobro, existen otras instituciones incisos a) y b), debe consignarse el nombre de
financieras (usualmente extranjeras) que sólo la persona o personas determinadas en cuyo
cuentan con una oficina autorizada (casi siem- favor se emite el Cheque.
pre en Lima), es en estos casos en que surge la Cuando el beneficiario sea una persona
necesidad de conocer y consignar su domicilio jurídica, no es admisible que se señale más de
para efectos de su presentación para el cobro, una persona como beneficiario del Cheque,
pues el beneficiario podría desconocer la salvo que sea para su abono en una cuenta
ciudad y el domicilio en donde exigir el pago bancaria cuyos titulares sean conjuntamente
dentro del plazo de ley, si es que no consta las mismas personas beneficiarias del Cheque
en el título mismo. o que el cobeneficiario sea un banco.
Modo de conjunción: En los casos de giro indicarse el nombre de una persona como
de Cheques en favor de dos o más personas beneficiaria además de la mención “al por-
con cláusula “y”, su endoso o, en su caso, su tador”. Se transfiere por la simple entrega.
pago, debe entenderse con todas ellas;
Modo disyuntivo: Mientras que si se utilizan 9. EL ENDOSO DE CHEQUES
las cláusulas «y/o» u «o», cualquiera de las
personas o todas juntas tienen tales facultades. En general el cheque es una orden de
A falta de estas cláusulas, se requerirá la con- pago emitida a la orden, a no ser que, se haya
currencia de todos los beneficiarios señalados emitido al portador. La Ley de Títulos Valores,
en el título. dispone que el cheque emitido a favor de una
persona determinada, sea que contenga la
8. FORMAS DE EMISION DE CHEQUES cláusula a la orden o no, es transferible me-
EN NUESTRA LEGISLACION ACTUAL diante el endoso. Ahora, si bien es cierto, el
documento está destinado a circular (vocación
Existen diferentes formas para emitir un circulatoria), bien puede establecerse desde su
cheque dentro de nuestra legislación, así te- emisión una limitación o prohibición a que
nemos: circule. Lo mismo viene determinado por orden
1. El cheque emitido a la orden: El Cheque es de la ley, para los casos de algunos cheques
emitido a nombre de un tercero denomi- especiales o por cláusula incorporada para
nado “tomador”, debiéndose expresar los el efecto (“no transferible”, “no negociable”
nombres y apellidos de la persona a favor etc.). A diferencia de otros títulos, el cheque
de la cual se gira el cheque. Su transferencia endosado a pesar de su prohibición, no surte
se da por endoso. efecto legal alguno, por lo que la transferencia
2. El cheque emitido no a la orden: Se emite no tiene validez alguna, ni siquiera con los
un cheque igual al caso anterior, consig- efectos de una cesión de derechos.
nando además la cláusula “no a la orden”, Sabemos, que el cheque puede ser emitido
la misma que tendrá como efecto el que al portador, en cuyo caso no es necesario el
sólo se pueda transmitir en la forma y con endoso del mismo para efectos de su transfe-
los efectos de la cesión de crédito. rencia. Sin embargo, lo dicho no significa que
3. El cheque a la orden del propio emitente: necesariamente el cheque no pueda ser endo-
El girador emite el cheque a nombre propio sado, pues el tenedor puede así decidirlo. En
o inscribiendo la cláusula “a mí mismo”, tal caso, dicho endoso convierte al endosante
pudiendo cobrar en el banco la suma gi- en obligado en vía de regreso.
rada. Se transfiere a través de endoso. Distinto es el supuesto en que el cheque
4. El cheque sin indicación del beneficiario: haya sido presentado al banco para su cobro,
También llamado “cheque en blanco”, éste aquí, la constancia del pago recibido del ban-
cheque es considerado como un cheque co, puesta por el último tenedor, no tiene la
al portador, emitiéndose sin determinar al calidad ni los efectos del endoso. Esto último
beneficiario. simplemente constituye, el ejercicio del dere-
5. El cheque al portador: Será aquel cheque cho que le asiste al tenedor y/o beneficiario
donde no resulta necesario colocar el nom- de cobrar el importe representado en el título,
bre del beneficiario, sino sólo consignar la para lo cual debe identificarse (a pesar que
mención “al portador”, es decir a nombre el cheque es al portador) y hacer entrega del
del tenedor del título valor. Puede también título a la institución financiera, dejando la
10. CHEQUES EMITIDOS O ENDOSADOS 13. GIRO DE CHEQUE SIN FONDOS: CIE-
“EN GARANTÍA” RRE DE CUENTA CORRIENTE
El Cheque, como instrumento de pago, no Los bancos están obligados a cerrar las
puede ser emitido, endosado o transferido en cuentas corrientes de quienes hubieren girado
garantía. Del mismo modo, un Cheque emitido Cheques sin la provisión de fondos. La SBS
a la orden del banco girado, no es negociable publicará por lo menos mensualmente en el
por éste. Tampoco lo será el Cheque transferido Diario Oficial El Peruano la relación de cuentas
al banco girado para su pago una vez que haya corrientes cerradas.
sido pagado por éste. El cierre de la cuenta corriente que opere
Si se prueba que el tenedor recibió el Che- con giro de Cheques es obligatorio para el ban-
que a sabiendas de que se infringe cualquiera co girado, cuando conozca de uno cualquiera
de las prohibiciones anteriores, el título no de los siguientes hechos:
producirá efectos cambiarios. La jurispruden- a) Cuando en un período de 6 (seis) meses,
cia ha cogido una corriente, en el sentido que el banco girado deje constancia de la falta
quien gira cheques “en garantía” no comete de pago por carecer de fondos, totales o
el delito de estafa. parciales, en 2 (dos) Cheques;
b) Cuando en un período de 1 (un) año, el
11. CHEQUE POST DATADO banco girado rechace por 10 (diez) veces
el pago de uno o más Cheques, por carecer
Con excepción del Cheque de Pago Diferi- de fondos totales o parciales, sea que deje
do, se considera no puesta la fecha post datada o no la constancia de ello en el mismo
o la cláusula que consigne un plazo para la título. El rechazo de un mismo Cheque se
negociación o pago del Cheque. computará a razón de uno por día;
Para los fines de la fecha de emisión, en los c) Cuando sea notificado del inicio del pro-
Cheques post datados se tendrá como fecha ceso penal por libramiento indebido o de
de emisión el día de su primera presentación cualquier proceso civil para su pago, de
a cobro. cheque girado a su cargo, rechazado por
falta de fondos;
12. PACTO DE INTERESES EN EL CHE- d) Cuando algún titular de cuenta corriente
QUE resulte incluido en la relación de cuentas
corrientes cerradas que publique la SBS
Toda estipulación de intereses inserta en el mensualmente; y
e) Otros hechos que por disposición legal 14. EL PAGO DE LOS CHEQUES
conlleven el cierre de la cuenta corriente.
El Cheque es pagadero a la vista el día de su
Las cuentas corrientes a las que se refieren presentación, aunque tuviere fecha postdatada.
los literales anteriores son las que operan con Cualquier estipulación contraria, con la única
Cheques. excepción del Cheque de Pago Diferido, se consi-
Los bancos podrán acordar con sus cuen- derará inexistente. El plazo de presentación de un
tacorrentistas otras condiciones de cierre de Cheque para su pago, sea que haya sido emitido
la cuenta corriente por giro de Cheques sin dentro o fuera del país, es de 30 (treinta) días.
fondos, las que no pueden ser menos exigentes Este plazo comenzará a contarse desde el día de
que las antes señaladas. la emisión, inclusive; y, en el caso del Cheque de
En el caso de los incisos d) y e) ante- Pago Diferido, desde el día señalado al efecto.
riores, el cierre de la cuenta corriente se La orden de pago contenida en el Che-
deberá efectuar dentro de los plazos que que sólo puede ser revocada por el emitente,
señale la SBS; mientras que en los casos cuando haya vencido el respectivo plazo para
señalados en los incisos a), b) y c), el cierre la presentación de treinta (30) días, salvo man-
debe hacerse de inmediato, debiendo infor- dato judicial. Sin embargo, dentro de dicho
mar de ello a la SBS dentro de los plazos plazo, el emitente o el beneficiario o, de ser el
que ésta fije. caso, el último endosatario o tenedor legítimo
En el caso de existir pluralidad de titulares del Cheque, podrán solicitar la suspensión de
respecto de una misma cuenta corriente, la su pago a la empresa o al banco girado, por
sanción de cierre se aplicará a todos ellos, escrito, que tendrá carácter de declaración
salvo que se traten de cuentas a cuyo cargo jurada, indicando su causa que sólo podrá ser
dichos titulares pueden emitir Cheques indis- deterioro total, extravío y sustracción del título,
tintamente. En tal caso la sanción es aplicable bajo condición de interponer demanda judicial
al titular o titulares que hayan dado origen a de ineficacia respectiva, por la misma causal
la causal de cierre. señalada en dicha solicitud. Este derecho de
En caso de errores en la inclusión de per- suspensión caduca a los quince (15) días.
sonas en las publicaciones señaladas, podrá Si no hay revocación ni solicitud de sus-
corregirse en la siguiente publicación, en pensión en los términos precedentes, o cadu-
cuyo mérito se podrán reabrir las cuentas cado este derecho de suspensión de pago, la
corrientes que hubiesen sido cerradas en vir- empresa o el banco girado puede pagar aun
tud de la publicación errada. Las centrales de expirado el plazo de treinta (30) días para su
información públicas o privadas que hubieren presentación, hasta un año de emitido el Che-
registrado la información errada igualmente, que, si hay fondos disponibles. La solicitud de
bajo responsabilidad, procederán a corregir suspensión, o la orden de revocación después
sus registros por el sólo mérito de la publica- de realizado el pago, no surten efecto respecto
ción aclaratoria. a la empresa o al banco girado.
La SBS queda encargada de establecer el El banco girado, al pagar un Cheque, puede
procedimiento, control y verificación del cierre exigir que se ponga constancia de la cancela-
efectivo y oportuno de las cuentas corrientes de ción, considerándose en caso contrario como
acuerdo a los términos de la ley de la materia, tal, el endoso hecho en su favor por el último
así como de imponer las sanciones y demás tenedor. Dicha constancia de cancelación es
medidas que correspondan. obligatoria en el caso de Cheques girados al
los daños y perjuicios que cause al emitente, protesto. Las comprobaciones antes señaladas
si abona el Cheque en los siguientes casos: a las que queda obligado el banco girado, de
a) Cuando la firma del emitente esté, a simple así requerirlo el interesado, podrán hacerse
vista, falsificada; desde la primera presentación del Cheque y
b) Cuando el Cheque no corresponda a los en la oportunidad que decida su tenedor, du-
talonarios proporcionados por el banco al rante el plazo legal de su presentación para
emitente, o a los que éste hubiere impreso su pago.
por su cuenta con autorización de aquél; Dicha comprobación acredita por sí sola el
c) Cuando el Cheque no reúna los requisitos rechazo del Cheque y surte todos los efectos
exigidos por la ley en cuanto a su emisión del protesto; asumiendo el banco girado res-
o transferencia; y ponsabilidad por los perjuicios que cause al
d) En los casos señalados por el Artículo 212º interesado, si injustificadamente no señala en
de la LTV, con excepción del indicado en forma expresa el motivo o causa de su recha-
su inciso a). zo. Para los fines de estas comprobaciones del
rechazo de los Cheques girados a su cargo, los
La misma responsabilidad corresponde al bancos podrán utilizar los medios de comu-
que cobra un Cheque incurriendo en omisio- nicación interna con los que cuenten, siendo
nes, errores o falsedades, respecto al emitente válidas las comprobaciones puestas en una
y, en su caso, al banco girado. oficina distinta a la de apertura de la cuenta
corriente girada o del lugar señalado para el
17. PROTESTO O FORMALIDAD SUSTI- pago del Cheque.
TUTORIA
18. PROCESOS CONCURSALES
El protesto del Cheque por falta de pago
puede sustituirse por la comprobación puesta La conclusión del contrato de cuenta co-
por el banco girado. El banco que se niegue rriente que opera con giro de Cheques por
a pagar un Cheque dentro del plazo de su quiebra, interdicción o por muerte del emi-
presentación, a simple petición del tenedor, tente, sólo ocurrirá después de transcurrido
queda obligado a dejar constancia de ello en el 60 (sesenta) días calendario, contados desde
mismo título, con expresa mención del motivo la fecha de ocurrencia de tales hechos debi-
de su negativa, de la fecha de su presentación damente comunicados al banco girado.
y con la firma de funcionario autorizado del La resolución que dispone el sometimiento
banco. a proceso concursal del emitente, debidamente
Igual mención deberá hacer el banco gira- comunicada al banco girado, causa la revoca-
do cuando el Cheque que rehúsa pagar fuere ción de los Cheques que hubiera emitido hasta
presentado a través de una cámara de com- la fecha de publicación de dicha resolución
pensación, aun cuando se hubiere señalado concursal aunque el plazo para la presentación
en el mismo título la cláusula liberándolo del al pago del Cheque no haya vencido.