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Marzo-2013 1

INDICE
INTRODUCCIN ................................................................................................................................................. 3
MARCO LEGAL ................................................................................................................................................... 3
DEFINICIONES ................................................................................................................................................... 4
1. APERTURA DE CUENTAS NUEVAS ...................................................................................................... 4
1.1. SOLICITUD DE APERTURA DE CUENTAS NUEVAS ............................................................................ 9
1.2. ENTREGA DE SOLICITUD DE APERTURA DE CUENTAS NUEVAS. .................................................. 9
1.3. GESTIN ANTE LA INSTITUCIN DE CRDITO PARA LA APERTURA DE LA CUENTA. ............... 10
1.3.1. SOLICITUD DE PRRROGA................................................................................................................. 10
1.4. ENTREGA A LA TESOFE DE LA DOCUMENTACIN E INFORMACIN DE LA CUENTA. ............... 11
1.5. AUTORIZACIN Y REGISTRO DEFINITIVO DE LA CUENTA EN EL REGISTRO DE CUENTAS
BANCARIAS. ..................................................................................................................................................... 12
2. MODIFICACIN DE LAS CUENTAS ..................................................................................................... 13
3. NOTIFICACIN DE CUENTAS EN OPERACIN (CUENTAS EXISTENTES) ..................................... 14
3.1. CAPTURA DE INFORMACIN EN EL FORMATO DE INSCRIPCIN DE CUENTAS. ....................... 17
3.2. ENVO DE INFORMACIN A TESOFE Y CONVOCATORIA PARA REVISIN. ................................. 17
3.3. RESOLUCIN DE LAS CUENTAS EN OPERACIN. .......................................................................... 17
3.4. GESTIN ANTE LA INSTITUCIN DE CRDITO. ............................................................................... 18
3.5. ENTREGA A LA TESOFE DE LA DOCUMENTACIN E INFORMACIN DE LA CUENTA PARA
REGISTRO DEFINITIVO. .................................................................................................................................. 18
4. ARMADO DE LOS EXPEDIENTES ELECTRNICOS PARA EL REGISTRO DEFINITIVO DE
CUENTAS EN OPERACIN Y DE CUENTAS NUEVAS. ................................................................................ 20
5. SEGURIDAD NACIONAL ....................................................................................................................... 26
5.1. APERTURA DE CUENTAS NUEVAS .................................................................................................... 26
5.1.1. ENTREGA A LA TESOFE DE LA DOCUMENTACIN E INFORMACIN DE LA CUENTA. ............... 26
5.2. AUTORIZACIN Y REGISTRO DEFINITIVO DE LA CUENTA EN EL REGISTRO DE CUENTAS
BANCARIAS. ..................................................................................................................................................... 28
6. CONTACTO ............................................................................................................................................ 28

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El artculo 51 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, establece la facultad de la
Tesorera de la Federacin para operar y administrar el sistema de la cuenta nica de Tesorera (Sistema
CUT) para la prestacin de los servicios de ministracin de pagos y concentracin de recursos federales.
Asimismo el pasado 24 de diciembre de 2009, se publicaron en el Diario Oficial de la Federacin los
lineamientos que tienen por objeto regular dicho sistema, as como establecer las excepciones procedentes
(Lineamientos).

Con base en lo anterior y en particular en atencin al lineamiento Vigsimo Cuarto de los Lineamientos, el
presente instrumento compila la informacin relacionada con la instrumentacin, operacin y funcionamiento
del Sistema CUT, con la finalidad de establecer y dar a conocer a las Dependencias y Entidades de la
Administracin Pblica Federal la forma detallada en la que debern solicitar a la Tesorera de la Federacin
la inscripcin, autorizacin y actualizacin de cuentas en el Registro de Cuentas Bancarias (RCB).

El manual es de observancia general para las Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica


Federal a que se refieren los Lineamientos.

La consulta de este manual permite facilitar la forma en que las Dependencias y Entidades debern informar
y entregar a la TESOFE la totalidad de las cuentas que tengan abiertas en instituciones financieras; solicitar
la apertura de cuentas nuevas; as como notificar cambios a cuentas registradas, con el propsito de reducir
y evitar incurrir en errores y as estar en posibilidad de dar cumplimiento a los Lineamientos.

Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Ley Federal de Derechos.

LINEAMIENTOS que tienen por objeto regular el Sistema de Cuenta Unica de Tesorera, as como
establecer las excepciones procedentes, publicados en el Diario Oficial de la Federacin el 24 de
diciembre de 2009.

Resolucin que reforma los Lineamientos que tienen por objeto regular el Sistema de Cuenta nica de
Tesorera, as como establecer las excepciones procedentes, publicada en el Diario Oficial de la
Federacin el 30 de noviembre de 2012

Reglamento de la Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin.

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Dems disposiciones legales aplicables.

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Formularios.-Documentos pre-llenados que las Dependencias y Entidades remiten a la Tesorera de la
Federacin, tales como, el Formulario de solicitud de apertura de cuentas nuevas (F1).

Lineamientos: LINEAMIENTOS que tienen por objeto regular el Sistema de Cuenta nica de Tesorera, as
como establecer las excepciones procedentes, publicados en el Diario Oficial de la Federacin el 24 de
diciembre de 2009.

RCB: Sistema para el Registro de Cuentas Bancarias administrado por la Tesorera de la Federacin.

Registro provisional: Estado que guardan las cuentas en operacin que fueron notificadas a la TESOFE
para su inscripcin en el sistema para el Registro de Cuentas Bancarias.

Registro definitivo: Estado que guardan las cuentas autorizadas por la TESOFE que han sido inscritas en el
sistema para el Registro de Cuentas Bancarias.

Sistema CUT: Sistema de Cuenta nica de Tesorera.

TESOFE: Tesorera de la Federacin.

La Seccin primera del Captulo III de los Lineamientos que regulan el Sistema CUT, establece el
procedimiento que las Dependencias y Entidades deben realizar para obtener la autorizacin de apertura de
cuentas nuevas por parte de la TESOFE.

Es importante sealar que las solicitudes slo se realizarn para la autorizacin de una cuenta bancaria, por
lo que en caso de que la Dependencia o Entidad requiera la apertura de dos o ms cuentas, se debern de
realizar las solicitudes por separado de cada una de ellas.

El uso y finalidad de la cuenta debe de ser lo ms detallado posible en la solicitud con la finalidad de que la
TESOFE este en posibilidad de analizar la viabilidad de la apertura de la cuenta.

El procedimiento que la Dependencia o Entidad deber de seguir para tales efectos, se resumen en los
pasos siguientes:

1. Solicitar mediante oficio a la TESOFE la autorizacin para tramitar la apertura de una cuenta nueva,
2. Obtener la autorizacin correspondiente,
3. Tramitar la apertura de la cuenta ante el rea de Banca de Gobierno o similar de la institucin de
crdito en los plazos previstos (30 das naturales para realizar la apertura de la cuenta a partir de la
fecha de acuse de recibo de la autorizacin).
4. Entregar a la TESOFE los datos de la cuenta, as como la imagen digitalizada del Contrato y sus
anexos para su registro definitivo y autorizacin (a partir de la fecha de apertura de la cuenta solo
tiene 15 das naturales para enviar la documentacin correspondiente y realizar el registro de la
misma). y,
5. Obtener la autorizacin de la cuenta, as como su registro definitivo en el RCB.

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En ese sentido, a continuacin se presentan los esquemas grficos para la apertura de cuentas nuevas en
trminos de lo establecido en los Lineamientos.

Accede a la liga
www.apartados.hacien
da.gob.mx/lineamiento
scut. para la
generacin de la
solicitud de apertura
de cuenta nueva.

Captura en el
formulario F1 la
informacin requerida
y genera el archivo de
la solicitud con
extensin *.RCB, as
como la impresin
electrnica en formato
Acrobat PDF

Genera oficio libre y Recibe oficio y


entrega a la TESOFE solicitud (*.RCB y
la solicitud *.RCB y *.PDF) y procede a la
*.PDF carga en el sistema. RCB

Emite recibo de carga


Recibe acuse de carga
en sistema y entrega a
de solicitud y conserva
la Dependencia el
nmero de folio para
Folio asignado a la RCB
seguimiento.
solicitud

Espera resultado de la Evala la solicitud y


evaluacin de enva el oficio de
TESOFE resolucin a la @
Dependencia, queda
en espera. RCB

A
Icono Descripcin

Formulario en WEB para la generacin de la solicitud de apertura de cuenta nueva

Imagen digitalizada de documentos que se enviarn a TESOFE

Uso del sistema RCB

Uso de correo electrnico para notificaciones del RCB.

Documentacin Original

Conexin al esquema grfico CONTRATACIN DE LA CUENTA CON LAS INSTITUCIONES


DE CRDITO

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Uso de dispositivos de almacenamiento (USB, CD, etc)

A
Recibe oficio de
resolucin y en caso
de autorizacin
procede a tramitar la
apertura de la cuenta
ante la institucin de
crdito en el plazo

Si Esta por
C terminar
el plazo?

No
El rea de Banca de
Acude a la institucin
Gobierno o similar
de crdito con el rea
D de Banca de Gobierno
realiza las gestiones
para la apertura de la
o similar para tramitar
cuenta con base en las
la cuenta.
condiciones del oficio.

Entrega la
Recibe la
documentacin
documentacin y
(contrato y anexos) y
procede a digitalizarla
datos de la cuenta

Solicita al banco que


TESOFE visualice la Tramita la
cuenta a travs de visualizacin de la
cuenta a travs de
medios electrnicos
medios electrnicos
para consulta de
Genera el oficio libre y TESOFE.
cumplimenta el
Formulario F2 con los
datos de la nueva
cuenta

Icono Descripcin

Imagen digitalizada de documentos que se enviarn a TESOFE

Documentacin Original

Conexin al esquema grfico NOTIFICACIN A TESOFE DE LA CUENTA NUEVA

Conexin al esquema grfico SOLICITUD DE PRRROGA POR NICA OCASIN

Solicitud de acceso a consulta de saldos a travs de Banca Electrnica para la TESOFE.

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B
Enva a la TESOFE, el
Recibe Oficio,
Oficio, el Formulario
Formulario F2 y
F2 y los documentos
Contrato con sus
digitalizados (Contrato
anexos digitalizados
y Anexos)

Actualiza la
informacin en el RCB
RCB

Verifica que la cuenta


cumpla con las
condiciones
autorizadas y se hayan
realizado los trmites
en el plazo

Recibe oficio y tramita Emite oficio No


Cumple con
cierre de cuenta ante revocando lineamientos?
la institucin de crdito autorizacin

Notifica a TESOFE
Registra la cuenta y
bajas o modificaciones RCB
E a travs del Formulario
procede a emitir oficio
de notificacin
F2

Icono Descripcin

Imagen digitalizada de documentos que se enviarn a TESOFE

Uso del sistema RCB

Documentacin Original

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C

Recibe Oficio,
Podr solicitar por
nica ocasin la
solicitud de prrroga
antes del vencimiento
del plazo inicial de 30
das naturales
Verifica que la solicitud
de prrroga pueda
Enva oficio libre a otorgarse
TESOFE solicitando
prrroga para apertura
de cuenta
No
Enva oficio Se otorga?
denegando la
Recibe oficio con la prrroga.
denegacin de la
prrroga y espera S
E revocacin de
autorizacin de la
solicitud, en su caso Actualiza el plazo en el
procede a cancelar la RCB y enva oficio RCB
cuenta. autorizando la
prrroga.

Recibe oficio y
contina con los
trmites para apertura
de cuenta en el banco

Icono Descripcin

Uso del sistema RCB

Documentacin Original

Conexin al esquema grfico CONTRATACIN DE LA CUENTA CON LAS INSTITUCIONES


DE CRDITO

E Conexin al esquema grfico NOTIFICACIN A TESOFE DE LA CUENTA NUEVA

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1.1. Solicitud de apertura de Cuentas Nuevas

Con la finalidad de evitar la omisin de datos en la presentacin de solicitudes de apertura de


cuentas nuevas, la TESOFE pone a disposicin de las Dependencias y Entidades a travs de la
pgina web www.apartados.hacienda.gob.mx/lineamientoscut, un formulario (F1) para la generacin de
solicitudes a travs de un archivo electrnico en formato RCB y PDF

F1: https://www.sit.hacienda.gob.mx/mrecba/inicioSolicitudCuentasNuevas.do

El F1 incluye la totalidad de los datos que debern de ser entregados a TESOFE para que pueda ser
evaluada la solicitud.

Para mayor referencia del uso de dicho generador, por favor consulte el Manual de llenado del
Formulario F1 para Solicitud de Cuentas Nuevas

1.2. Entrega de solicitud de apertura de Cuentas Nuevas.

La Dependencia o Entidad deber de presentar a la TESOFE, por cada cuenta que pretenda abrir, un
oficio libre acompaado del dispositivo de almacenamiento que contenga el archivo electrnico de la
solicitud en formato RCB, as como una imagen digital o impresin en papel de la solicitud que se
gener en formato PDF.

Trmite para la Entrega de Solicitudes de Cuentas Nuevas

Requisitos:

Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad que solicita la
autorizacin de la Tesorera para la apertura de una cuenta nueva.
Impresin del Formulario F1 (el nmero de oficio indicado en el Formulario F1 deber
corresponder al oficio indicado en el punto anterior si no es el mismo es motivo de rechazo).
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) con el archivo electrnico de la solicitud con
extensin *.rcb, el oficio de solicitud y la solicitud digitalizados.

Si los requisitos son cubiertos, la Tesorera de la Federacin proceder a la carga de la solicitud.

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La TESOFE con la informacin recibida, realizar la evaluacin de la solicitud y proceder a autorizar
aquellas solicitudes que se realicen de conformidad con lo establecido en los Lineamientos y
proceder a emitir el oficio dirigido a la Dependencia o Entidad con la autorizacin el cual deber ser
presentado ante la Institucin de Crdito en la que se pretende abrir la cuenta.

1.3. Gestin ante la institucin de crdito para la apertura de la cuenta.

Una vez que la TESOFE autoriz la solicitud, la Dependencia o Entidad deber de proceder a realizar
los trmites para la contratacin de la cuenta ante la institucin de crdito que indic en su solicitud a
partir de la fecha de acuse de recibo por parte de la Dependencia en el plazo de 30 das naturales
contados a partir de la fecha de notificacin.

Para tales efectos deber de acudir con el rea de Banca de Gobierno o similar de la institucin de
crdito de que se trate y no en la sucursal.

En el supuesto de que los trmites para la apertura de la cuenta demanden un tiempo mayor al plazo
establecido de los 30 das, la Dependencia o Entidad podr solicitar por nica ocasin la prrroga de
dicho plazo en trminos del siguiente numeral.

La Dependencia o Entidad una vez que haya realizado el trmite de la apertura de la cuenta, contar
con un plazo de 15 das naturales para acudir a la TESOFE y entregar la informacin
correspondiente digitalizada de la cuenta nueva (vase numeral 1.4.)

1.3.1. Solicitud de prrroga.

De conformidad con el lineamiento Noveno, en el supuesto de que la Dependencia o Entidad


requiera prorrogar el plazo para realizar los trmites para la apertura de la cuenta ante la
institucin de crdito, se deber presentar solicitud mediante oficio libre.

El oficio deber ser presentado a la TESOFE antes del vencimiento del plazo inicial y
solamente podr otorgarse prrroga por 30 das naturales adicionales.

Es importante precisar que en el supuesto de que la solicitud de prrroga se presente a la


TESOFE despus del vencimiento del plazo original, la solicitud ser denegada
automticamente por el sistema, situacin que ser irreversible por lo que en el supuesto de
que la Dependencia o Entidad desee continuar con el trmite de apertura de una cuenta, sta

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deber presentar una nueva solicitud de apertura de conformidad con el numeral 1.1 del
presente documento.

Para efectos de lo anterior y en el supuesto de que se hayan iniciado trmites para la


apertura de cuentas, la Dependencia o Entidad deber realizar las cancelaciones
correspondientes y notificarlas a la TESOFE en trminos del numeral 2 de la presente Gua.

1.4. Entrega a la TESOFE de la documentacin e informacin de la cuenta.

Una vez que la Dependencia o Entidad abri la cuenta ante la institucin de crdito y con la finalidad
de que la TESOFE proceda a registrarla definitivamente y emita el oficio de autorizacin, la
Dependencia o Entidad deber de entregar a la TESOFE los datos de la cuenta bancaria, as como el
contrato y sus anexos en imagen digital (vase numeral 4 de la presente gua).

Trmite para el registro definitivo de Cuentas Nuevas autorizadas:

Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad con la relacin de
los documentos digitalizados que se entregan en una unidad de almacenamiento para el registro
definitivo de la cuenta autorizada.
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) que contiene por separado los archivos electrnicos
con la imagen digitalizada de los Documentos a que se refieren los Lineamientos y que se
detallan a continuacin:

Confirmacin de Datos
Consentimiento Expreso
Contrato y Anexos
Tarjeta de firmas

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LINEAMIENTO DCIMO: DOCUMENTO REQUERIDO
El nombre de la cuenta debe iniciar con la letra R seguida con la clave del Constancia del Banco de la
I ramo, seguida de la clave de la unidad responsable y una breve modificacin del nombre de la
descripcin del objeto de la misma (ejemplo R 02 115 DGRH Nmina) cuenta.
Constancia del Banco en la que
confirme que la cuenta paga
IV Las cuentas debern ser productivas
intereses y bajo que
instrumento.
Tarjetas de Firmas de cada
Nombres y firmas de los servidores pblicos facultados o autorizados para
V cuenta o relacin de nombres y
girar instrucciones sobre las cuentas (Enviar las Tarjetas de Firmas)
firmas suscrita por el Banco.
Oficio de instruccin al Banco
Consentimiento expreso, para que la Tesorera tenga acceso a la consulta para que la TESOFE consulte
VI de movimientos y saldos de las cuentas a travs de los medios electrnicos los saldos y movimientos de las
( Enviar oficio) cuentas (sellado por el Banco)
y/o la confirmacin del Banco.
LINEAMIENTO DCIMO PRIMERO:
Identificador a que se refiere el
I Nmero de autorizacin y fecha de emisin
numeral 1.2
Informacin que debe
II Fecha de apertura de la cuenta asentarse en la Confirmacin
de Datos.
Informacin que debe
III Nombre de la Cuenta asentarse en la Confirmacin
de Datos.
Informacin que debe
IV Nmero de la Cuenta asentarse en la Confirmacin
de Datos.
Informacin que debe
V CLABE asentarse en la Confirmacin
de Datos.
Contrato y anexos firmados por
VI Copia Electrnica contrato suscrito y sus anexos
el Banco y la Dependencia.

La TESOFE proceder al registro definitivo de la cuenta y a la emisin de la autorizacin


correspondiente cuando el contrato y la informacin de la cuenta cumplan los requisitos mnimos
establecidos en los Lineamientos.

En el caso de que la informacin de la cuenta se entregue a la TESOFE en un plazo mayor al de los


15 das naturales respecto de la fecha de apertura de la misma, automticamente se denegar la
solicitud, por lo que ser imposible llevar a cabo el registro de la cuenta y su consecuente
autorizacin.

1.5. Autorizacin y registro definitivo de la cuenta en el Registro de Cuentas Bancarias.

La TESOFE registrar en el RCB aquellas cuentas que cumplan los requisitos establecidos en los
Lineamientos, generando un oficio de autorizacin que indicar el plazo de autorizacin del uso de la
cuenta el cual podr ser indefinido.

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En caso de que la cuenta autorizada a la Dependencia o Entidad sufra actualizaciones o
modificaciones deber de notificarlas a la TESOFE de conformidad con lo sealado en el numeral 2
de la presente Gua.

La TESOFE administrar el catlogo de cuentas bancarias que se autoricen por excepcin, para ello
solicitar anualmente a las Dependencias o Entidades la ratificacin de los datos de las cuentas o bien
cualquier modificacin a la cuenta en trminos de lo establecido en la Seccin Segunda del captulo III de
los Lineamientos.

Para tales efectos, la TESOFE enviar a travs de correo electrnico en el mes de marzo, la solicitud de
actualizacin y/o confirmacin de datos y documentos de las cuentas bancarias que se encuentran
registradas.

A partir de la recepcin de dicha comunicacin, las Dependencias o Entidades debern de ratificar los
datos o bien entregar la informacin y documentos que hayan sido modificados para proceder a su
actualizacin y registro en el catlogo.

Como se mencion en el numeral anterior, en el supuesto de que la cuenta sufra modificaciones, la


Dependencia o Entidad deber de notificarlas con 15 das de anticipacin a la TESOFE.

Si las modificaciones propuestas no contravienen lo establecido en los Lineamientos, deber presentar


los requisitos del Trmite para la cancelacin/modificacin de cuentas con registro definitivo, en caso
contrario
En el supuesto de que las modificaciones propuestas o realizadas contravengan los Lineamientos, la
Dependencia o Entidad deber realizar los ajustes correspondientes.

Trmite para la cancelacin/modificacin de cuentas con registro definitivo

Requisitos:
Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad con la relacin de
los documentos que se entregan en una unidad de almacenamiento para la
cancelacin/modificacin de la cuenta con registro definitivo.
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) que contiene el archivo electrnico con la imagen
digitalizada de los Documentos a que se refiere el Lineamiento Dcimo Segundo.

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El Lineamiento Quinto Transitorio de los Lineamientos que regulan el Sistema CUT, establece el
procedimiento que debern de seguir las Dependencias y Entidades para notificar a la TESOFE la
totalidad de las cuentas que se encuentren en operacin al momento de la entrada en vigor de dicho
ordenamiento para su registro provisional en el RCB.

Para ello es necesario que el Oficial Mayor u Homlogo entregue las cuentas correspondientes a las
unidades administrativas de su Dependencia, para el caso de los rganos Administrativos
Desconcentrados y Entidades, debern de notificarlas a travs del servidor pblico que cuente con
facultades homlogas al Oficial Mayor.

El procedimiento que debern de seguir las Dependencias o Entidades se resume en los siguientes
pasos:

1. Notifica a la TESOFE la totalidad de las cuentas en operacin para su registro provisional en el


RCB.

2. Espera convocatoria para recibir la resolucin de las cuentas registradas provisionalmente


(Dependencias)

3. Espera convocatoria para definir la aplicacin de los Lineamientos con base en su autonoma
presupuestaria, (Entidades)

4. Realiza los trmites correspondientes ante las instituciones de crdito para el ajuste de
condiciones o cierre de cuentas.

5. Notifica a TESOFE los trmites realizados.

6. Recibe oficio en el que se notifica el registro definitivo de la cuenta o bien el registro de la


cancelacin de la misma en el RCB.

Con base en lo anterior, a continuacin se presenta el esquema grfico para realizar la notificacin de
cuentas en operacin par su registro provisional en el RCB.

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Icono Descripcin

Formato de Inscripcin de Cuentas diseado en Microsoft Excel 2003.

Manual de llenado del Formato de Inscripcin de Cuentas.

Uso del sistema RCB

Documentacin Original

Conexin al esquema grfico NOTIFICACIN A DEPENDENCIAS O ENTIDADES DE LA


RESOLUCIN

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Icono Descripcin

Imagen digitalizada de documentos.

Uso del sistema RCB

Uso de correo electrnico para notificaciones del RCB.

Documentacin Original

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3.1. Captura de Informacin en el Formato de Inscripcin de Cuentas.

La informacin de las cuentas bancarias que la Dependencia o Entidad tiene en operacin, deber de
entregarse a la TESOFE a travs del Formato de Inscripcin de Cuentas, el cual se dise en
Microsoft Excel con la finalidad de facilitar la entrega de la informacin necesaria a la TESOFE.

Dicho formato permitir la generacin del archivo en formato RCB que deber de ser entregado a la
TESOFE en trminos del numeral 3.2 del presente documento.

Las especificaciones tcnicas para el uso del Formato citado en el prrafo anterior podr consultarse
directamente en el Manual de llenado del Formato de Inscripcin de Cuentas publicado en el sitio
www.apartados.hacienda.gob.mx/lineamientoscut,

3.2. Envo de informacin a TESOFE y convocatoria para revisin.


A travs de un oficio libre se deber enviar a la TESOFE el dispositivo de almacenamiento que
contenga el archivo de cuentas existentes en formato RCB, generado a travs del Formato de
Inscripcin de Cuentas.

Trmite para el registro provisional de Cuentas en Operacin:

Requisitos:

Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad


Dicho oficio deber de contener los siguientes datos bsicos:
Nmero de oficio correspondiente al indicado en la captura.
Nmero de Ramo.
Nmero de Unidad de la Oficiala Mayor o equivalente.
Nmero de Cuentas a registrar provisionalmente

Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) que contenga el Formato de Inscripcin de


Cuentas en operacin con extensin *.rcb

En caso de que el archivo no corresponda a la informacin que se presenta o existan inconsistencias


se solicitar la correccin de la misma.

3.3. Resolucin de las cuentas en operacin.

Una vez que la TESOFE cuenta con la totalidad de las cuentas, proceder a su anlisis y revisin.

Realizar la convocatoria a cada una de las Dependencias y Entidades para notificar el resultado de
aquellas cuentas que se deban de conservar, as como de aquellas que sea necesaria su
cancelacin.

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Se enviar el oficio con la resolucin de las cuentas en operacin y proceder a actualizar el
resultado en el RCB con lo cual iniciar el plazo para realizar los trmites ante la institucin de crdito
ya sea para adecuar las condiciones de la cuenta o bien para solicitar la cancelacin de la misma.

Para el caso de la cancelacin de cuentas, a los 15 das naturales de la comunicacin oficial, se


deber entregar a la TESOFE un oficio libre a travs del cual se informen las gestiones ante la
institucin de crdito para realizar los trmites de cancelacin en el cual ser necesario que se
establezca el tiempo que tardar el trmite de cierre y si es necesario ampliar el plazo para realizar el
trmite.

3.4. Gestin ante la institucin de crdito.

Las Dependencias y Entidades debern de solicitar a las instituciones de crdito directamente al rea
de Banca de Gobierno o similar la adecuacin de las condiciones de la cuenta o bien la cancelacin
de la misma.

Debern obtener el contrato y los anexos respectivos ajustados a las condiciones establecidas en los
Lineamientos para el caso de las cuentas que sern conservadas o bien debern obtener un escrito
por parte de la institucin de crdito en el cual se confirme la cancelacin de la cuenta.

3.5. Entrega a la TESOFE de la documentacin e informacin de la cuenta para registro


definitivo.

A ms tardar en los 90 das indicados en el Lineamiento Quinto Transitorio, la Dependencia o Entidad


deber entregar a la TESOFE la documentacin e informacin de la cuenta que se conserv o que se
cancel, para lo cual deber apegarse a lo siguiente:

Trmite para registro definitivo de Cuentas en Operacin:

Requisitos:

Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad con la relacin de los
documentos digitalizados que se entregan en una unidad de almacenamiento para el registro
definitivo de las cuentas autorizadas.
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) que contiene los archivos electrnicos con la imagen
digitalizada de los Documentos a que se refieren los Lineamientos siguientes (vase numeral 4
del presente documento):

Confirmacin de Datos
Consentimiento Expreso
Contrato y Anexos
Tarjeta de firmas

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LINEAMIENTO DCIMO: DOCUMENTO DIGITALIZADO
El nombre de la cuenta debe iniciar con la letra R seguida con la Constancia del Banco de la
clave del ramo, seguida de la clave de la unidad responsable y una modificacin del nombre de la
I
breve descripcin del objeto de la misma (ejemplo R 02 115 DGRH cuenta.
Nmina)
Constancia del Banco en la que
IV Las cuentas debern ser productivas confirme que la cuenta paga
intereses y bajo que instrumento.
Nombres y firmas de los servidores pblicos facultados o autorizados Tarjetas de Firmas de cada cuenta
V para girar instrucciones sobre las cuentas (Enviar las Tarjetas de o relacin de nombres y firmas
Firmas) suscrita por el Banco.
Oficio de instruccin al banco para
Consentimiento expreso, para que la Tesorera tenga acceso a la que la TESOFE consulte los saldos
VI consulta de movimientos y saldos de las cuentas a travs de los y movimientos de las cuentas
medios electrnicos ( Enviar Oficio) (sellado por el Banco) y/o la
confirmacin del Banco.
LINEAMIENTO 5o. TRANSITORIO
Las cuentas debern observar los requisitos a que se refiere el Se deber indicar el nmero de
I Lineamiento Dcimo Primero que son: oficio de autorizacin dentro del
a) Nmero de autorizacin y fecha de emisin oficio dirigido a la DGAOB.
Informacin que debe asentarse en
b) Fecha de apertura de la cuenta
la Confirmacin de Datos.
Informacin que debe asentarse en
c) Nombre de la Cuenta
la Confirmacin de Datos.
Informacin que debe asentarse en
d) Nmero de la Cuenta
la Confirmacin de Datos.
Informacin que debe asentarse en
e) Nmero de Clabe Bancaria Estandarizada
la Confirmacin de Datos.
Contrato y anexos firmados por el
f) Copia Electrnica contrato suscrito y sus anexos
banco y la dependencia.
Entregar por escrito a la Tesorera la confirmacin de que el Registro Dentro del Oficio manifestar el RFC
Federal de Contribuyentes del estado de cuenta corresponde al de la y enviar la inscripcin en el RFC y
IV
Dependencia o Entidad. los Edos. de Cta en donde se ve
reflejado.

Trmite para cancelacin de Cuentas en Operacin:

Requisitos:
Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Dependencia o Entidad con la relacin de los
documentos que se entregan en una unidad de almacenamiento por la cancelacin de cuentas en
operacin.
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD) que contiene el archivo electrnico con la imagen
digitalizada de los Documentos a que se refiere el Lineamiento Quinto Transitorio para la
cancelacin de cuentas que se indican a continuacin:
A los 15 das naturales de la resolucin de cancelacin: Oficio dirigido a la institucin
bancaria con la instruccin que por escrito haya girado para transferirle a la Tesorera de la
Federacin el saldo que resulte disponible, una vez descontados los recursos para cubrir los
compromisos previamente adquiridos, la suspensin de las dems operaciones de la cuenta
y la realizacin de los actos tendientes a su cancelacin

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En el plazo otorgado para la cancelacin: Comunicado de la institucin bancara a travs del
cual confirme la cancelacin definitiva de la cuenta.

Los documentos electrnicos a que se refieren los numerales 1.4 y 3.5 anteriores, son los cuatro siguientes:

a) Contrato: el documento deber incluir invariablemente (i) el clausulado en el que se establecen los
trminos y condiciones de la cuenta, debidamente firmado tanto por la Dependencia o Entidad, as
como por la institucin bancaria y (ii) en su caso los anexos de los servicios asociados a la cuenta.

b) Tarjeta de firmas: de manera separada al contrato, se deber entregar la tarjeta de firmas vigente
de la cuenta, en la que se pueda identificar el nmero de cuenta a la que corresponde:

Ejemplo de Tarjeta de Firmas

NOMBRE DE LOS FIRMANTES


FIRMA

c) Oficio de Consentimiento expreso reciente: documento dirigido a la institucin bancaria en el que


se especifique claramente la autorizacin para que la Tesorera de la Federacin tenga acceso a la
consulta de saldos y movimientos de la cuenta, en el que se identifique claramente tanto el nmero
de cuenta autorizada como el sello de acuse de recibo de la institucin bancaria.

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Ejemplo de Oficio de Consentimiento Expreso

INSTITUCIN BANCARIA

d) Documento de Confirmacin de datos: documento que deber permitir a la Tesorera corroborar


que la cuenta bancaria se encuentra abierta en la institucin bancaria con las condiciones mnimas
requeridas en los lineamientos, indicando lo siguiente:
o Nombre de la cuenta
o Nmero de la cuenta
o CLABE
o RFC de la Dependencia o Entidad (Confirmacin por escrito de que el RFC de la Dependencia
corresponde al indicado en los Estados de Cuenta, as como la cdula)
o Tipo de instrumento de la cuenta en la que se pueda corroborar que la misma es productiva.

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Para tales efectos este documento puede ser cualquiera de los siguientes:

o Cartula del contrato de la cuenta.


o Carta de confirmacin emitida por la institucin bancaria
o Cartula de Estado de Cuenta reciente que presente los datos antes citados.

Ejemplo de Oficio de Documento de Confirmacin de datos


Cartula del Contrato

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Ejemplo de Oficio de Documento de Confirmacin de datos
Carta de confirmacin

Marzo-2013 23
Ejemplo de Oficio de Documento de Confirmacin de datos
Cartula de Estado de Cuenta reciente

La unidad de almacenamiento USB, CD o DVD que se entregue a la TESOFE deder estar organizada de la
siguiente manera:

Una carpeta general con el nombre Documentos soporte de homologacin

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Una subcarpeta cuyo nombre estar formado por los ltimos cuatro nmeros de la cuenta
bancaria:

Dentro de la subcarpeta se guardarn los siguientes documentos en formato PDF:


o Contrato.pdf
o Tarjeta de firmas.pdf
o Consentimiento expreso.pdf
o Confirmacin de datos.pdf

Una vez que la Dependencia o Entidad tenga la documentacin completa, deber presentarla directamente
en las oficinas de la Direccin General Adjunta de Operaciones Bancarias para su anlisis y revisin, por lo
que se le solicita esperar los resultados de la misma (dicho trmite tiene un promedio de 20 a 30 min), en
caso de que la documentacin se encuentre incompleta se devolver hasta que la misma se entregue en
trminos de la presente gua.

Los oficios relacionados a los trmites de cuentas nuevas y en operacin a que se refieren los Lineamientos,
debern ser dirigidos a la atencin del Lic. Emilio Ferrer Burges, Director General Adjunto de
Operaciones Bancarias (DGAOB), con domicilio en Av. Constituyentes 1001, Colonia Beln de las
Flores, Del. lvaro Obregn Edificio B 4to piso.

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Lo anterior tiene por finalidad que la recepcin de sus documentos se realice de manera gil y oportuna,
asimismo brindarles una mejor atencin y servicio, por lo que se recomienda que el personal que acuda a
realizar los trmites de alta, baja o modificacin de cuentas espere la aceptacin de la totalidad de su
documentacin y en su caso reciba las indicaciones para que se presente nuevamente con la
documentacin completa.

Las instancias de seguridad nacional que hayan concluido el proceso de registro de cuentas en
operacin, podrn realizar la apertura de nuevas cuentas bancarias ante la institucin de crdito de su
preferencia, notificando oficialmente y de manera previa, intencin a la Tesorera de la Federacin.

La Tesorera recibir el oficio de notificacin, lo acusar de recibo, lo registrar y le generar un folio a


travs del cual dar seguimiento hasta que la instancia lleve a cabo la apertura.

La Instancia, una vez que haya realizado el trmite de la apertura de la cuenta, contar con un plazo de
15 das naturales para acudir a la TESOFE y entregar la informacin correspondiente digitalizada de la
cuenta nueva.

5.1.1. Entrega a la TESOFE de la documentacin e informacin de la cuenta.

Una vez que la Instancia de Seguridad Nacional abri la cuenta ante la institucin de crdito y con la
finalidad de que la TESOFE proceda a registrarla definitivamente y emita el oficio de autorizacin, la
Instancia deber de entregar a la TESOFE los datos de la cuenta bancaria, as como el contrato y
sus anexos en imagen digital.

La Instancia de Seguridad deber cumplimentar el Archivo de Registro de Cuentas de Instancias de


Seguridad Nacional que se encuentra publicado en la pgina
www.apartados.hacienda.gob.mx\lineamientoscut, tomado como base su respectivo manual y
entregar, mediante un oficio libre, tanto el archivo *.rcb, as como la imagen digital de los documentos
de la cuenta como se indica a continuacin:

Trmite para el registro definitivo de Cuentas Nuevas de Instancias de Seguridad Nacional:

Oficio dirigido a la DGAOB indicando los datos de la Instancia, con la relacin de los documentos
digitalizados que se entregan en una unidad de almacenamiento para el registro definitivo de la
cuenta autorizada.
Archivo de Registro de Cuentas de Instancias de Seguridad Nacional
Unidad de almacenamiento (CD, USB, DVD, etc) que contiene el archivo electrnico con la
imagen digitalizada de los Documentos a que se refieren los Lineamientos y se detallan a
continuacin (vase numeral 4 y exceptuar la Tarjeta de Firmas):

Confirmacin de Datos
Consentimiento Expreso
Contrato y Anexos

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LINEAMIENTO DCIMO: DOCUMENTO REQUERIDO
El nombre de la cuenta debe iniciar con la letra R seguida con la clave del Constancia del Banco de la
I ramo, seguida de la clave de la unidad responsable y una breve modificacin del nombre de la
descripcin del objeto de la misma (ejemplo R 02 115 DGRH Nmina) cuenta.
Constancia del Banco en la que
confirme que la cuenta paga
IV Las cuentas debern ser productivas
intereses y bajo que
instrumento.
Oficio de instruccin al Banco
Consentimiento expreso, para que la Tesorera tenga acceso a la consulta para que la TESOFE consulte
VI de movimientos y saldos de las cuentas a travs de los medios electrnicos los saldos y movimientos de las
( Enviar oficio) cuentas (sellado por el Banco)
y/o la confirmacin del Banco.
LINEAMIENTO DCIMO PRIMERO:
Folio con el que se sell la
I Nmero de autorizacin y fecha de emisin
notificacin.
Cumplimentar en el campo en
el Archivo de Registro de
II Fecha de apertura de la cuenta
Cuentas de Instancias de
Seguridad Nacional.
Cumplimentar en el campo en
el Archivo de Registro de
III Nombre de la Cuenta
Cuentas de Instancias de
Seguridad Nacional.
Cumplimentar en el campo en
el Archivo de Registro de
IV Nmero de la Cuenta
Cuentas de Instancias de
Seguridad Nacional.
Cumplimentar en el campo en
el Archivo de Registro de
V CLABE
Cuentas de Instancias de
Seguridad Nacional.
Contrato y anexos firmados por
VI Copia Electrnica contrato suscrito y sus anexos
el Banco y la Instancia.

La TESOFE proceder al registro definitivo de la cuenta y a la emisin de la autorizacin


correspondiente cuando el contrato y la informacin de la cuenta cumplan los requisitos mnimos
establecidos en los Lineamientos.

En el caso de que la informacin de la cuenta se entregue a la TESOFE en un plazo mayor al de los


15 das naturales respecto de la fecha de apertura de la misma, automticamente se devolver la
informacin, por lo que ser imposible llevar a cabo el registro de la cuenta y su consecuente registro
definitivo.

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5.2. Autorizacin y registro definitivo de la cuenta en el Registro de Cuentas Bancarias.

La TESOFE registrar en el RCB aquellas cuentas que cumplan los requisitos establecidos en los
Lineamientos, generando un oficio de autorizacin que indicar el plazo de autorizacin del uso de la
cuenta el cual podr ser indefinido.

En caso de que la cuenta autorizada a la Instancia sufra actualizaciones o modificaciones deber de


notificarlas a la TESOFE de conformidad con lo sealado en el numeral 2 de la presente Gua.

Ante cualquier duda, no dudes en llamar al telfono de atencin de siguiente: 3688-5280


Con gusto te atenderemos

Av. Constituyentes 1001, Edificio B, 4 Piso, Col. Beln de las Flores, C.P. 01110, Mxico, D.F.

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