EMPRESA DE PRODUCTOS DE DIFERENTE NATURALEZA S.A.S.

LIQUIDACION IMPUESTO DE IVA BIMESTRE ENERO FEBRERO

INGRESOS
VENTAS
DETALLE
BIENES EXCLUIDOS
BIENES EXENTOS
BIENES CON TARIFA DEL 5% DE IVA
BIENES CON TARIFA DEL 16% DE IVA
EXPORTACIONES

VALOR
15.865.600
16.830.000
15.000.000
5.000.000
15.000.000
TOTALES 67.695.600

IVA

750.000
800.000
1.550.000

COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS

DETALLE
BIENES EXCLUIDOS PARA LA VENTA
BIENES EXENTOS PARA LA VENTA
BIENES CON TARIFA DEL 5% DE IVA PARA LA VENTA
BIENES CON TARIFA DEL 16% DE IVA PARA LA VENTA
ARRENDAMIENTO DONDE FUNCIONA EL INMUEBLE 16%
FACTURA DE TELEFONO 16%
TOTALES

VALOR
10.001.840
11.000.000
16.000.000
20.000.000
5.000.000
550.000
62.551.840

IVA

800.000
3.200.000
800.000
88.000
4.888.000

ANEXO 1 PRORRATEO DE IVA PARA LOS GASTOS

DETERMINACIN DE LOS INGRESOS SEGN SU PROPORCIONALIDAD

DETALLE
BIENES EXCLUIDOS
BIENES EXENTOS
BIENES CON TARIFA DEL 5% DE IVA
BIENES CON TARIFA DEL 16% DE IVA

VALOR
15.865.600
31.830.000
15.000.000
5.000.000
TOTALES 67.695.600

% DE
ASIGNACION
23%
47%
22%
8%
100%

DETALLE

PRORRATEO

IVA GASTO
DEL BIEN O
SERVICIO

EXCLUIDOS
(23%)

EXENTOS
(47%)

TARIFA 5%
(22%)

TARIFA
16% (8%)

800.000
88.000

184.000
20.240

376.000
41.360

176.000
19.360

64.000
7.040

Arrendamiento del inmueble al 16%

Pago factura de celular
IVA DESCONTABLE
DETALLE

VALOR IVA DESCONTABLE

Arrendamiento del inmueble al 16%

Pago factura de celular

616.000
67.760

TOTAL IVA DESCONTABLE

683.760

IVA COMO MAYOR VALOR AL GASTO

DETALLE

VALOR IVA DESCONTABLE

Arrendamiento del inmueble al 16%

Pago factura de celular

184.000
20.240

TOTAL IVA DESCONTABLE

204.240

FORMULARIO 300
DETALLE
Por operaciones gravadas al 5%
Por operaciones gravadas a la tarifa general
Por exportaciones de bienes
Por operaciones exentas
Por operaciones excluidos
TOTAL INGRESOS BRUTOS
TOTAL INGRESOS NETOS RECIBIDOS EN EL PERIODO
COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS
De bienes gravados a la tarifa 5%
De Bienes a la tarifa general
De servicios gravados a la tarifa general
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados
TOTAL COMPRAS E IMPORTACIONES BRUTAS
TOTAL COMPRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL PERIODO
LIQUIDACIN PRIVADA

RENGLON
27
28
30
35
37
39
41

VALOR
15.000.000
5.000.000
15.000.000
16.830.000
15.866.000
67.696.000
67.696.000

48
49
51
52
53
55

16.000.000
20.000.000
5.550.000
21.002.000
62.552.000
62.552.000

IMPUESTO GENERADO
A la tarifa del 5%
A la tarifa general
TOTAL IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES
GRAVADAS
IMPUESTO DESCONTABLE
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5%
Por compras de bienes gravados a la tarifa general
Por servicios de bienes gravados a la tarifa general
TOTAL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO
TOTAL IMPUESTO DESCONTABLE
SALDO A FAVOR DEL PERIODO FISCAL
TOTAL SALDO A FAVOR POR ESTE PERIODO

56
57

750.000
800.000

63

1.550.000

67
68
70
71
77
79
85

800.000
3.200.000
684.000
4.684.000
4.684.000
3.134.000
3.134.000