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4 Manual de Organización y Funciones PDF
4 Manual de Organización y Funciones PDF
Financiero Rural:
V - Ene. /10
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
SOCIEDAD COOPERATIVA DE AHORRO Y PRÉSTAMO
Índice de Contenido
Pagina
ANEXOS
Glosario de Abreviaturas
LRASCAP: Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo
Introducción
El presente Manual de Organización y Funciones ha sido elaborado a fin de propiciar que los
ejecutivos de la Sociedad Cooperativa, interactúen en el marco de las Normas, Políticas,
Procedimientos y Reglamentos vigentes.
En este sentido, el presente Manual tiene como objetivo básico normar la estructura interna
de la Cooperativa, así como el ordenamiento y sistematización de las funciones y
responsabilidades que corresponden a cada uno de los niveles de la estructura organizativa y
está orientado a constituirse en un instrumento útil y dinámico para la gestión exitosa.
1. Generalidades
Misión: [Incorporar Misión en caso que la cooperativa ya lo tenga definido o definirlo con el
nivel superior]
Visión: [Incorporar Visión en caso que la cooperativa ya lo tenga definido o definirlo con el
nivel superior].
1.5. Alcance
2. Estructura Orgánica
riesgos operativos que enfrenta la empresa, ya sean estos riesgos ante la posibilidad de
pérdidas financieras, por deficiencias o fallas en procesos internos, en la tecnología de
información, en las personas o por ocurrencia de eventos externos adversos.
3. Organigrama Estructural
ASAMBLEA GENERAL
CONSEJO DE VIGILANCIA
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
AUDITOR INTERNO
GERENTE GENERAL
CONTADOR GENERAL
ENCARGADO DE CAPTACIONES Y ENCARGADO DE
OPERACIONES ADMINISTRADOR DE RECUPERACIONES
ASISTENTE DE CONTABILIDAD AGENCIA
AUXILIAR DE RECUPERACIONES
AUXILIAR DE CONTABILIDAD CAJERO GENERAL/TESORERO
ASISTENTE DE SEGURIDAD
JEFE DE SISTEMAS
ASISTENTE DE SISTEMAS
A continuación se describen las funciones de cada uno de los órganos que componen la
estructura organizativa de la cooperativa:
Funciones
I.- Aceptación, exclusión y separación voluntaria de socios;
II.- Modificación de las bases constitutivas;
III.- Aprobación de sistemas y planes de producción, trabajo, distribución, ventas y
financiamiento;
IV.- Aumento o disminución del patrimonio y capital social;
V.- Nombramiento y remoción, con motivo justificado, de los miembros del Consejo de
Administración y de Vigilancia; de las comisiones especiales y de los especialistas
contratados;
VI.- Examen del sistema contable interno;
VII.- Informes de los consejos y de las mayorías calificadas para los acuerdos que se tomen
sobre otros asuntos;
VIII.- Responsabilidad de los miembros de los consejos y de las comisiones, para el efecto
de pedir la aplicación de las sanciones en que incurran, o efectuar la denuncia o querella
correspondiente;
IX.- Aplicación de sanciones disciplinarias a socios;
X.- Reparto de rendimientos, excedentes y percepción de anticipos entre socios, y
XI.- Aprobación de las medidas de tipo ecológico que se propongan.
Los acuerdos sobre los asuntos arriba señalados, deberán tomarse por mayoría de votos en
la Asamblea General.
En las bases constitutivas se podrán establecer los asuntos en que se requiera una mayoría
calificada.
A las Asambleas deberá acudir con voz pero sin voto un representante de la Federación que
la supervise de manera auxiliar.
Será nulo todo acuerdo tomado en asamblea ordinaria o extraordinaria que contraviniendo
las sanas prácticas o las condiciones prevalecientes en el mercado, tenga como propósito
provocar un deterioro en la condición financiera de la SCAP.
Las SCAP a través de su asamblea, podrán designar consejeros independientes para que
participen en los trabajos del consejo de administración, en igualdad de circunstancias que el
resto de los consejeros.
Se entenderá por consejero independiente a la persona que sea ajena a la administración de
la SCAP, y que reúna los requisitos y condiciones que determine la Comisión, mediante
disposiciones de carácter general.
La Comisión, mediante disposiciones de carácter general, determinará los casos en los que
las Entidades, atendiendo a su Nivel de Operaciones, deberán contar con al menos un
Consejero independiente.
Funciones Específicas
4. Cumplir y hacer cumplir los estatutos, las normas internas y los acuerdos de la Asamblea
General.
5. Elaborar propuestas de modificación del estatuto de la Cooperativa y elevarlo a la
Asamblea General para su aprobación, previo análisis.
6. Aprobar el Manual de Organización, Funciones de la Cooperativa de Ahorro y Préstamo.
7. Aprobar los Manuales de Procedimientos de la Cooperativa.
8. Supervisar la gestión administrativa, económica y financiera de la Cooperativa.
9. Aprobar la Memoria Anual, así como el Balance y el Estado de Ganancias y Pérdidas y la
capitalización de utilidades mensuales.
10. Aprobar las Políticas de los tipos de créditos que vaya a desarrollar la Cooperativa.
11. Elegir periódicamente a su Presidente y Vicepresidente;
12. Velar por el cumplimiento de las limitaciones a que están sujetas las operaciones de la
Cooperativa, de acuerdo con la ley;
13. Elegir o remover Al Gerente General, previo el cumplimiento de los procedimientos
legales vigentes.
14. Asignar a los Gerentes sus respectivas áreas de mando, a propuesta de estos, sobre los
Departamentos, Secciones, Agencias, para un cabal cumplimiento de los objetivos, así
como para adquirir un nivel adecuado de especialización.
15. Supervisar y controlar la correcta aplicación de los recursos de la Cooperativa.
16. Aprobar los presupuestos de la Cooperativa. así como sus modificaciones;
17. Aprobar los reglamentos que fueran necesarios para la mejor marcha operativa de la
Cooperativa.
18. Decidir sobre las transacciones de inmuebles destinados a servir como locales de la
Cooperativa, así como el establecimiento de agencias
19. Otorgar los poderes que juzgue necesarios;
20. Conceder licencias a los miembros del Consejo de Administración y al Gerente General;
21. Aprobar los aumentos de capital;
22. Declarar la vacante de miembros del Consejo de Administración;
23. Aprobar las políticas de los programas de crédito que vaya a desarrollar la Cooperativa;
24. Resolver los asuntos de su competencia que le sean sometidos por el Gerente General;
25. Designar en su caso, el miembro del Consejo de Administración que representará a la
Cooperativa en la Federación.
26. Redactar el Reglamento de Sesiones de las Asambleas Generales de Delegados.
27. Aprobar la remuneración del Gerente General, del Auditor Interno, así como la política
global de remuneraciones.
28. Las demás que le señala el Estatuto y las normas aplicadas a la Cooperativa.
Responsabilidades
1. La determinación de los lineamientos de la política general y la supervisión de la gestión
económica, financiera y administrativa de la SCAP.
2. Aprobar el Plan Anual de Auditoría Interna y sus modificaciones.
3. Estudiar y aprobar las respuestas a los informes de auditoría e inspección practicados a
la Cooperativa, por Auditoria Interna, Auditores Externos, Comisión Nacional Bancaria y
de Valores, o el Comité de Supervisión Auxiliar.
Atribuciones
Requisitos
V. Las personas que hayan sido inhabilitadas para ejercer cualquier cargo, comisión o
empleo en el Servicio Público Federal, Estatal o Municipal, en el Sistema Financiero
Mexicano, en el Sistema de Ahorro y Crédito Popular o conforme a la LRASCAP;
VI. El cónyuge o las personas que tengan parentesco por consanguinidad hasta el primer
grado, afinidad hasta el segundo grado, o civil con el Director o Gerente General de la
Entidad, o con alguno de los miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario de la misma;
VII. Cualquier persona que celebre con la SCAP, directa o indirectamente, contratos de
obras, servicios, suministros o cualquier otro de naturaleza análoga, o que participen en
empresas con las que la Entidad, celebre cualquiera de los actos antes señalados, y
VIII. Cualquier persona que desempeñe un cargo público de elección popular o de dirigencia
partidista.
Los mismos impedimentos se aplicarán, cuando corresponda, a los casos de Federaciones y
Confederaciones.
La Comisión, atendiendo a las circunstancias del caso, podrá exceptuar a las SCAP del Nivel
de Operaciones I, de cumplir con el requisito señalado en la fracción VIII anterior, por lo que
se refiere al desempeño de un cargo público.
Objetivo
Funciones
1. Dictar las disposiciones que estime convenientes a fin de asegurar que las actividades de
la Sociedad Cooperativa se desarrollen de acuerdo con las políticas y planes aprobados
por el Consejo de Administración.
2. Velar por el cumplimiento de la Ley SCAP, del Estatuto Social, de los Manuales,
Reglamentos y Políticas de la Institución y demás disposiciones que afecten a la Sociedad
Cooperativa de Ahorro y Préstamo;
3. Cumplir y hacer cumplir los acuerdos del Consejo de Administración.
20. Decidir sobre las inversiones en el sistema financiero de los excedentes de fondos
disponibles que no pueden ser destinados a las colocaciones y vigilar sobre la
rentabilidad de dichas operaciones.
21. Atraer los recursos financieros necesarios para asegurar un adecuado desarrollo de las
actividades de intermediación, así como velar por el cumplimiento de las obligaciones
contraídas.
22. Conformar el Comité de Crédito (de acuerdo a los niveles de aprobación de las
operaciones de crédito establecido en el Manual de Crédito) de la SCAP y autorizar los
créditos solicitados por los socios, en el marco de las normas establecidas para tal fin y
dentro de los límites establecidos por el Consejo de Administración.
23. Revisar la evaluación y calificación de la cartera de colocaciones, determinando el nivel
de provisiones.
24. Suscribir los Estados Financieros, conjuntamente con los directores y el contador de la
Cooperativa.
25. Asistir a las sesiones de Consejo de Administración de la Cooperativa con voz pero sin
voto y redactar las actas.
26. Asumir en forma individual la responsabilidad de la planificación, dirección, ejecución y
control del área de mando (Departamentos, Secciones) directa e indirecta, que le haya
sido delegada.
27. Cumplir con las demás funciones que le señale el Consejo de Administración y las
disposiciones legales vigentes.
Responsabilidades
1. El cumplimiento de los objetivos y las metas trazadas, así como de la buena marcha
económica, financiera y administrativa de la Sociedad Cooperativa.
2. Resolver en forma óptima el conflicto de objetivos internos de: rentabilidad versus
liquidez.
3. Adoptar medidas de control que garanticen una eficiente operatividad institucional.
4. Mantener y mejorar la buena imagen de la Sociedad Cooperativa ante sus socios,
acreedores y su comunidad.
5. Disponer las medidas de seguridad, control y una adecuada cobertura de seguros, de los
bienes y valores de la Cooperativa de los socios y de terceros dejadas en garantía o en
custodia.
6. Mantener el patrimonio de la Cooperativa en términos reales.
Atribuciones
Funciones Específicas
Responsabilidades
Atribuciones
Objetivo
Funciones
1. Elaborar el Plan Anual de Auditoría según las normas emitidas por los entes rectores y de
acuerdo con las necesidades de la Sociedad Cooperativa;
Funciones
Unidad: Riesgos
Funciones
21. Revisar los expedientes de crédito, en cualquier estado de los mismos y emitir su opinión
con respecto al cumplimiento de las normas internas y externas que lo rigen.
22. Con respectos a los créditos en mora:
Revisar los planes de seguimiento de créditos en mora, especialmente a los créditos
refinanciados y verificar su cumplimiento.
Informar a la Gerencia de Crédito y Gerencia General, de las desviaciones notorias de
los planes de seguimiento, de los créditos en mora.
23. Verificar los expedientes de créditos refinanciados:
Su conformidad formal de acuerdo con las normas internas y externas que lo rigen.
Sus condiciones y garantías ya formalizadas que cumplan con las normas internas y
externas que los rigen.
24. Efectuar eventualmente visitas y entrevistas con los acreditados, garantes y otras
personas involucradas en los expedientes de créditos sujetos a revisión, cuando el caso
lo amerite.
25. Otras funciones relativas a la revisión de créditos que lo asigne la Gerencia General.
Responsabilidades
Atribuciones
Funciones Básica
1. Brindar asesoría legal al Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia, Gerentes de
Áreas y a todos los departamentos de la institución con la finalidad de evitar posibles
contingencias que pongan en riesgo los activos de la Sociedad Cooperativa.
2. Defender en procesos jurídicos, tributarios, administrativos y de otra índole los intereses
y derechos de la Sociedad Cooperativa.
3. Dirigir, coordinar y controlar las actividades legales relacionadas con poderes, consultas
judiciales, garantizando la calidad, eficiencia y oportunidad de los servicios a prestar a la
Sociedad Cooperativa.
Funciones Específicas
1. Coordinar e informar a Gerencia General sobre el estado que se encuentran los procesos
judiciales seguidos por la Sociedad Cooperativa.
2. Coordinar con todas las áreas de la Sociedad Cooperativa sobre los diversos asuntos
legales que se puedan presentar dentro de sus funciones.
3. Realizar gestiones para llevar a cabo todas las diligencias que se presentan dentro de los
procesos que no sean de recuperación de créditos
4. Asistir a las diversas diligencias que se llevan a cabo en los juzgados.
5. Revisar los Contratos de Prenda, los laborales, los de servicios externos que la empresa
suscribe con terceros.
6. Revisar los documentos (pagaré, contratos, hipotecas, entre otros) que requieran opinión
legal.
7. Interpretar leyes decretos y normas que afecten en cualquier aspecto las operaciones de
rutina de la Sociedad Cooperativa.
8. Verificar y hacer seguimiento de las inscripciones de Poderes de Gerentes y/o
Funcionarios.
9. Verificar las modificaciones del estatuto y su proceso de inscripción y presentación a los
organismos pertinentes.
10. Control de las labores efectuadas por los asistentes legales en el cumplimiento de sus
funciones.
11. Otras funciones de su competencia que le sean asignadas por el Gerente General.
Atribuciones
Responsabilidades
1. Redactar o analizar de acuerdo con ley los diferentes contratos que celebre la Sociedad
Cooperativa con terceros y con el personal que contrate la institución
2. Remitir Informes respecto de posibles contingencias legales en las que pueda
encontrarse involucrada la institución
3. Velar el cumplimiento de todas las disposiciones emanadas por la Asamblea General de
Socios o Cooperativistas, el Consejo de Administración y el Gerente General.
4. Llevar a cabo labores de cobranza extrajudicial y judicial.
5. Elaborar las demandas que por falta de pago tenga que realizar la SCAP.
6. Vigilar la inscripción en RPPyC de los contratos de crédito afectos a este trámite.
7. Acudir a la Notaría de que se trate para la revisión de los contratos de crédito
8. Velar el cumplimiento de todas las disposiciones emanadas por Gerencia General.
Función Básica
Funciones Específicas
Área: Administración
Funciones Específicas
4.6.1.1. Contabilidad
Departamento: Contabilidad.
Cargo: Contador General
Depende de: Gerente de Administración.
Línea de Coordinación: Gerentes de Áreas
Administradores de Agencias
Línea de Autoridad: Asistentes y Auxiliares de Contabilidad.
Función Básica
Elaborar los estados financieros según los principios de contabilidad generalmente aceptados
y de acuerdo con las normas de la CNBV, tributarias y las internacionales.
Funciones Específicas
Responsabilidades
Atribuciones
1. Revisar los códigos de las cuentas de los comprobantes verificando también que los
documentos que sustentan los desembolsos (pagos) estén conformes.
2. Revisión permanente de los documentos que sustentan las operaciones de Caja Chica de
Oficina Principal y de Agencias; Código contable, importes y conformidad de los
documentos de respaldo (con sello de pagado, firmado). Devolver aquellos documentos
que no cumplen las formalidades legales.
Funciones
1. Registrar y revisar los asientos por las operaciones de caja diarias tanto de oficina
principal como agencias.
2. Revisar y dar su conformidad de los comprobantes por los desembolsos a realizar, en
ausencia del Contador.
3. Elaborar la información complementaria a los estados financieros.
4. Llevar el control contable del activo fijo de acuerdo con el Reglamento de Logística
5. Verificar que la información remitida a Tributaciones.
6. Otras que se le encomiende y/o delegue, de acuerdo con los objetivos de la institución.
Responsabilidades
1. Revisar los saldos de las cuentas de Caja tanto de la oficina Principal como de las
Agencias.
2. Verificar los saldos de las cuentas: Provisiones de bienes y servicios, colocaciones,
activos fijos, adjudicados.
3. Realizar en coordinación con el área de Personal y Logística, los inventarios de Activo
Fijo, en forma semestral, conciliando los resultados con los Administradores,
Jefes de áreas, Jefes de departamentos y/o sección, que tiene a cargo dichos bienes.
4. Preparar los anexos a los estados financieros: Activo Fijo, Balance sectorizado por
agentes económicos
5. Preparar semestralmente las Planillas de Inventario de Activo Fijo, Bienes no
Depreciables, bienes totalmente depreciados y dados de baja por áreas y agencias para
el inventario de equipos de cómputo con el control que lleva el encargado de Sistemas-
Hardware.
6. Revisar los saldos de las cuentas de intereses devengados no cobrados de créditos en
cartera vencida administrativa y litigiosa
7. Revisar los saldos de las cuentas de orden de castigados de la oficina principal y de las
agencias.
8. Realizar el control contable en coordinación con el área de Logística o Sistemas de los
Activos Fijos, Depreciables y no Depreciables, verificando la depreciación, cambio de
lugar del bien, baja, etc.
9. Realizar inventario a la Unidad de Almacén en coordinación con el Jefe del área de
Personal y Logística.
10. Revisar, corregir y registrar los Fondos Fijos.
Atribuciones
Funciones
Responsabilidades
1. Preparar y enviar el encaje legal en moneda nacional y extranjera con sus respectivos
anexos a los Organismos correspondientes de acuerdo con las normas legales vigentes.
2. Conciliar las cuentas de Bancos con los extractos de ahorros y de cuentas corrientes en
moneda nacional y extranjera.
3. Revisar los saldos de las cuentas y efectuar el cruce así como los correspondientes
ajustes en moneda nacional y extranjera.
4. Verificar los saldos de las cuentas: Operaciones en trámite y Órdenes de Pago,
Pendientes de Caja, Gastos de transporte y viáticos en el área de personal y logística, y
libreta de ahorros de la Cooperativa y cheques de gerencia con el área de Caja General.
5. Generar los balances de comprobación en moneda nacional y extranjera, así como con el
digito integrador; imprimirlos y sellarlos.
6. Imprimir el libro diario y mayor en moneda nacional y extranjera. Dichos documentos
son legalizados por Notario.
7. Coordinar con el área de Sistemas para hacer el vaciado y reversión de los saldos del
Balance.
8. Preparar los anexos a los estados financieros: depósitos y colocaciones por Oficinas,
Oficinas en Funcionamiento y número de personal, Compensación por tiempo de
Servicios, Fondo de Seguro de Depósito y Líneas de Crédito otorgadas proveniente del
exterior.
9. Revisar los saldos de las cuentas colocaciones y efectuar el cruce así como los
correspondientes asientos de provisiones en moneda nacional y extranjera.
10. Archivar los comprobantes de pago de Caja General, manteniéndolos bajo su custodia y
de conformidad con los procedimientos de la administración tributaria.
11. Ingresar la información correspondiente al Registro de Compras, Ventas, Renta.
12. Ingresar la información mensual al programa de Confrontación de Operaciones
Autodeclaradas y enviar dicha información en los plazos establecidos.
13. Preparar la información necesaria para poden realizar los reparos tributarios.
14. Mantener organizados los archivadores con los documentos de respaldo de la oficina
principal y de las agencias.
Atribuciones
1. Practicar los arqueos de caja que se le encomienden.
2. Revisar los códigos de la cuentas de los comprobantes, (en el caso de ausencia del
contador y Asistente) verificando también que los documentos que sustenten los
desembolsos estén conformes.
3. Revisar permanentemente los documentos que sustentan los pagos por Caja Chica de
Oficina Principal y de Agencias (en ausencia del contador y asistente): código contable,
importes y conformidad de los documentos fuentes (con sello y pagado y firmado).
Devolver aquellos documentos que no cumplan con las formalidades legales.
Responsabilidades
Atribuciones
Funciones
Responsabilidades
Atribuciones
Funciones
1. Recibir los bienes adquiridos por la Sociedad Cooperativa. verificando el estado y calidad
de los artículos, dando ingreso a almacén.
2. Atender las solicitudes de materiales mediante boleta de requerimiento, debidamente
autorizada por el Jefe de Logística y/o quien haga sus veces.
3. Dar salida de almacén a los materiales requeridos, con la firma de recibido conforme del
solicitante.
4. Mantener el stock mínimo en almacén, debiendo informar al Asistente de Logística la
relación de útiles que deben adquirirse, con la finalidad de que el almacén se encuentre
en condiciones de atender los requerimientos necesarios.
5. Informar al Jefe de Logística de los saldos en forma mensual.
6. Mantener actualizadas las tarjetas de control del personal.
7. Archivar las boletas de requerimiento, las órdenes de ingreso y salidas de almacén.
8. Verificar el ingreso de los bienes embargados y adjudicados, mediante acta de entrega
que remite el Gerente de Crédito; observando su grado de conservación, característica,
nombre del cliente y del analista responsable.
9. Inventariar los bienes embargados y adjudicados.
10. Verificar la salida de bienes embargados y adjudicados, con autorización del Gerente de
Administración y visado por el Gerente de Crédito, levantando el acta respectiva de
entrega de los bienes embargados, hacer firmar la conformidad al socio.
11. Mantener actualizadas las tarjetas de reparación y mantenimiento de los activos remitir
mensualmente a contabilidad y a la jefatura de logística, la relación de bienes no
depreciables y activo fijo, indicando, código, descripción del bien, ubicación, estado de
conservación.
12. Distribución de correspondencia en forma oportuna.
Responsabilidades
Atribuciones
Funciones
1. Velar por la seguridad física de las instalaciones, material y personal de la Sociedad
Cooperativa.
2. Diseñar estrategias de seguridad para las zonas de mayor riesgo de la Sociedad
Cooperativa.
3. Coordinar con la Empresa de Vigilancia privada sobre la instrucción y entrenamiento de
los agentes de Vigilancia así como de la instrucción del personal de la Sociedad
Cooperativa en lo referente a seguridad.
4. Verificar la apertura y cierre de la Oficina Principal y coordinar el cierre de los locales de
las agencias
Responsabilidades
16. Brindar seguridad a los funcionarios de la Cooperativa, en visitas que realicen a socios y
que ameriten su presencia.
Atribuciones
Departamento: Sistemas
Funciones Generales
Funciones Específicas
1. Proponer las políticas que orienten las actividades de informática impartiendo las
directivas necesarias para su cumplimiento en coordinación con el Gerente General.
2. Formular el plan de desarrollo de informática con participación de las áreas usuarias y en
coordinación con el Gerente General.
3. Emitir las normas técnicas necesarias para el uso racional de los equipos de cómputo y
activos fijos, como: UPS, generadores, estabilizadores, comunicadores, etc., que han
sido confiados al área de Sistemas.
Responsabilidades
2. Vigilar que se realicen las copias de seguridad necesarias de acuerdo con las normas, con
el objeto de salvaguardar la información correctamente.
3. Guardar en custodia exterior las copias de seguridad mensuales de los sistemas de
información, coordinando para tal efecto con el Gerente General.
4. Velar por la marcha eficiente y ordenada del área de Sistemas.
5. Supervisar y coordinar las actividades de procesamiento electrónico de datos.
6. Velar por la seguridad y confidencialidad de la documentación e información y de datos a
cargo del área de Sistemas.
7. Responsabilizarse por la actualización de los libros, manuales existentes en la biblioteca y
software utilitario del área.
8. Controlar y cuidar los materiales de oficina y formatos especiales de programación y
control que le han confiado, evitando su uso sin autorización e información sobre su
existencia a fin de mantener un stock adecuado.
9. Crear mecanismos de seguridad para que la información tratada por el área de Sistemas
sea utilizada única y exclusivamente para los fines del usuario.
10. Controlar la calidad de los datos.
11. Velar por el cumplimiento de las operaciones de mantenimiento de los equipos
informáticos y no informáticos.
Atribuciones
1. Planear, dirigir, conducir, evaluar y controlar la ejecución de las acciones del área de
Sistemas.
2. Representar al área de Sistemas en su relación con las otras áreas de la Sociedad
Cooperativa.
3. Programar y participar en la capacitación del personal del área de Sistemas, así como al
personal de las otras áreas de la Sociedad Cooperativa.
4. Cambiar y hacer mantenimiento periódicamente a las claves y accesos de seguridad del
personal de los sistemas, conexiones Internet y los recursos de red local.
5. Actualizarse de los avances tecnológicos y transmitirlos a su personal.
6. Asignar tareas al personal de su área, las labores de mantenimiento y servicio de todo el
entorno informático de la Sociedad Cooperativa.
7. Desactivar accesos y terminales no autorizadas en forma inmediata.
Funciones
1. Realizar modificaciones, referentes al Sistema, solicitadas por los gerentes de las
diferentes áreas; tales como:
a) Cambio de parámetros.
Responsabilidades
Atribuciones
Funciones
Responsabilidades
1. Que los equipos en general se encuentren en óptimas condiciones para la labor normal
del personal de la Sociedad Cooperativa.
2. Mantener e informar los stocks mínimos de materiales de mantenimiento preventivo y
correctivo.
3. Velar por la seguridad y el orden de los instrumentos de mantenimiento de equipos.
4. Velar e informar por el cumplimiento de las normas del departamento de Sistemas.
5. Cumplir con las tareas designadas por los niveles superiores con eficiencia y dentro de
los plazos previstos.
Atribuciones
2. Coordinar con las áreas respectivas para lograr la mejor solución a los problemas
presentados.
Funciones
Responsabilidad
Atribuciones
Función Básica
Funciones Específicas
Función General
Funciones Específicas
1. Controlar que todas las operaciones que se realicen en el departamento se efectúen de
acuerdo con las normas y procedimientos establecidos.
2. Resolver las consultas de los socios respecto al sistema de ahorros que ofrece la
institución, modalidades, plazos, tasas de interés, forma de capitalización, etc. Si la
consulta se hace por escrito, contestar de la misma forma. Atender toda la
correspondencia o consultas respecto a personas fallecidas, pedidos de extractos de
cuentas y cualquier otra situación que no se considere del Gerente, consulta con el Área
Legal de la SCAP sobre solicitud de retiros anticipados de depósitos a plazo.
3. Informar a los órganos de control sobre socios que giran órdenes de pago sin fondos y
enviar comunicación escrita al titular(es) de la cuenta, indicando que está transgrediendo
las reglas del sistema. Caso contrario, cancelar la cuenta con órdenes de pago, pasando
el saldo a una cuenta de Ahorro Corriente. Esto con el fin de mantener socios de primera
clase y que las órdenes de pago no pierdan credibilidad dentro del Sistema Financiero.
4. Controlar el nivel de sobre compra o sobreventa de Moneda Extrajera e informar al
Gerente, cuando no se logra el nivel adecuado a fin de tomar medidas correctivas.
Coordinar con los Bancos o Casas de Cambio la comprar de dólares para atender a
socios, cuando una situación de sobreventa así lo requiera.
5. Revisar los Listados de Capitalización de Ahorros, mensualmente.
6. Coordinar con el Jefe de Sistema las modificaciones que pudieran realizarse en el
software de plataforma a fin de mejorar el servicio.
7. Mantener comunicación con los titulares de cuenta de ahorro que manejen montos
considerables, a fin de controlar la liquidez. Del mismo modo, para los Plazos Fijos,
controlar la fecha de vencimiento y comunicar al Gerente del área posibles retiros.
8. Presentar al Gerente del área un Plan Anual de Requerimientos sobre Incentivos de
Ahorro y Publicidad, a fin de elaborar el Plan de Gestión correspondiente.
9. Planificar el abastecimiento de los artículos de promoción, para un periodo mínimo de
tres meses; con el fin de que las operaciones de aperturas se realicen sin inconvenientes.
10. Autorizar y/o realizar los extornos de operaciones de ahorros en el sistema
computarizado. El extorno se realiza a través de una clave de autorización de extorno y
V°B° en la boleta de Depósito/Retiro, previamente averiguar las causas del mismo.
11. Autorizar retiros y/o cancelaciones de cuentas, de acuerdo con el nivel que
correspondiente, establecidos por el Gerente General, a través de un V° B° en la boleta.
12. Evaluar e informar a Gerencia sobre el desarrollo de la captación de depósitos, en
comparación con el mercado.
13. Actualizar y Publicar el tarifario de ahorros (Tasas Mínimas y Máximas).
14. Llevar el control de la cuenta contable “OPERACIONES EN TRAMITE”, tanto en Moneda
Nacional y Moneda Extranjera, esto es :
Pendiente entre Cooperativas.
Pendiente con Bancos.
Otras Operaciones por Liquidar.
15. Revisar y dar conformidad a los registros de firmas en aperturas de cuentas de ahorros,
plazos fijos y otros.
16. Revisar y dar conformidad a los documentos de aperturas y contratos de órdenes de
pago.
17. Proponer al Gerente del área planes sobre campañas de captación de depósitos del
público.
18. Monitorear los planes de desarrollo del área.
19. Coordinar con los administradores de las agencias lo relacionado con la atención al
público, sobre los servicios que brinda el área.
20. Verificar la conformidad de los saldos de ahorros.
Responsabilidades
1. Mantener cuadrados los saldos de las cuentas de ahorro corriente, plazo fijo y otros, en
moneda nacional y extranjera, con lo que se refleja en el balance. A fin de mes todos los
datos deben estar sustentados con los que aparecen el listado de capitalización.
2. Hacer cumplir todas las disposiciones que emanen de Gerencia.
3. Trabajar con responsabilidad dentro de los principios de calidad total, a fin de mejorar el
servicio y la atención al cliente. Es importante lograr y mantener un ambiente de
armonía que se refleje en el incremento de la productividad.
4. Proporcionar información al Gerente de Créditos y administradores de agencia sobre
garantía de plazo fijo, cuando lo sea requerido.
5. Guardar debidamente el protocolo diario, así como el movimiento diario de cajeros o
guardavalores y alcanzarlo oportunamente a la Oficina de Archivos.
Atribuciones
Función Básica
Funciones Específicas
1. Habilitar a las Agencias, mediante cheques y/o depósitos, del efectivo necesario para
el desarrollo normal de sus operaciones diarias.
2. Atender a los socios absolviendo sus consultas y/o requerimiento de pagos.
3. Elaborar y reportar a la Unidad de Riesgos la situación diaria de Caja, así como los
saldos de Cuentas Bancarias y Cuentas en otras Cooperativas tanto en Moneda
Nacional como Moneda Extranjera.
4. Establecer en forma periódica y regular el costo ponderado de los principales
adeudores e informar al gerente del área del mismo.
5. Elaborar el reporte contable de las Provisiones de Intereses de los deudores y
remitirlo a Contabilidad.
6. Mantener en custodia los valores (Letras, Bonos, Certificados Bancarios, Cheques de
Reembolso, etc.) que se originan producto de las operaciones de la Sociedad
Cooperativa.
7. Custodiar las chequeras de las diferentes cuentas corrientes bancarias de la Sociedad
Cooperativa, así como el uso correlativo de los cheques. En caso de anular un cheque
destruir las firmas y remitirlo a contabilidad.
8. Coordinar en forma permanente con el Jefe de Ahorros y Finanzas, sobre los saldos
disponibles en Caja y bancos, así como la posición de cambio en moneda extranjera.
9. Elaborar el reporte de la situación preliminar de encaje en moneda nacional y moneda
extranjera.
10. Establecer, con conocimiento y en coordinación con el Gerente de Captaciones y
Finanzas, el tipo de cambio para las operaciones diarias de Compra /Venta de moneda
extranjera, efectuando las variaciones necesarias de acuerdo con la información del
mercado cambiario recogida en bancos o en el mercado informal.
11. Certificar órdenes de pago, previa verificación y cargo en cuenta, y efectuar la
Responsabilidades
Atribuciones
1. Incautar billetes falsos y visar las actas de retención de las ventanillas, remitiendo el
informe respectivo al gerente general.
Funciones
Cooperativa.
12. Elaborar y/o revisar el asiento contable de las operaciones diarias de Caja y bancos, y
remitirlo a contabilidad conjuntamente con los documentos que dieron origen a la
operación.
13. Controlar el nivel de efectivo en ventanillas de acuerdo con los límites asegurados.
14. Efectuar arqueos sorpresivos a ventanillas y a las agencias de la Sociedad
Cooperativa.
15. Informar al Cajero o Guardavalor general sobre las necesidades de cobertura de
Seguros
16. Otras funciones que le encomiende la Cajero o Guardavalor general/Tesorero.
Atribuciones
Responsabilidades
Atribuciones
1. Informar a los socios que se encuentren debidamente autorizados respecto a sus saldos
y estados de cuentas, a la fecha en que lo soliciten, así como entregar los extractos de
cuenta de los meses pasados al Departamento de Ahorros para su distribución.
2. Informar a los socios sobre las tasas de interés y los productos ofrecidos por la
institución.
3. Incautar billetes falsos y remitirlos vía administrador de agencia, al Cajero o Guardavalor
general/Tesorero conjuntamente con el Acta de Retención.
4. Pagar directamente los montos según el nivel autorizado por Gerencia.
4.6.4 Agencias
4.6.4.1. Administrador de Agencia
Función Básica
Funciones Específicas
1. Dirigir y controlar las operaciones y actividades de la agencia, así como velar por el
efectivo desempeño del personal a su cargo.
2. Establecer relaciones y efectuar visitas para la captación de nuevos socios.
3. Atender a los socios absolviendo sus consultas y/o requerimiento de pago.
4. Revisar y dar visto bueno a la documentación que sustentan las operaciones del día y
remitir la información al departamento de Contabilidad para su registro.
5. Atender y dar conformidad a los cheques recibidos por las operaciones de ahorro y
crédito.
6. Remitir las estadísticas para los Gerentes y para contabilidad.
7. Controlar y explicar las variaciones en cuanto a captaciones y colocaciones de créditos.
8. Verificar cierres diarios, saldos de caja dejando constancia en los documentos
respectivos.
9. Mantener bajo control las claves de la bóveda y cajas de seguridad.
10. Vigilar que los saldos de caja y el valor de las prendas dejadas en garantía se encuentren
en plena cobertura por la póliza de seguro.
11. Revisar y firmar las aperturas de cuentas de ahorro y depósito a plazo fijo y sus
respectivas tarjetas de registro de firmas.
12. Confeccionar las estadísticas e informes respectivos para los Gerentes de las áreas
respectivas en forma mensual y/o cuando sea requerido.
13. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones contenidas en las circulares, memorándum,
directivas y/o reglamentos remitidos por el Gerente General y por los Gerentes de áreas.
14. Revisar y atender la correspondencia en general.
15. Informar de cualquier suceso o acontecimiento al Gerente General mediante informes
escritos.
16. Proponer al Gerente General programas de promoción y publicidad.
17. Coordinar con los diversos departamentos a fin de obtener en forma oportuna la
información necesaria, para la evaluación del crecimiento de la agencia y toma de
medidas correctivas.
18. Conciliar los resultados de las operaciones con el departamento de Contabilidad.
19. Mantener la caja en nivel óptimo de efectivo, así como velar por la custodia del mismo,
observando que dichos recursos se encuentren en plena cobertura con la póliza de
seguros.
20. Recibir y mantener en custodia todo tipo de valores (títulos de crédito, contratos u otros
documentos) de la institución.
21. Habilitar efectivo a las diferentes secciones que lo soliciten para el funcionamiento de sus
operaciones diarias. (En agencias que no cuenten con auxiliar administrativo).
22. Efectuar arqueos y verificar los saldos de caja diarios con la finalidad de tener la
suficiente liquidez para el normal desarrollo de las operaciones diarias.
23. Coordinar con el Cajero o Guardavalor General/Tesorero sobre el manejo del disponible.
24. Llevar los libros de Caja y bancos debidamente autorizados y mantenerlos actualizados.
25. Remitir el reporte preliminar de encaje en moneda nacional y extranjera.
26. Remitir a la oficina principal la situación diaria de caja.
27. Mantener información actualizada de los tipos de créditos y modalidades de captación
que ofrece la competencia.
28. Realizar copias de seguridad con el objeto de salvaguardar la información.
29. Vigilar el resguardo de las instalaciones, máquinas y equipos de cómputo y asegurar el
funcionamiento de los mismos.
30. Mantener actualizado el inventario físico de los bienes despreciables y no despreciables
de la agencia.
31. Implementar controles para un mejor desarrollo de las actividades.
32. Fomentar la participación del personal en el desarrollo institucional.
33. Llevar el control y custodia de los pagarés y protestarlos en su debida oportunidad.
34. Enviar al encargado de recuperaciones expedientes de créditos para cobranza judicial
para el inicio de las acciones legales pertinentes.
35. Hacer las liquidaciones de créditos para cobranza judicial.
36. Coordinar la entrega y recoger los cheques de las instituciones con las que se han
firmado convenios para los descuentos por planilla.
37. Verificar que los listados para los descuentos o retenciones de créditos de descuento por
planilla sean los correctos.
38. Autorizar los gastos de caja chica de acuerdo con el reglamento.
39. Llevar en perfecto orden los libros de control y arqueos.
40. Administrar y lograr las metas de colocaciones o de incremento de saldo neto que le
asignen a su equipo de analistas.
41. Recopilar información sobre los diferentes productos y servicios financieros ofertados en
las áreas de influencia de la agencia y desarrollar estrategias innovadoras que aseguren
el liderazgo y posicionamiento de la Sociedad Cooperativa.
42. Dirigir a los Analistas de Crédito en el cumplimiento de los lineamientos y las metas
señaladas por el Gerente de Crédito.
43. Distribuir, organizar y controlar diariamente el trabajo de los Analistas de Crédito que
pertenecen a su equipo, los horarios de atención al público, horarios de reuniones de
Comité de Crédito, rapidez en la resolución de solicitudes, realización de trabajo de
campo (visitas de promoción y visitas de análisis), y demás funciones y actividades, para
el logro de las metas de colocación y recuperación.
44. Proveer a los analistas a su cargo, de listados y reportes de apoyo a su trabajo:
Morosidad, pendiente de desembolso, tamaño de cartera, evolución de ratios, número de
socios nuevos, représtamos, etc. Según los requerimientos.
45. Apoyar a los Analistas de Crédito en las visitas a socios especiales y que requieran su
presencia, tanto para la promoción, análisis, requerimiento de pago por falta de pago,
etc.
46. Promocionar, brindar charlas y exposiciones sobre los productos y servicios que ofrece la
Sociedad Cooperativa.
47. Participar en el Comité de Crédito, especialmente en aquellos donde se requiere su firma
para las aprobaciones, según niveles de autonomía. Deberá revisar el análisis económico
y financiero de las operaciones de crédito que se presentan a su comité, a efectos de
determinar los niveles de riesgo que conllevan y evaluar el desempeño de los analistas a
su cargo.
48. Verificar que el monto y las condiciones de repago de los créditos, guarden una
razonable relación con la situación económica financiera del socio, el comportamiento
crediticio anterior, la naturaleza y el valor de las garantías ofrecidas, los niveles de
riesgo, etc., de acuerdo con el Manual de Crédito.
49. Vigilar los límites de concentración de los créditos otorgados por su equipo de Analistas.
50. Elevar y fundamentar ante el Comité de Crédito de niveles superiores, las propuestas de
crédito elaboradas de acuerdo con las disposiciones legales y normas de la Sociedad
Cooperativa.
51. Supervisar y/o velar por la correcta y veraz información que el Analista de Crédito
presenta para el sustento de la propuesta de crédito.
52. Controlar la elaboración de las aActas del Comité de Crédito y Comité de Mora de la
Sucursal/Agencia a su cargo.
53. Visitar personalmente a algunos socios (de acuerdo con el monto de los créditos, según
la normativa de Crédito) en su domicilio particular y comercial para confirmar, analizar y
evaluar el trabajo del analistas y también, para atender consultas de crédito.
54. Llevar un control de los créditos rechazados de cada uno de los analistas a su cargo, por
lo tanto, solicitará a los analistas la entrega de toda la documentación de los créditos que
sean rechazados en el Comité de Crédito o por el mismo, a fin de llevar el control de
estos.
55. Analizar los incumplimientos de los planes de colocaciones, de su equipo y aplicar las
medidas correctivas necesarias.
56. Elaborar un informe mensual consolidado para la Gerencia de Crédito para evaluar y
analizar la evolución de la cartera de cada uno de los Analistas de Crédito a su cargo:
colocaciones, morosidad, créditos aprobados, créditos rechazados, créditos refinanciados,
zonas promocionadas, posibles operaciones a concretar, entre otros aspectos que
considere relevantes.
57. Verificar al final del día, la emisión de información(en caso que amerite) para ejercer
control de los pagarés emitidos, créditos desembolsados, pagarés cancelados, pagarés
enviados a cobro judicial, porcentajes de morosidad, listados en general acorde a la
actividad diaria de la agencia.
58. Participar en los Comités de Morosidad, a fin de evaluar si los problemas de morosidad
son generados por fallas en el análisis de la capacidad y voluntad de pago de los socios y
poder tomar medidas correctivas.
59. Conocer y reportar el sistema de incentivos variable con el cual serán remunerados los
Analistas de Crédito y que al mismo tiempo servirá para la evaluación de gestión y
desempeño.
60. Coordinar con la Gerencia de Crédito, la liquidación del incentivo monetario variable de
los Analistas a su cargo.
Atribuciones
1. Dirigir las operaciones de la agencia de acuerdo con las disposiciones y normas dictadas
por el Gerente General.
2. Firmar los contratos de órdenes de pago, certificados de depósitos a plazo fijo, tarjetas
de registro de firmas y otros documentos del área.
3. Asistir a las reuniones que convoque el Gerente General.
4. Proponer al Gerente de Administración la rotación de personal de acuerdo con las
aptitudes y desempeño con que efectúen sus funciones.
5. Velar por el cumplimiento de las normas y reglamento establecidos.
6. Organizar el funcionamiento interno de la agencia, estableciendo los medios de acelerar
las operaciones con el público y ofrecer un servicio ágil y eficiente.
7. Velar por la recuperación de los créditos, verificar que los registros e información
financiera se mantengan al día.
8. Verificar la seguridad diurna y nocturna del local.
9. Efectuar arqueos a ventanillas.
10. Llevar un control adecuado de los pagarés.
11. Efectuar retiros del Banco de acuerdo con los límites establecidos por el Gerente de
Captaciones y Finanzas, controlando el efectivo que se debe mantener en caja.
12. Evaluar al personal a su cargo y remitir el informe respectivo a la oficina de personal, por
lo menos 1 vez al año.
Responsabilidades
Funciones
Responsabilidades
1. Guardar reserva de las operaciones e información de la agencia, y documentos e
informaciones que requieran este tratamiento.
2. Velar por el adecuado control y organización del archivo a su cargo.
3. Velar por la oportuna remisión de información oficial y autorizada por la administración.
4. Velar por el mantenimiento, conservación y buen uso de los bienes, equipos y materiales
a su cargo.
5. Sugerir al administrador la compra de materiales necesarios para el mejor desempeño de
las funciones encomendadas.
6. Comunicar al Administrador sobre el Stock mínimo de materiales, con el fin de poder
abastecerse de los mismos.
7. Llevar al día las tarjetas de control de materiales.
8. Mantener el archivo en forma ordenada y limpio
9. Distribuir la correspondencia interna y externa en forma oportuna, dejando constancia, a
través del cargo respectivo.
10. Realizar el pago de servicios que se le encomiende en los plazos establecidos.
Atribuciones
1. Atender a los socios y/o usuarios de la agencia/sucursal.
Planificar, dirigir, coordinar y controlar las actividades, del Área de Crédito de la Sociedad
Cooperativa en sus diferentes modalidades, gestionar las recuperaciones de los créditos,
utilizando criterios definidos en las políticas, reglamentos y procedimientos, evaluar los
productos y servicios crediticios procurando obtener la máxima rentabilidad al menor riesgo
posible en las colocaciones. Formular y controlar el cumplimiento de las políticas de créditos
dentro de los dispositivos legales que norman la intermediación financiera en el país, así
como los tarifarios referentes a las modificaciones de créditos en coordinación con la
Gerencia General. Formular planes tendentes a la optimización de las operaciones
crediticias. Cumplir y hacer cumplir las normas y políticas dictadas por la Sociedad
Cooperativa y los órganos supervisores, para la operación crediticia.
Funciones Específicas
1. Dirigir, controlar y actualizar de ser necesario, los procedimientos relacionadas con
evaluación, otorgamiento, vigilancia y recuperación de los créditos concedidos por la
SCAP.
2. Vigilar que las operaciones de créditos presentadas, mediante solicitudes de préstamo y
transacciones especiales que se ajusten a los dispositivos legales vigentes y a las normas
internas de la Sociedad Cooperativa.
3. Proveer los lineamientos necesarios que posibiliten el liderazgo en cualquier modalidad
de crédito que la institución ofrezca.
4. Controlar a través de reportes, los resultados obtenidos en cada una de sus áreas y
cuando sea necesario, decidir las medidas correspondientes.
5. Elaborar el presupuesto y plan operativo de la Gerencia de Crédito, proponerlo al Gerente
General y presentarlo al Consejo de Administración en caso de ser necesario, una vez
aprobado, controlar su correcta ejecución y cumplimiento de metas.
6. Elaborar periódicamente los estados financieros comparativos entre el presupuesto
proyectado y ejecutado, evaluando permanentemente el desarrollo de la ejecución del
presupuesto de su área.
7. Mantener informado a Gerencia General sobre la situación operativa de la Sociedad
Cooperativa en cuando a colocaciones y recuperaciones.
8. Participar en el Comité de Crédito como proponente de las solicitudes de líneas de crédito
o préstamos de acuerdo a los límites establecidos en el Manual de Crédito y Aprobado
por el Consejo de Administración una vez hecho el estudio de crédito por el área de
análisis de crédito.
9. Evaluar las solicitudes de crédito de montos mayores, presentados por los Analistas de
Crédito, autorizándolas o denegándolas dentro del nivel de autorización que le ha sido
conferido.
10. Evaluar las actividades de seguimiento de los créditos otorgados y verificar el
cumplimiento de las condiciones estipuladas en las propuestas de crédito.
11. Controlar los informes estadísticos presentados por el coordinador de crédito.
12. Verificar el cálculo de incentivo de cada sucursal y evaluación de desempeño
proporcionado por coordinador de crédito.
13. Coordinar con la jefatura de personal el rol de vacaciones, el plan de capacitación, los
permisos, sanciones, ascensos, despidos, esquemas de remuneración, etc., para
canalizar las acciones a realizar.
14. Realizar la evaluación del personal a su cargo y de los administradores de sucursales en
lo concerniente al área de su competencia.
15. Colaborar en los eventos de capacitación aportando su experiencia a fin de lograr la
comprensión y el conocimiento pleno de la filosofía y tecnología aplicada al sector meta,
de las políticas, procedimientos y reglamentos para los productos y servicios de la
Sociedad Cooperativa.
16. Elaborar y proponer el sistema de incentivos con el cual serán remunerados los
funcionarios de créditos y que al mismo tiempo servirá para la evaluación de gestión y
desempeño. Deberá capacitar al coordinador de crédito y administradores de sucursales
el sistema de incentivos, para despejar dudas al respecto.
17. Realizar un control aleatorio de la formalización de los créditos aprobados, de acuerdo
con las normas y regulaciones de la Sociedad Cooperativa, y las disposiciones de los
órganos de control.
18. Dar conformidad a los reportes mensuales establecidos en el Manual de Prevención de
Lavado de Dinero.
19. Cumplir y hacer cumplir las normas establecidas en el Manual de Prevención de Lavado
de Dinero.
20. Vigilar que el monto máximo de los créditos concedidos a una sola persona física o
moral, no exceda de los límites fijados por los dispositivos legales vigentes.
21. Llevar un control sobre las acciones realizadas por el área de recuperaciones para el
control de los créditos vencidos e iniciar las acciones pertinentes para la recuperación
oportuna de los créditos, informando al Comité de Crédito sobre las propuestas de pago
de los deudores para su pronunciamiento.
22. Atender las observaciones o reparos que efectúen las auditorías internas o externas
sobre la función crediticia en general, evaluando sus observaciones y recomendaciones.
23. Preparar informes especiales que soliciten la Gerencia General y organismos rectores de
la actividad económica financiera nacional.
24. Establecer las coordinaciones pertinentes respecto a la asignación de recursos para el
desembolso de los créditos y a las nuevas líneas que van a operar.
25. Aprobar la oportuna transferencia a cobranza judicial de las obligaciones vencidas
cuidando que no pierdan su mérito ejecutivo y que se efectúen las provisiones
correspondientes.
26. Presidir los comités de mora en la oficina principal y cuando le sea posible en las
agencias.
27. Participar o delegar su participación en los remates de bienes adjudicados, en resguardo
de los intereses de la Sociedad Cooperativa.
28. Representar a la Sociedad Cooperativa en actos públicos, así como en litigios y prestar
juramento en los juicios, acatando las citaciones para comparendo o confesiones en
asuntos de su competencia, de acuerdo con los poderes conferidos por los Estatutos, el
directorio y los regímenes de poderes.
29. Autorizar convenios judiciales de pago, condenaciones de intereses, liberación de
garantías, conversión de deudas de moneda extranjera a moneda nacional o viceversa,
de acuerdo con lo aprobado o reglamentado por el directorio.
30. Coordinar con el Coordinador de Crédito y Administradores de Sucursales los
procedimientos de otorgamiento, seguimiento, vigilancia y recuperación de los créditos
otorgados en las sucursales de acuerdo a las autorizaciones de líneas de crédito para
cada caso.
31. Desarrollar e implementar nuevos productos o nuevas modalidades de crédito en
coordinación con la Gerencia General y el Área de Marketing.
32. Coordinar con el Área de Sistemas el funcionamiento, mantenimiento y desarrollo de la
Central de riesgos y los Sistemas de Crédito.
33. Vigilar que los créditos concedidos bajo convenios de financiamiento suscritos por la
cooperativa con organismos financieros nacionales e internacionales, cumplan con las
condiciones pactadas en dichos instrumentos.
34. Gestionar y coordinar con los órganos respectivos la regularización de los créditos cuya
recuperación no se realice dentro de los plazos otorgados a los deudores para su
pronunciación.
35. Autorizar la cancelación de los recibos de los secretarios de juzgado, procuradores
judiciales, tramitados, peritos judiciales, martilleros y otros por sus actuaciones
judiciales.
36. Controlar los informes de asesoría legal sobre situación de créditos en cobranza judicial,
monto de la deuda, estado del juicio y situación de garantías.
37. Constatar que los créditos concedidos a los socios que se encuentren en situación de
observación, se aprueben de acuerdo con las disposiciones vigentes para tal efecto.
38. Representar a la Sociedad Cooperativa en las Oficinas de los Secretarios de Juzgado para
autentificar las firmas autorizadas en los recursos judiciales.
39. Evaluar la cartera de créditos en concordancia con las normas vigentes estipuladas.
40. Proponer normas o reglamentos para el otorgamiento, control, supervisión de créditos,
recuperación de créditos, con los niveles y poderes necesarios para la Gerencia,
Administradores de Sucursales, Recuperadores, Asesor Legal y Analistas de Crédito,
delegando representación.
41. Normar sobre el correcto contenido de los documentos del expediente del socio.
42. Otras funciones que le encargue la Gerencia General dentro del campo de su
competencia.
El objetivo del cargo es, administrar, organizar, dirigir, controlar y evaluar las actividades
relacionadas a la concesión y recuperación de créditos haciendo énfasis en la calidad del
servicio y la atención personalizada; colaborando en la promoción, evaluación, seguimiento y
administración de los productos y servicios de Créditos.
Tiene la responsabilidad de elaborar y proponer el presupuesto detallado de colocaciones de
créditos en conjunto con las sucursales y lograr la adecuada productividad de su equipo de
trabajo, consiguiendo las metas establecidas. Por lo anterior, también deberá diseñar y
proponer la estrategia comercial para alcanzar las proyecciones de cartera.
Deberá estar al tanto de las actividades de los equipos de analistas de las diferentes
sucursales, monitoreando y apoyando el cumplimiento de las metas. Será el responsable de
reportar al Gerente de Crédito los resultados y requerimientos del personal de crédito, así
como proponer estrategias de crecimiento en las sucursales de cada zona.
Deberá participar, en los Comités de Crédito y de Morosidad de los Analistas de Crédito.
Presidirá los Comités de Crédito en los cuáles participe con voz y voto.
Funciones Específicas
39. Realizar las coordinaciones con el área de operaciones para el desembolso de créditos y
de esta manera disponibilidad de efectivo para la normal atención de los socios de
crédito en todas las sucursales.
40. Informar y motivar el personal del área de crédito en el cumplimiento de las metas
trazadas.
41. Evaluar el desempeño del personal del área de crédito dentro de su competencia.
42. Participar en eventos sociales que se considere de importancia para realizar la imagen de
la Sociedad Cooperativa.
43. Levantar las observaciones efectuadas por los órganos de control interno y externo, en el
ámbito de su competencia.
44. Autorizar o rechazar, en coordinación con la Gerencia de Crédito, la reasignación o
reclasificación de cartera que solicite un Administrador de Sucursal, e informar a quien
corresponda para que realice los cambios en el sistema informático.
45. Llevar el adecuado control de las reasignaciones y/o reclasificaciones de cartera, así
como de las refinanciaciones que se hayan realizado y elaborar un informe mensual
detallado para la Gerencia de Crédito.
46. Controlar los informes estadísticos de cada sucursal para el cálculo de incentivos y
evaluación de desempeño.
47. Coordinar con el Gerente de Crédito el rol de vacaciones, el plan de capacitación, los
permisos, sanciones, ascensos, despidos, esquemas de remuneración, etc., para
canalizar las acciones a realizar con Recursos Humanos.
48. Colaborar en los eventos de capacitación aportando su experiencia a fin de lograr la
comprensión y el conocimiento pleno de la filosofía y tecnología aplicada, de las políticas,
procedimientos y reglamentos para los productos y servicios de la cooperativa.
49. Conocer el sistema de incentivos con el cual serán remunerados los funcionarios de
Créditos y que al mismo tiempo servirá para la evaluación de gestión y desempeño.
Deberá estar en capacidad de explicar el sistema de incentivos, para despejar dudas al
respecto.
50. Velar por el adecuado abastecimiento de material logístico para el correcto desempeño
del personal del área de crédito.
51. Cumplir las demás funciones que asigne la Gerencia de Crédito mediante documentos
normativos internos.
Funciones Específicas
14. Brindar atención oportuna y apoyo técnico al socio, informando con veracidad y
transparencia acerca de los productos financieros que la Sociedad Cooperativa ofrece,
buscando su fidelización.
15. Comunicar a los socios el resultado de la resolución del Comité de Aprobación de Crédito,
orientando los pasos a seguir del proceso de desembolso del crédito.
16. Elaborar y sustentar la respuesta a las consultas o reclamo de los socios en coordinación
con su jefe inmediato.
17. Evaluar exhaustivamente la unidad económica, negocio y/o empresa a financiar del
solicitante, con la finalidad de determinar la capacidad de pago del socio, detectar
oportunamente los riesgos crediticios, estimando la voluntad de pago, aplicando así la
tecnología crediticia de la Sociedad Cooperativa.
18. Efectuar el análisis e interpretación de los estados financieros presentados por los socios
y potenciales socios de la Sociedad Cooperativa, así como las proyecciones de dichos
estados.
19. Presentar al respectivo comité la propuesta del otorgamiento de crédito, debidamente
documentada (basada en información cuantitativa y cualitativa del solicitante), aplicando
la tecnología crediticia.
20. Presentar al Administrador de Sucursal, las solicitudes de créditos en sus distintas
modalidades, incluyendo las ampliaciones, reprogramaciones, reestructuraciones y
refinanciaciones, para su aprobación o denegación según los niveles al que corresponde.
21. Verificar que el ingreso en el sistema informático se realice bajo las condiciones
establecidas en la resolución del Comité de Crédito.
22. Comunicar oportunamente y explicar técnicamente a los socios las razones por las cuales
el crédito no fue aprobado o las decisiones del Comité, que indiquen cambio de plazos,
disminución de montos de crédito, nuevos avales, etc.
23. Participar de los Comités de Mora, tanto para comentar su experiencia de gestiones
crediticias con los colegas, como para analizar las causas que originaron la mora de sus
socios, las medidas de recuperación aplicadas y ofrecer alguna alternativa de solución a
fin de que se regularice el pago o proceder al inicio de las acciones prejudiciales o
judiciales.
24. Participar en el comité de mora para los casos que resolverán pasar a incobrables.
25. Tomar nota de los acuerdos de recuperación administrativa o extrajudicial y vigilar su
cumplimiento.
26. Asumir con responsabilidad la calidad, confiabilidad y veracidad de la información que
presenta y sustenta a través del expediente de créditos ante el Comité de Crédito
designado de acuerdo con los niveles de aprobación.
27. Seleccionar, evaluar y verificar las garantías presentadas para la propuesta del crédito
(ubicación, área, construcciones, valorización, propietarios u otros) de acuerdo con las
normas vigentes, realizando el seguimiento para su formalización de ser el caso.
28. Completar las hojas de seguimiento de socios morosos, de acuerdo con el procedimiento
de requerimiento de pago establecido en el Manual de Crédito.
29. Realizar el seguimiento, control y recuperación de los créditos en mora y vencidos de
acuerdo con el Manual de Crédito.
Funciones Específicas
1. Digitar las presolicitudes en el sistema informático asignando las mismas, al analista que
corresponda, cuidando que la zona de ubicación del negocio de los solicitantes esté de
acuerdo con la zona de trabajo de los analistas y de acuerdo con la sucursal donde
trabaja.
2. Entregar las presolicitudes a los Analistas de Crédito.
3. Realizar las consultas a las Sociedades de Información Crediticia definidas por la SCAP,
sobre las referencias bancarias y financieras de los solicitantes de Crédito y socios para
renovaciones.
4. Apoyar en la verificación de las referencias comerciales realizadas por los Analistas de
Crédito, llamando por teléfono a las personas de contacto.
5. Apoyar en la tensión de los socios proporcionando información sobre los productos y
servicios crediticios de la cooperativa y llenar la solicitud básica cuando sea necesario.
6. Apoyar en el ingresar al Sistema Informático, la información recopilada por los Analistas
de Crédito, en el expediente de cada solicitante de crédito.
7. Verificar que el ingreso de datos esté correcto y conforme a la información disponible
como actividad, el destino del crédito, tipo de garantía del crédito, avales, análisis de la
capacidad de pago, cuadre de estados financieros, entre otros.
8. Emitir los reportes de control y verificación del ingreso de expedientes al sistema.
9. Archivar los expedientes cuando se haya finalizado el proceso hasta su desembolsado.
10. Atender a los socios, proporcionándoles información sobre los productos crediticios,
tratando de resolver las dudas que los mismos puedan tener sobre el trámite a realizar,
requisitos, garantías, pagos, intereses, costos adicionales, morosidad, etc.
11. Realizar labores secretariales y asistencia administrativa en tareas de oficina, al
administrador de sucursal y a los Analistas de Crédito dentro de su ámbito de acción y
sus facultades.
12. Recibir, registrar, clasificar y disponer la correcta distribución, comunicación y envío a
quien corresponda, facilitando la contestación de las notas recibidas de los solicitantes y
de los socios que requieran una resolución, llevando ordenadamente su archivo.
13. Apoyar a los ejecutivos del área de recuperaciones en la coordinación de la emisión y
remisión de cartas de requerimiento de pago a socios con atraso, así como las gestiones
de cobranza y recuperación de créditos morosos.
14. Apoyar en la supervisión del correcto cumplimiento de las operaciones,
15. Apoyar en el ingreso y actualización de los datos de los expedientes de créditos, con la
finalidad de agilizar el otorgamiento de créditos.
16. Mantenerse informado acerca de las características de los productos financieros de la
Cooperativa con la finalidad de difundirlos al público usuario en general.
17. Realizar cualquier otra función que le asigne el Administrador de Sucursal, dentro del
campo de su competencia.
El objetivo del puesto es trabajar coordinadamente con el Área de Crédito, a fin de que los
socios con créditos en mora regularicen su situación.
Su colaboración, no implica que los Analistas de Crédito se desvinculen de la responsabilidad
de la recuperación de los créditos con problema de mora. El personal de recuperaciones,
ejercerá una mayor presión para conseguir que los socios con préstamos en mora paguen su
deuda; y finalmente, en caso de no lograr una solución por la vía administrativa, se
encargarán de la tramitación necesaria para el cobro por vía prejudicial o judicial.
Participarán de los Comités de Morosidad, a fin de compartir la experiencia de los casos que
se hayan presentado y también para coordinar y controlar el trabajo de seguimiento
realizado por los Analistas de Crédito.
Realizarán el registro, control, seguimiento y recuperación de los préstamos que se
encuentran en situación de cobranza difícil, desafectando la cartera de los Analistas de
Crédito.
Funciones Específicas
5. Preparar expedientes en situación de mora para su traslado a asesoría legal quien deberá
realizar el protesto de pagarés.
6. Registrar los gastos en el sistema informático, remitiendo al departamento de
Contabilidad las boletas de ventas emitidas por la Notaría para su pago.
7. Revisar los planes de seguimiento de créditos en mora, especialmente a los créditos
refinanciados y los que tienen compromiso de regularización y verificar su cumplimiento.
8. Sugerir y solicitar a la Gerencia de Crédito, la oportuna transferencia a cobranza
prejudicial o judicial de las obligaciones vencidas cuidando que no pierdan su mérito
ejecutivo y que se efectúen las provisiones correspondientes.
9. Recibir los expedientes de crédito que pasan a cobranza extrajudicial o judicial y realizar
la entrega de dichos expedientes al Asesor Legal adjuntando los títulos valores.
10. Velar por la documentación de seguimiento de mora en cada expediente de crédito con
mora, en cobranza prejudicial o judicial y velar por su archivo y custodia.
11. Colaborar con el Asesor Legal en el seguimiento de créditos que se encuentran en
proceso judicial, observando el avance procesal de las causas iniciadas a los deudores y
en el trámite a las resoluciones judiciales que ordenan trabar embargo en forma de
retención sobre fondos, bienes o cualquier modalidad, que el deudor pueda tener en la
causa.
12. Llevar un control sobre los créditos vencidos e iniciar las acciones pertinentes para la
recuperación oportuna de los créditos, informando a la Gerencia de Crédito y a la
Gerencia General sobre las propuestas de pago de los deudores para su
pronunciamiento, y definición de soluciones a los problemas de morosidad.
13. Preparar para la Gerencia de Crédito informes sobre el control periódico de la morosidad
por sucursal, por analista responsable, por montos, etc.; con mención separada para los
créditos refinanciados.
14. Preparar estadísticas, informes mensuales de los controles efectuados a su cargo, sobre
la morosidad general de la cartera, fallas en la concesión de los créditos y en la
recuperación de la cartera con mora, por rango de montos, por rango de mora, créditos
normales, créditos refinanciados, por Analista de Crédito, entre otras.
15. Elaborar informes y cuadros estadísticos periódicos de la cobranza prejudicial y judicial,
por rango de montos, por rango de mora, créditos normales, créditos refinanciados, por
Analista de Crédito, entre otras.
16. Llevar control de los pagos a cuenta, realizados por socios con mora de difícil
recuperación.
17. Dejar constancia de los compromisos de pagos y de los resultados de las acciones
adoptadas respecto a los socios morosos y sus fiadores solidarios.
18. Proponer alternativas de solución (cambio de días de pago, posposición de pago de
cuotas, refinanciamiento, reestructuración), para solucionar los problemas de morosidad
que presentan los socios, previo análisis de cada caso, junto con el Analista de Crédito
responsable.
19. Informar sobre el progreso en la recuperación de créditos de los acuerdos prejudiciales o
extrajudiciales que se haya pactado y solicitar información al Asesor Legal, sobre las
acciones realizadas con aquellos socios que hayan pasado a su área.
20. Realizar cualquier otra función que le asigne la Gerencia de Crédito, dentro del campo de
su competencia.
Realizar acciones para negociar la recuperación de créditos de acuerdo con las instrucciones
del Administrador de Sucursal coordinadamente con el encargado de recuperaciones.
Funciones Específicas
1. Recibir los expedientes remitidos por el Encargado de Recuperaciones / Administrador de
Sucursal y agregar en ellos la documentación correspondiente a las acciones de
recuperación que se ejecuten, velar por su archivo y custodia.
2. Apoyar en la verificación de la veracidad de las Inscripciones de garantía en los Registros
Públicos.
3. Realizar acciones de notificación y negociación extrajudicial a los acreditados morosos.
4. Ejecutar las acciones de recuperación extrajudicial que se le indique.
5. Tomar nota de los acuerdos de recuperación extrajudicial y vigilar su cumplimiento.
6. Informar al Administrador de Sucursal / Encargado de Recuperaciones sobre el
incumplimiento de los acuerdos extrajudiciales.
7. Realizar las diligencias judiciales notariales y otras, que le indique el Encargado de
Recuperaciones / Administrador de Sucursal necesarias para la recuperación de créditos
vencidos, así como la ejecución de sus garantías.
8. Apoyar en el remate de bienes embargados.
9. Apoyar en las diligencias para tramitar la adjudicación a la Sociedad Cooperativa de
bienes en garantía o embargados cuando el caso lo requiera.
10. Informar al Administrador de Sucursal / Encargado de Recuperaciones acerca de la
marcha de la recuperación de algunos expedientes con problemas.
11. Remitir las cartas notariales que se requiera.
12. Elaborar los Informes de Recuperación para el Administrador de Sucursal / Encargado de
Recuperaciones de Agencia de acuerdo con las instrucciones de los mismos.
13. Preparar los cargos en la cuenta del acreditado, las tarifas y gastos que ocasione la
recuperación, de acuerdo con lo prescrito por el Reglamento de Crédito.
14. Preparar los cargos a las cuentas de los acreditados por tarifas y gastos originados por
las acciones de recuperación.
15. Otras funciones de su competencia que le asigne el jefe inmediato.
ANEXOS
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