Drivers

Abril
Ventas Unidades 5,000
Precio Venta Unit 354
Ventas 1,770,000
IGV 18%

PT Cantidades
Materiales Directos x und 4
MO x hora 10

PT Precio
Materiales Directos x und 24
MO x hora 8
Carga laboral 40%

CIF
varibale del MD 25%
Fijos 10,000

Inventarios das 15

GAO de las ventas 5%

GA fijo 5,000
mayo Junio Julio
7,000 6,000 7,000
330 366
2,310,000 2,196,000 -
Presupuesto de Ventas Caso GENESIS

Abril Mayo
Ventas Unidades 5,000 7,000
Precio Venta Unit 354 330
Ventas Soles 1,770,000 2,310,000

Ventas Netas Proyectadas (incluye IGV) 318,600.00 ###

 Junio Julio
6,000 7,000
366 366
2,196,000 2,562,000

### ###
Presupuesto de Produccin Caso GENESIS

Abril
Ventas Unidades terminadas 5,000

Materiales Directos Unidades 20,000

Mano de Obra x Hora 50,000

Materiales Directos Soles 480,000

Mano de Obra x Hora Soles 400,000
MO + carga Laboral 560,000

Costo Directo 1,040,000

ENESIS

Mayo Junio Julio

7,000 6,000 7,000

28,000 24,000 28,000

70,000 60,000 70,000

672,000 576,000 672,000

560,000 480,000 560,000
784,000 672,000 784,000

1,456,000 1,248,000 1,456,000

Presupuesto de Gastos Caso GENESIS

Abril
Ventas Soles 1,770,000

CIF 463,500

varibale del MD 120,000

Fijos 10,000
Inventario 240,000
GAO de las ventas 88,500
GA fijo 5,000
Mayo Junio Julio
2,310,000 2,196,000 2,562,000

634,500 556,800 647,100

168,000 144,000 168,000

10,000 10,000 10,000
336,000 288,000 336,000
115,500 109,800 128,100
5,000 5,000 5,000
P&L Caso GENESIS
Abril Mayo Junio
Ingresos 1,770,000 2,310,000 2,196,000
Costos 1,040,000 1,456,000 1,248,000

Utilidad Bruta 730,000 854,000 948,000

Gastos Administrativos 463,500 634,500 556,800

Utilidad Operativa 266,500 219,500 391,200

Gastos Financieros - - -

I.R. 79,950 65,850 117,360

Utilidad Neta 186,550 153,650 273,840

Julio
2,562,000
1,456,000

1,106,000

647,100

458,900

137,670

321,230