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Plan de Negocio Food Truck Remolques Tarragona PDF
Plan de Negocio Food Truck Remolques Tarragona PDF
PROPONENTE
LUIS PATRICIO YUMISACA CASTILLO
QUITO ECUADOR
MARZO - 2015
ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
HOTELERAS
PROPONENTE
LUIS PATRICIO YUMISACA CASTILLO
TUTOR
M.Sc. Elena Monge A.
QUITO ECUADOR
MARZO - 2015
PROPONENTE
LUIS PATRICIO YUMISACA CASTILLO
APROBADO POR:
Firma: __________________
Tutora: M.Sc. Elena Monge
Firma: ___________________
Coordinador de carrera
M.Sc. Yunaisy Amador
Firma: __________________
Lector 1:M.Sc. Gonzalo Cadena
Firma: ________________
Lectora 2: M.Sc. Elosa Acosta
Firma: __________________
M.Sc. Mara de Lourdes Jarrn
Rectora
AGRADECIMIENTO
DEDICATORIA
El presente Plan de Negocio se lo dedico a mis padres por confiar en m y creer en
mi capacidad para culminar este proyecto con xito.
A mis hijos, porque por medio de mi esfuerzo puedo reflejar el ejemplo de la
constancia que se debe tener para poder superarse en la vida, tomando nuevos
retos y culminndolos siempre.
A mi esposa, porque siempre ha estado en todos los momentos de alegras y
penas a mi lado, siendo un pilar fundamental en mi vida, brindndome apoyo
incondicional.
Luis Patricio Yumisaca Castillo
NDICE
AGRADECIMIENTO .............................................................................................................. 4
DEDICATORIA ...................................................................................................................... 5
RESUMEN EJECUTIVO ....................................................................................................... 10
i.
ii.
Objetivos ................................................................................................................ 3
iii.
CAPTULO I .......................................................................................................................... 5
ADMINISTRACIN Y PLANIFICACIN DEL NEGOCIO ........................................................... 5
1.1. Giro del negocio...................................................................................................... 5
1.1.1.
1.1.3.
1.2.
La administracin ........................................................................................... 12
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
1.2.4.
1.2.5.
1.2.6.
Descripcin de funciones, tareas y responsabilidades de puestos de
trabajo 18
1.3.
1.3.1.
Misin ........................................................................................................... 19
1.3.2.
Visin............................................................................................................ 20
1.3.3.
Valores ......................................................................................................... 20
1.3.4.
1.3.5.
1.3.6.
Estrategias de desarrollo del negocio en consecuencia con el anlisis
DAFO realizado .......................................................................................................... 22
1.3.7.
1.3.8.
CAPTULO II ....................................................................................................................... 26
ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................................... 26
2.1.
2.2.
Estudio de la demanda.................................................................................... 38
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
Producto/servicio............................................................................................. 43
2.8.
Precio................................................................................................................ 43
2.9.
2.10.
Plaza ............................................................................................................. 49
2.11.
2.12.
2.13.
3.1
3.3.
3.2.
3.3.
CAPTULO IV ...................................................................................................................... 62
ESTUDIO ECONMICO Y EVALUACIN FINANCIERA ........................................................ 62
4.1.
4.1.1.
4.1.2.
4.1.3.
4.1.4.
Presupuesto de costos.................................................................................. 67
4.1.5.
4.1.6.
4.1.7.
4.1.8.
4.1.9.
4.1.10.
4.2.
4.2.1.
4.2.2.
ndices financieros....................................................................................... 76
4.2.3.
CAPTULO V ....................................................................................................................... 79
IMPACTO DEL NEGOCIO.................................................................................................... 79
4.1.
4.2.
4.3.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES............................................................................ 85
BIBLIOGRAFA.................................................................................................................... 87
ANEXOS ............................................................................................................................. 89
INDICE DE TABLAS
1. Anlisis de la oportunidad del negocio ............................................................. 11
2. Descripcin cargo Gerente General /Administrador ......................................... 18
3. Descripcin cargo Chef ..................................................................................... 18
4. Descripcin cargo Cajero despachador ............................................................. 19
5. Descripcin cargo Auxiliar de cocina ........................................................... 19
6. Resultados obtenidos en la ciudad de Quito por gnero ................................... 26
7. Pregunta 1de la encuesta ................................................................................... 27
8. Pregunta 2 de la encuesta .................................................................................. 27
9. Pregunta 3 de la encuesta .................................................................................. 28
10. Pregunta 4 de la encuesta ................................................................................ 29
11. Pregunta 5 de la encuesta ................................................................................ 29
12. Pregunta 6 de la encuesta ................................................................................ 30
13. Pregunta 7 de la encuesta ................................................................................ 31
14. Pregunta 8 de la encuesta ................................................................................ 32
15. Pregunta 9 de la encuesta ................................................................................ 32
16. Pregunta 10 de la encuesta .............................................................................. 33
17. Pregunta 11 de la encuesta .............................................................................. 34
18. Pregunta 12 de la encuesta .............................................................................. 35
19. Pregunta 13 de la encuesta .............................................................................. 35
20. Pregunta 14 de la encuesta .............................................................................. 36
21. Pregunta 15 de la encuesta .............................................................................. 37
22. Porcentaje de personas que se tomar como referencia para futuros clculos 40
23. Detalle de la competencia indirecta en el sector del Estadio Olmpico
Atahualpa .............................................................................................................. 42
24. Detalle de la competencia indirecta en el Quicentro Norte............................. 42
25. Precios de los productos ofertados .................................................................. 44
26. Determinacin de la capacidad instalada ........................................................ 56
27. Presupuesto de inversin ................................................................................. 62
28. Produccin semanal por producto ................................................................... 63
29. Nmero de das de la semana en cada mes del primer ao de operacin ....... 63
30. Presupuesto mensual de ingresos para el primer ao de enero a junio ........... 64
31. Presupuesto mensual de ingresos para el primer ao de julio a diciembre ..... 65
32. Presupuesto de ingresos de los 5 aos............................................................. 66
33. Presupuesto de costo de venta a 5 aos ........................................................... 67
34. Presupuesto de gastos y costo ......................................................................... 68
INDICE DE FIGURAS
1. Distribucin del gasto del turista del DMQ ....................................................... 6
2. Nmero de establecimientos tursticos al 2013 en el DMQ ............................... 7
3. Oferta de servicios tursticos del sector de A&B en el DMQ al 2013 ............... 8
4. Tendencia de crecimiento del nmero de establecimientos ................................ 8
5. Tasa de variacin de produccin ......................................................................... 9
6. Organigrama funcional de Food Truck Mi Tierra............................................. 17
7. Organigrama de operacin de Food Truck Mi Tierra ....................................... 17
8. Anlisis DAFO o FODA del negocio ............................................................... 21
9. Anlisis DAFO o FODA del negocio y sus estrategias ................................... 22
10. Anlisis de la situacin interna y externa ........................................................ 24
11. Descripcin del rango de edades de los encuestados ...................................... 27
12. Determinacin del sexo de los encuestados .................................................... 28
13. Ubicacin de los encuestados por sector de la ciudad .................................... 28
14. Localizacin laboral de los encuestados por sector de la ciudad ................... 29
15. Frecuencia con que la gente sale a consumir alimentos fuera de casa ............ 30
16. Nmero de veces que las personas comen en puestos informales .................. 30
17. Gasto promedio comiendo fuera de casa ........................................................ 31
18. Aceptacin promedio de comida tpica en espera de pico y placa .................. 32
19. Como califica el cliente un lugar de comida informal .................................... 33
20. Preferencias de platos tpicos .......................................................................... 33
21. Conoce la gente el servicio food truck ............................................................ 34
22. Decisin de la gente por tener cerca el servicio rodante de comida tpica ..... 35
23. Proyeccin de consumo de comida tpica por pico y placa ............................ 36
24. Aceptacin de la gente para que el servicio rodante exista en los diferentes
puntos de la ciudad ................................................................................................ 36
25. Lo que la gente estara dispuesta a pagar por un plato de comida tpica ........ 38
26. Principales indicadores de turismo de la ciudad de Quito al 2013 ................. 39
27. Logotipo de la empresa ................................................................................... 45
28. Diagrama del canal directo de comercializacin ............................................ 50
29. Diagrama de las cinco fuerzas de Porter ......................................................... 52
30. Procesos de produccin ................................................................................... 55
31. Plano del diseo interno de las instalaciones .................................................. 57
32. Ubicacin macro del negocio en la ciudad de Quito...................................... 60
33. Vista satelital del estadio Atahualpa ............................................................... 61
34. Mirador Av. Simn Bolvar ............................................................................ 61
RESUMEN EJECUTIVO
Introduccin
Cada vez que se analiza cmo una empresa idea estrategias para competir
se detecta la presencia de un factor comn: la importancia que se otorga a la
innovacin. Adicionalmente, en este mundo globalizado y saturado de
restaurantes es pertinente tomar en cuenta tendencias existentes en otros sitios y
que no estn muy difundidas en un determinado medio. Este es el caso del
servicio de alimentacin rodante en el Ecuador, conocido en otros pases como
food truck (camin de alimentos), () es un lugar para comer pero no es
restaurante, es comida ambulante pero no se instala en un solo lugar, es delicioso
pero hay que seguirle la pista ().1
Vida y estilo (2000 2014). Food Truck en Mxico: Concepto gastronmico llega al DF.
Mxico: TERRA NETWORTS OPERATION. INC. Recuperado: 20 de julio de 2014, en:
http://vidayestilo.terra.com/gastronomia/gourmet/food-truck-en-mexico-concepto-gastronomico.
i.
Vida y estilo (2000 2014). Food Truck en Mxico: Concepto gastronmico llega al DF.
Mxico: TERRA NETWORTS OPERATION. INC. Recuperado: 20 de julio de 2014, en:
http://vidayestilo.terra.com/gastronomia/gourmet/food-truck-en-mexico-concepto-gastronomico
ii.
Objetivos
Objetivo general
Determinar la viabilidad del plan de negocio para la implementacin de
comida tpica rodante FOOD TRUCK MI TIERRA en la ciudad de Quito.
Objetivos especficos
iii.
Metodologa de la investigacin
Fuentes primarias
Entrevistas y encuestas
Observacin
Fuentes secundarias
Bibliogrfico referencial
CAPTULO I
ADMINISTRACIN Y PLANIFICACIN DEL NEGOCIO
Fuente:http://www.quitoturismo.gob.ec/phocadownload/EstadisticasUIO/
Quitoencifras/quito-en-cifras-2013.pdf
Fuente:http://www.quitoturismo.gob.ec/phocadownload/EstadisticasUIO/Quitoen
cifras/quito-en-cifras-2013.pdf
Fuente:http://www.quitoturismo.gob.ec/phocadownload/EstadisticasUIO/Quitoen
cifras/quito-en-cifras-2013.pdf
Todos los das los seres humanos enfrentan necesidades vitales, lo cual es
una oportunidad para aquellos empresarios que desean con su negocio
satisfacerlas.5
10
Tabla 1.
Anlisis de la oportunidad del negocio.
ANALISIS IDEAS DE NEGOCIOS
Si
1 negocio?
NO
2 este negocio?
5 mercado?
8 territorio o Pas?
Precios mdicos.
1
14 iniciar el negocio?
15 dentro de 10 aos?
16 personales o de grupo?
17 xito?
19 ambiente?
TOTAL
15
17
11
ANOTACIONES
4
2
Cabe apuntar que los resultados que se obtiene mediante este clculo
permiten saber si una idea tiene o no posibilidad de convertirse en una
oportunidad de negocio. Es un filtro bsico para no gastar tiempo, ni otros
recursos en el anlisis de propuestas que carecern de mercado, tecnologa o
personal, implicarn requerimientos financieros inalcanzables o simplemente
resultarn en negocios que no van a ser rentables.6
A la vez tambin permite ver a la administracin como un pilar
fundamental para brindar el servicio de alimentacin con calidad, por lo que la
persona responsable del negocio debe tener conocimientos y experiencia en el
manejo de talento humano y recursos, competitividad, costos de alimentos y
bebidas. A estas fortalezas puede aadirse el haber seguido una carrera afn, ya
sea de gastronoma u hotelera.
1.2.
La administracin
Razn social:
12
El proponente manifiesta la energa que posee para sacar adelante los retos
que se plantea, con deseo de superacin y mejoramiento continuo pone en
prctica el liderazgo que le caracteriza.
La chef, con un amplio deseo de superacin, trabaja con una actitud positiva
que contagia a todos los emprendedores a salir adelante y encaminar el
presente plan al xito, poniendo hincapi en el control de los recursos y la
productividad.
13
Abrir una cuenta de integracin en cualquier banco para lo cual los requisitos
mnimos son:
-
14
RUC
Patente Municipal
Registro Turstico
Permiso de movilizacin
RUC:9 deben inscribirse todas las personas naturales dentro de los treinta
primeros das de haber iniciado actividades econmicas en el pas de forma
permanente u ocasional. Los requisitos necesarios para su obtencin son:10
Servicio de Rentas Internas (2013). Trmites para sacar el RUC. Recuperado: 15 de agosto de
2014, en: http://tramites.ecuadorlegalonline.com/comercial/servicio-de-rentas-internas/comosacar-el-ruc-en-ecuador/
10
Trmites Servicio de Rentas Internas (2013). Trmites SRI. Recuperado: 15 de agosto de
2014,en: http://www.sri.gob.ec/web/guest/requisitos-para-tramites
15
11
16
JUNTA DE SOCIOS
PRESIDENTE
EJECUTIVO
GERENTE GENERAL
/ADMINISTRADOR
Yumisaca, Luis. 2014
ADMINISTRACIN
COCINA
CAJA
AUXILIARES
Yumisaca, Luis. 2014
17
Requisitos de educacin:
Experiencia:
Chef
Gerente General / Administrador
Auxiliar de cocina
Manejar personal de cocina.
Participar en los comits de requisicin de
suministros para la cocina.
Cumplir las normas y procedimientos en
materia de seguridad integral, establecidos por
la organizacin.
Controlar el tratamiento de los alimentos que
son suministrados.
Mantener en orden el equipo y sitio de trabajo,
reportando cualquier anomala.
Elaborar de informes peridicos de las
actividades realizadas.
Ttulo de tercer nivel en Administracin de
Empresas Hoteleras o Gastronoma.
Al menos 2 aos en cargos similares en
empresas hoteleras o afines.
Tabla 4.
Descripcin cargo Cajero Despachador.
Nombre del puesto:
Cajero Despachador
Reporta a:
Gerente General / Administrador
Supervisa a:
Principales competencias:
Tener capacidad de negociacin en diferentes
niveles.
Administrar recursos.
Ser un buen planificador y metdico.
Manejar la caja y adquisiciones.
Mantener comunicacin efectiva.
Conocer de cocina.
Requisitos de educacin:
Ttulo de segundo nivel y cursos realizados de
manejo de caja
Experiencia:
Al menos 1 ao en cargos similares en empresas
hoteleras o afines.
Yumisaca, Luis. 2014
Tabla 5.
Descripcin cargo Auxiliar de Cocina.
Nombre del puesto:
Auxiliar de Cocina
Reporta a:
Chef, Gerente General
Principales competencias: Licencia tipo C.
Mantener comunicacin efectiva.
Tener conocimientos de cocina bsica.
Requisitos de educacin:
Experiencia:
1.3.
1.3.1. Misin
1.3.2. Visin
1.3.3. Valores
Polticas de venta
20
Polticas de compra
INTERNAS
Debilidades
Polucin vehicular
Menor seguridad
Formato de operacin desconocido
Ausencia de infraestructura
Atrasos frente a una gran demanda
3
4
5
6
Amenazas
A
1
2
3
4
5
Fortalezas
1
2
3
4
5
6
7
O
6
7
1
2
3
4
5
6
7
Oportunidades
Posibilidad de atender eventos empresariales
DAFO
Fortalezas
O1
O2
O3
O4
O5
Oportunidades
Posibilidad de atender eventos empresariales
Explotacin de nuevos nichos
Mercado en crecimiento
Alto trfico de clientela
Cubre la necesidad bsica de alimentacin
Estrategias OFENSIVAS
1 Disear un paquete empresarial
atractivo F1,O1
2 Alianza con Quito turismo
por marca F3,F4,O2,O3
3 Crear una opcin de comida
para llevar F6, 03, O4
Estrategias
Debilidades
A1
A2
A3
A4
A5
Amenazas
Papeleo y permisos burocrticos
Locales de comida cercanos
Incremento de competidores informales
Clima y sucesos naturales
Inflacin
Estrategias DEFENSIVAS
1 Publicidad para posicionar
la marca F3,F5,A2,A3
2 identificar nuevos nichos de
mercado F4,F5,F6, A3
3 Dotar de los recursos necesarios para
emergencias o desastres F1, A4
Estrategias
D1
D2
Estrategias FO
Establecer una alianza con Quito Turismo a fin de crear confianza en la marca
y conseguir su posicionamiento.
22
Estrategias FA
Establecer un buen diseo de publicidad para posicionar la marca.
Identificar nuevos nichos de mercado.
Dotar de recursos necesarios para, en caso de emergencia, poder salvaguardar
las vidas de los asociados.
Estrategias DO
Estrategias DA
Ser reconocidos como la mejor empresa que expende comida tpica rodante a
nivel nacional.
23
F
FORTALEZAS
VALORACIN
1 Normas de calidad
MF
20%
20%
0.8
2 Costos bajos
MF
18%
18%
0.72
MF
12%
12%
0.48
MF
0%
0%
0%
0%
MD
15%
15%
0.15
5%
5%
0.1
MD
30%
30%
0.3
MD
0%
0%
MD
0%
0%
1 Polucin vehicular
DEBILIDADES
POSICIN
100%
VALOR
VALORACIN
1 Mercado en crecimiento
MF
20%
20%
0.8
OPORTUNIDADES
MF
10%
10%
0.4
10%
10%
0.3
MF
10%
10%
0.4
0%
0%
MF
20%
20%
0.8
A
AMENAZAS
MF
10%
10%
0.4
10%
10%
0.3
10%
10%
0.1
MF
0%
0%
100%
POSICIN FUERTE
factores INTERNOS
y DBIL EXTERNOS
25
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
(1.96)2 0.50.52239191
(22391911))+(1.96)2 0.50.5
n= 384
26
Tabla 7.
Pregunta 1 de la encuesta.
En qu rango de edad se encuentra usted?
N PERSONAS PORCENTAJE
15 Y 25 AOS
78
20%
26 Y 35 AOS
140
36%
36 AOS EN ADELANTE
166
43%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
Tabla 8.
Pregunta 2 de la encuesta.
Sexo
N PERSONAS PORCENTAJE
MASCULINO
186
48%
FEMENINO
154
40%
NO LLENARON
44
12%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
27
Tabla 9.
Pregunta 3 de la encuesta.
Cul es el sector de su residencia?
N PERSONAS PORCENTAJE
SUR
178
46%
CENTRO
73
19%
NORTE
127
33%
CUMBAY
6
2%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
Tabla 10.
Pregunta 4 de la encuesta.
Cul es el sector de su trabajo?
N PERSONAS PORCENTAJE
SUR
114
30%
CENTRO
92
24%
NORTE
163
42%
NO LLENARON
15
4%
TOTAL
Yumisaca, Luis. 2014
384
100%
Tabla 11.
Pregunta 5 de la encuesta.
Con qu frecuencia suele comer fuera de casa?
1 VEZ A LA SEMANA
2 VECES A LA SEMANA
3 VECES A LA SEMANA
TODOS LOS DAS
TOTAL
Yumisaca, Luis. 2014
N PERSONAS
127
86
64
107
384
29
PORCENTAJE
33%
22%
17%
28%
100%
Figura 15. Frecuencia con que la gente sale a consumir alimentos fuera de casa
Tabla 12.
Pregunta 6 de la encuesta.
De las veces que come fuera de casa, cuntas come en puestos informales?
N PERSONAS
214
59
39
35
8
29
384
1 VEZ A LA SEMANA
2 VECES A LA SEMANA
3 VECES A LA SEMANA
TODOS LOS DAS
NUNCA
NO LLENARON
TOTAL
Yumisaca, Luis. 2014
PORCENTAJE
56%
15%
10%
9%
2%
8%
100%
Figura 16. Nmero de veces que las personas comen en puestos informales
Tabla 13.
Pregunta 7 de la encuesta.
Cunto gasta promedio diario comiendo fuera de casa?
N PERSONAS PORCENTAJE
$2.50 $3.50
125
32%
$3.50 $4.50
110
29%
$4.50 $6.00
68
18%
$6.00 EN ADELANTE
77
20%
NO LLENARON
4
1%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
7.
1%
20%
$2.50 $3.50
33%
$3.50 $4.50
18%
$4.50 $6.00
29%
$6.00 en adelante
No llenaron
31
Tabla 14.
Pregunta 8 de la encuesta.
Le gustara que exista una opcin de comida tpica mientras espera que pase
el pico y placa?
N PERSONAS
PORCENTAJE
S
312
81%
NO
65
17%
NO LLENARON
7
2%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
Tabla 15.
Pregunta 9 de la encuesta.
Cuando visita un lugar de comida informal qu es lo que ms tiene en
cuenta?
N RESPUESTAS
PORCENTAJE
CALIDAD
210
55%
PRECIO
93
24%
CANTIDAD DE PORCIN
40
10%
RAPIDEZ DE ATENCIN
90
23%
TIPO DE COMIDA
51
13%
UBICACIN
23
6%
SABOR DE LA COMIDA
108
28%
TOTAL ENCUESTAS 384
Yumisaca, Luis. 2014
32
9.
6%
28%
Precio
55%
Cantidad de porcin
Rapidez de atencin
13%
Tipo de comida
Ubicacin
23%
Sabor de la comida
24%
10%
10.
17%
Guatita
Seco de pollo
Seco de chivo
Locro
Caldo de patas
Caldo de gallina
26%
27%
17%
26%
Tabla 17.
Pregunta 11 de la encuesta.
Conoce el servicio de alimentacin FOOD TRUCK?
N PERSONAS
PORCENTAJE
102
27%
NO
279
73%
1%
384
100%
NO LLENARON
TOTAL
Yumisaca, Luis. 2014
34
Tabla 18.
Pregunta 12 de la encuesta.
Le gustara tener un servicio rodante de comida tpica cerca de
su casa o trabajo?
N PERSONAS
PORCENTAJE
S
338
88%
NO
44
11%
NO LLENARON
2
1%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
Figura 22. Decisin de la gente por tener cerca el servicio rodante de comida
tpica
12.
Le gustara tener un servicio rodante
de comida tpica cerca de su casa o trabajo?
11%
1%
S
NO
88%
No llenaron
Tabla 19.
Pregunta 13 de la encuesta.
Consumira un plato del food truck si le tocase esperar por
pico y placa?
N PERSONAS
PORCENTAJE
S
291
75.8%
NO
75
19.5%
TAL VEZ
1
0.3%
NO LLENARON
17
4.4%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
35
Tabla 20.
Pregunta 14 de la encuesta.
Le gustara que exista el servicio de comida tpica rodante en los
diferentes puntos de la ciudad?
N PERSONAS
PORCENTAJE
S
350
91%
NO
29
8%
NO LLENARON
5
1%
TOTAL
384
100%
Yumisaca, Luis. 2014
Figura 24. Aceptacin de la gente para que el servicio rodante exista en los
diferentes puntos de la ciudad
14.
Le gustara que exista el servicio de
comida tpica rodante en los diferentes puntos
de la ciudad?
1%
8%
S
NO
No llenaron
91%
Yumisaca, Luis. 2014
36
Tabla 21.
Pregunta 15 de la encuesta.
Cunto estara dispuesto a pagar por un plato de comida tpica?
N PERSONAS
PORCENTAJE
$1.50
2%
$2.00
10
3%
$2.50
38
10%
$3.00
78
20%
$3.50
44
11%
$4.00
60
16%
$4.50
2%
$5.00
73
18%
$6.00
35
9%
2%
10
3%
11
3%
1%
384
100%
TOTAL
Yumisaca, Luis. 2014
37
Figura 25. Lo que la gente estara dispuesta a pagar por un plato de comida tpica
15.
2.6%
$ 1.50
0.5%
2.9%
2.1%
$ 2.00
1.8%
2.6%
9.1%
$ 2.50
$ 3.00
$ 3.50
9.9%
$ 4.00
20.3%
19.0%
$ 4.50
$ 5.00
15.6%
11.5%
$ 6.00
$7.00 Depende lugar y plato
2.1%
Fuente:http://www.quitoturismo.gob.ec/phocadownload/EstadisticasUIO/Quitoencifras/q
uito-en-cifras-2013.pdf
39
Tabla 22.
Porcentaje de personas que se tomar como referencia para futuros clculos.
Taxistas que
% de
Taxistas
pasan por el
% de
Cantidad
referencia del
en la
lugar
aceptacin de pax
total de
ciudad
promedio
taxistas
174
75.80%
132
8,800
1.50%
Yumisaca, Luis. 2014
2.4.
40
41
Tabla 23.
Detalle de la competencia indirecta en el sector del Estadio Olmpico
Atahualpa.
Costo
LOCALES ALREDEDOR
AFORO
TIPO DE
promedio
DEL ESTADIO
(puestos)
COMIDA
por plato
($)
La hueca del estadio
20
Tpica
3.00-5.00
Las exquisitas papas de la Mary
15
Tpica
3.00-5.00
Restaurante Don Carlos
20
Comida casera 3.00-5.00
Los tpicos del Olmpico
18
Tpica
3.00-5.00
Abys
50
Comida casera 3.00-5.00
2 restaurantes sin nombre
25
Comida casera 3.00-5.00
Yumisaca, Luis.2014
Los locales que se encuentran dentro del centro comercial Quicentro Norte
son competencia indirecta, debido a que ofrecen un servicio de alimentacin a un
precio ms elevado y en distintas condiciones como, por ejemplo, cuentan con un
lugar para sentarse y tomarse el tiempo que se necesite para comer.
Tabla 24.
Detalle de la competencia indirecta en el Quicentro Norte.
LOCALES EN EL
TIPO DE
CENTRO COMERCIAL
AFORO
COMIDA
QUICENTRO NORTE
Adoves
Patio de Comidas Tpica
Chop Chops del Anderson Patio de Comidas Oriental
Noe Sushi Bar Express
Patio de Comidas Sushi
Taconazo
Patio de Comidas Mexicana
American deli
Patio de Comidas A la carta
Costa y Sierra
Patio de Comidas Tpico
KFC
Patio de Comidas Pollo y snacks
Mgico Oriental
Patio de Comidas Oriental
Pizza Hut
Patio de Comidas Pizza
El Cappo de Mangi
Patio de Comidas Italiana
Yogurt Amazonas
Patio de Comidas Snack
Brasas Argentinas
Patio de Comidas Parrilla
Frozen Berry
Patio de Comidas Batidos frozen
La Tablita del Trtaro
Patio de Comidas Parrilla
Mayflower
Patio de Comidas Oriental
Sbarro
Patio de Comidas Comida casera
Burger King
Patio de Comidas Comida rpida
Hamburguesas el Corral
Patio de Comidas Comida rpida
Lomiton
Patio de Comidas Snduches
Menestras del Negro
Patio de Comidas Parrilla
Subway
Patio de Comidas Snduches
Yumisaca, Luis. 2014
42
2.7.Producto/servicio
El tipo de servicio est diseado para que los clientes o comensales puedan
pedircancelar y servirse en platos trincheros de 23 a 25 cm y soperos de 22 a 24
cm, segn sea el caso. Se colocarn nicamente seis sillas altas de apoyo
alrededor del food truck, para las pocas personas que deseen comer junto al rea
de servicio. Cuando no haya mesas y sillas para que el cliente se sirva su comida,
tiene la opcin de solicitar platos desechables, los cuales tendrn un costo
adicional. Tambin puede llevrselos para comer en los carros que se encuentran
parqueados en la zona de influencia.
2.8. Precio
43
Tabla 25.
Precios de los productos ofertados, los cuales tienen incluidos los impuestos de
ley.
PRODUCTO
PRECIO
GUATITA
$3.00
SECO DE POLLO
$3.00
SECO DE CHIVO
$3.50
CALDO DE PATAS
$3.00
LOCRO
$2.50
CALDO DE GALLINA
$3.00
GASEOSA 410 CC
$0.85
AGUA SIN GAS
$0.50
AGUA CON GAS
$0.80
TE 500 CC
$1.00
Yumisaca, Luis. 2014
44
45
46
47
Promocin
Para la promocin del producto se utilizarn volantes promocionales,
publicidad repartida en autobuses de la Capital y publicidad en las zonas cercanas
a los puntos estratgicos mencionados anteriormente.
Volantes:
Publicidad en camin
El fin de promocionar el negocio por este medio, es a travs de un evento,
donde se podr dar a conocer el producto y el tipo de servicio que se va a ofrecer.
48
Dicho lanzamiento se realizar en el sector del Batn, en las calles Jos Correa y
Av. 6 de Diciembre, junto al estadio olmpico Atahualpa.
El food truck ofrecer platos tpicos predominantes de la gastronoma
ecuatoriana. Se pretende llegar a los clientes con experiencia, demostrando un
manejo adecuado en la inocuidad de alimentos, aportando, adems, con este
servicio a que se conserve las tradiciones y sabores del pas.
Fuente: www.blogspot.com/foodTruck.jpg
2.10.
Plaza
gustan de la comida tpica, de todas las edades. El negocio tiene dos sitios
estratgicos que son el Mirador de Cumbay y en las inmediaciones del Estadio
Olmpico Atahualpa.
2.11.
Canales de comercializacin
Productor
Cliente
Yumisaca, Luis.2014
50
2.12.
2.13.
Ventaja competitiva
nica-Legal
Posible de mantener
Netamente superior a 1
Orientacin al cliente
14
51
Para Porter, autor de las cinco fuerzas analiza los temas vinculados al
entorno del negocio, las mismas que estn descritas a continuacin:
Figura 29. Diagrama de las cinco fuerzas de Porter
Fuente:http://periodico-marketing.com/2013/12/25/cuales-son-los-elementos-queimpactan-en-la-rentabilidad/
Poder de negociacin con los clientes
Primer sitio estratgico (Mirador Cumbay): en este segmento de mercado
se considera un poder de negociacin alto, debido a que existe mayor afluencia de
personas que circulan por esta avenida, ya sea por la visita al mirador o por la
restriccin vehicular (pico y placa).
Entender bien a los clientes de los dos segmentos a los que se va a enfocar,
para poder abrir ms espacio a nuevos segmentos.
53
CAPTULO III
ASPECTOS TCNICOS DEL NEGOCIO
Finalmente, se entrega al cliente luego de receptar su orden, una vez que haya
sido pagado.
54
Proveedor
Almacn
Cocina
Despacho
Cliente
INICIO
Pedir
insumos de
produccin
NO
Recibir la
compra solicitada
al proveedor
Tiene los
insumos
necesarios
Almacenar de
acuerdo a los
productos
Solicitar
productos de
acuerdo a la
produccin
(diaria
Elaborar de
productos
Recibir el producto
terminado y
transportar al sitio
de expendio
Entregar
productos al
cliente
Entregar el
recibo de
pago
FIN
55
La capacidad instalada para este tipo de negocio estar dada por el uso del
menaje necesario para realizar las diferentes preparaciones de los productos y
platos a ofrecer a los clientes. A continuacin se detalla un aproximado de
produccin programada vs la produccin mxima a la que se podra llegar con el
menaje utilizado.
Tabla 26.
Determinacin de la capacidad instalada.
CAPACIDAD DIARIA INSTALADA DE PRODUCCIN
PRODUCCIN
PROGRAMADA
DIARIA
GUATITA
50
SECO DE POLLO
50
SECO DE CHIVO
50
LOCRO
20
CALDO DE PATAS
20
CALDO DE GALLINA
30
TOTAL
PRODUCCIN MXIMA
220
PESO POR
PLATO EN
KILOS
PRODUCCIN
MXIMA
DIARIA
%
UTILIZACIN
0.480
120.83
41%
0.427
88.99
56%
0.453
83.89
60%
0.392
96.94
21%
0.418
90.91
22%
0.614
61.89
48%
543.45
40.48%
56
57
Para elegir a los proveedores adecuados, pero sobre todo para realizar una
comparacin de precios y calidad, se solicitar cotizaciones a distintas personas o
empresas, las mismas que posteriormente se analizarn y luego se determinar
cul de ellos es idneo para la elaboracin y preparacin de los productos que
ofrecer food truck.
Legalmente constituidos.
Trayectoria en el mercado.
3.2.Control de la calidad
100
59
MACROLOCALIZACIN
Pas:
Provincia:
Ciudad:
Ecuador
Pichincha
Quito
Fuente: www.google.com.ec/maps
MICROLOCALIZACIN
Provincia:
Cantn:
Parroquia:
Zona:
Calle:
Pichincha
Quito
El Batn
Urbana
Jos Correa y Av. 6 de Diciembre
Junto al Estadio Olmpico Atahualpa
60
Fuente: www.google.com.ec/maps
El otro punto estratgico est ubicado en:
Provincia:
Cantn:
Parroquia:
Zona:
Calle:
Pichincha
Quito
Cumbay
Urbana
Mirador Cumbay, Av. Simn Bolvar
Fuente: www.google.com.ec/maps
61
CAPTULO IV
ESTUDIO ECONMICO Y EVALUACIN FINANCIERA
Tabla 27.
Presupuesto de inversin.
DESCRIPCION
UNIDAD
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
Unidad
2,987.57
2,987.57
P.P.E.
Vehculo (camin chevrolet NRL 2.8 tn)
Muebles y enseres
Maquinaria y equipo
Unidad
Unidad
Unidad
1
1
1
29,490.00
2,800.00
8,115.75
29,490.00
2,800.00
8,115.75
MENAJE Y OTROS
Menaje de cocina
Uniformes personal
Unidad
Unidad
1
4
1,077.15
175.00
1,077.15
700.00
Unidad
Unidad
1
1
500.00
200.00
500.00
200.00
1
1
1
2,000.00
1,000.00
500.00
2,000.00
1,000.00
500.00
TOTAL INVERSION
49,370.47
Tabla 28.
Produccin semanal por producto.
PRODUCCIN SEMANAL DEFINIDA POR EFECTO DE COMPRAS Y CONTROL
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
LUNES
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
50.00 GUATITA
50.00 SECO DE POLLO
50.00 SECO DE CHIVO
20.00 CALDO DE PATAS
50.00 GUATITA
50.00 SECO DE POLLO
50.00 SECO DE CHIVO
20.00 CALDO DE GALLINA
170.00
45.00 GUATITA
50.00 SECO DE POLLO
45.00 SECO DE CHIVO
30.00 LOCRO
170.00
170.00
VIERNES
50.00 GUATITA
50.00 SECO DE POLLO
50.00 SECO DE CHIVO
20.00 CALDO DE GALLINA
170.00
31
28
31
30
31
30
31
31
30
31
30
31
45.00
50.00
45.00
30.00
170.00
Tabla 30.
Presupuesto mensual de ingresos para el primer ao de enero a junio.
PLAN DE NEGOCIOS FOOD TRUCK
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUALES
PROYECCION AO 1
PRODUCTO
ENERO
PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL
VENTA UNIDADES DLARES
FEBRERO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
MARZO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
ABRIL
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
MAYO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
JUNIO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
Guatita
Seco de pollo
Seco de chivo
Locro
Caldo de patas
Caldo de gallina
2.68
2.68
3.13
2.23
2.68
2.68
1,055
1,100
1,055
180
80
270
2,827.40
2,948.00
3,296.88
401.40
214.40
723.60
960
1,000
960
160
80
240
2,572.80
2,680.00
3,000.00
356.80
214.40
643.20
1,060
1,100
1,060
180
100
240
2,840.80
2,948.00
3,312.50
401.40
268.00
643.20
1,055
1,100
1,055
180
80
270
2,827.40
2,948.00
3,296.88
401.40
214.40
723.60
1,005
1,050
1,005
160
80
270
2,693.40
2,814.00
3,140.63
356.80
214.40
723.60
1,060
1,100
1,060
180
100
240
2,840.80
2,948.00
3,312.50
401.40
268.00
643.20
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
0.76
0.45
0.58
0.89
1,710
600
300
600
1,299.60
270.00
174.00
535.80
1,520
500
300
600
1,155.20
225.00
174.00
535.80
1,720
600
300
600
1,307.20
270.00
174.00
535.80
1,710
600
300
600
1,299.60
270.00
174.00
535.80
1,620
500
300
640
1,231.20
225.00
174.00
571.52
1,720
600
300
600
1,307.20
270.00
174.00
535.80
TOTAL VENTAS
12,691.08
11,557.20
12,700.90
64
12,691.08
12,144.55
12,700.90
Tabla 31.
Presupuesto mensual de ingresos para el primer ao de julio a diciembre.
PRODUCTO
JULIO
PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL
VENTA UNIDADES DLARES
AGOSTO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
SEPTIEMBRE
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
OCTUBRE
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
NOVIEMBRE
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
DICIEMBRE
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
TOTAL AO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
Guatita
Seco de pollo
Seco de chivo
Locro
Caldo de patas
Caldo de gallina
2.68
2.68
3.13
2.23
2.68
2.68
1,100
1,150
1,100
180
80
300
2,948.00
3,082.00
3,437.50
401.40
214.40
804.00
1,010
1,050
1,010
180
80
240
2,706.80
2,814.00
3,156.25
401.40
214.40
643.20
1,055
1,100
1,055
160
100
270
2,827.40
2,948.00
3,296.88
356.80
268.00
723.60
1,055
1,100
1,055
180
80
270
2,827.40
2,948.00
3,296.88
401.40
214.40
723.60
1,010
1,050
1,010
180
80
240
2,706.80
2,814.00
3,156.25
401.40
214.40
643.20
1,105
1,150
1,105
180
100
270
2,961.40
3,082.00
3,453.13
401.40
268.00
723.60
12,530
13,050
12,530
2,100
1,040
3,120
33,580.40
34,974.00
39,156.25
4,683.00
2,787.20
8,361.60
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
0.76
0.45
0.58
0.89
1,850
600
300
600
1,406.00
270.00
174.00
535.80
1,620
500
300
650
1,231.20
225.00
174.00
580.45
1,710
600
300
600
1,299.60
270.00
174.00
535.80
1,710
600
300
600
1,299.60
270.00
174.00
535.80
1,620
500
300
650
1,231.20
225.00
174.00
580.45
1,730
630
300
700
1,314.80
283.50
174.00
625.10
20,240
6,830
3,600
7,440
15,382.40
3,073.50
2,088.00
6,643.92
TOTAL VENTAS
13,273.10
12,146.70
12,700.08
12,691.08
12,146.70
13,286.93
150,730.27
15
Banco Central de Ecuador. (2014). Ecuador: Reporte mensual de inflacin. Fuente INEC. Revisado en: 20 de agosto de 2014. En:
http://contenido.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Notas/Inflacion/inf201408.pdf
65
Tabla 32.
Presupuesto de ingresos de los 5 aos.
PLAN DE NEGOCIOS FOOD TRUCK
PRESUPUESTO DE VENTAS
PROYECCION CINCO AOS
PRODUCTO
PRIMER AO
SEGUNDO AO
PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL
VENTA UNIDADES DLARES
VENTA
UNIDADES
DLARES
TERCER AO
PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL
VENTA
UNIDADES
DLARES
CUARTO AO
QUINTO AO
PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL PRECIO DE CANTIDAD
TOTAL
VENTA UNIDADES DLARES
VENTA
UNIDADES DLARES
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO DE PAPA
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
2.68
2.68
3.13
2.23
2.68
2.68
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
33,580.40
34,974.00
39,156.25
4,683.00
2,787.20
8,361.60
2.81
2.81
3.28
2.34
2.81
2.81
13,783.00
14,355.00
13,783.00
2,310.00
1,144.00
3,432.00
38,785.36
40,394.97
45,225.47
5,408.87
3,219.22
9,657.65
2.95
2.95
3.45
2.46
2.95
2.95
15,162.00
15,790.00
15,162.00
2,541.00
1,258.00
3,775.00
44,799.16
46,654.71
52,237.83
6,247.24
3,717.01
11,153.99
3.10
3.10
3.62
2.58
3.10
3.10
16,678.00
17,369.00
16,678.00
2,795.00
1,384.00
4,153.00
51,742.41
53,886.19
60,333.97
7,215.30
4,293.77
12,884.41
3.26
3.26
3.80
2.71
3.26
3.26
18,346.00
19,106.00
18,346.00
3,074.00
1,522.00
4,568.00
59,763.14
62,238.88
69,686.49
8,332.32
4,958.00
14,880.52
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
TOTAL VENTAS
0.76
0.45
0.58
0.89
20,240.00
6,830.00
3,600.00
7,440.00
15,382.40
3,073.50
2,088.00
6,643.92
150,730.27
0.80
0.47
0.61
0.94
22,264.00
7,373.00
3,960.00
8,324.00
17,766.67
3,483.74
2,411.64
7,805.00
174,158.58
0.84
0.50
0.64
0.98
23,378.00
7,890.00
4,356.00
8,594.00
19,588.43
3,914.43
2,785.44
8,461.07
199,559.32
0.88
0.52
0.67
1.03
25,717.00
8,679.00
4,574.00
9,454.00
22,625.69
4,521.16
3,071.09
9,773.16
230,347.15
0.92
0.55
0.70
1.09
28,290.00
9,547.00
5,032.00
10,400.00
26,133.87
5,222.00
3,547.53
11,288.65
266,051.39
66
PRODUCTO
COSTO
PRIMER AO
CANTIDAD
TOTAL
COSTO
SEGUNDO AO
CANTIDAD
TOTAL
COSTO
TERCER AO
CANTIDAD
TOTAL
COSTO
CUARTO AO
CANTIDAD
TOTAL
QUINTO AO
COSTO
CANTIDAD
TOTAL
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
1.88
1.84
2.36
1.32
1.71
1.94
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
23,580.91
24,034.19
29,533.52
2,779.33
1,781.58
6,040.42
2.00
1.96
2.50
1.41
1.82
2.06
13,783.00
14,355.00
13,783.00
2,310.00
1,144.00
3,432.00
27,573.76
28,111.32
34,449.03
3,266.74
2,085.76
7,060.80
2.07
2.02
2.59
1.45
1.88
2.12
15,162.00
15,790.00
15,162.00
2,541.00
1,258.00
3,775.00
31,312.50
31,908.65
39,253.80
3,683.14
2,363.76
8,021.18
2.11
2.06
2.66
1.46
1.91
2.17
16,678.00
17,369.00
16,678.00
2,795.00
1,384.00
4,153.00
35,118.26
35,763.86
44,290.35
4,078.37
2,643.63
9,004.80
2.15
2.11
2.73
1.48
1.95
2.22
18,346.00
19,106.00
18,346.00
3,074.00
1,522.00
4,568.00
39,533.78
40,236.62
50,127.66
4,537.46
2,967.29
10,143.83
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
0.49
0.30
0.30
0.62
20,240.00
6,830.00
3,600.00
7,440.00
9,917.60
2,049.00
1,080.00
4,612.80
0.51
0.32
0.32
0.65
22,264.00
7,373.00
3,960.00
8,324.00
11,454.83
2,322.50
1,247.40
5,418.92
0.54
0.33
0.33
0.68
23,378.00
7,890.00
4,356.00
8,594.00
12,629.38
2,609.62
1,440.75
5,874.43
0.57
0.35
0.35
0.72
25,717.00
8,679.00
4,574.00
9,454.00
14,587.61
3,014.11
1,588.49
6,785.40
0.60
0.36
0.36
0.75
28,290.00
9,547.00
5,032.00
10,400.00
16,849.47
3,481.33
1,834.93
7,837.58
TOTAL:
105,409.34
122,991.04
67
139,097.21
156,874.88
177,549.96
DESCRIPCIN
PRIMER
AO
4,500.00
546.75
375.00
187.02
187.50
SEGUNDO
AO
TERCER
AO
CUARTO
AO
QUINTO
AO
Sueldos
Aporte patronal
Dcimo tercer sueldo
Dcimo cuarto sueldo
Vacaciones
Fondos de reserva
Mantenimiento vehculo
Mantenimiento equipos
Artculos de limpieza
Publicidad
Uniformes
Permisos de funcionamiento
Fletes
Costo de ventas
Utiles de oficina e impresos
Capacitacin
Intereses bancarios
Gastos legales
Otros pagos servicios prestados
600.00
200.00
786.40
10,000.00
700.00
500.00
240.00
105,409.34
1,140.98
1,500.00
3,674.43
1,000.00
2,400.00
68
4,950.00
4,956.60
5,452.26
6,000.00
601.43
602.23
662.45
729.00
412.50
413.05
454.36
500.00
205.70
226.27
248.90
273.79
206.25
206.53
227.18
250.00
412.50
413.05
454.36
500.00
630.00
661.50
694.58
729.30
210.00
220.50
231.53
243.10
825.72
867.01
910.36
955.87
3,483.17
3,991.19
4,606.94
5,321.03
840.00
882.00
926.10
972.41
550.00
605.00
665.50
732.05
252.00
264.60
277.83
291.72
122,991.04 139,097.21 156,874.88 177,549.96
1,198.03
1,257.93
1,320.83
1,386.87
1,650.00
1,815.00
1,996.50
2,196.15
2,228.76
783.09
2,640.00
2,904.00
3,194.40
3,513.84
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
INGRESOS
VENTAS
150,730.27
174,158.58
199,559.32
230,347.15
TOTAL INGRESOS
150,730.27
174,158.58
199,559.32
230,347.15
266,051.39
COSTO DE VENTAS
105,649.34
123,243.04
139,361.81
157,152.71
177,841.69
45,080.93
50,915.54
60,197.51
73,194.44
88,209.71
4,500.00
546.75
375.00
187.02
187.50
600.00
200.00
786.40
10,000.00
700.00
500.00
4,950.00
601.43
412.50
205.70
206.25
412.50
630.00
210.00
825.72
3,483.17
840.00
550.00
4,956.60
602.23
413.05
226.27
206.53
413.05
661.50
220.50
867.01
3,991.19
882.00
605.00
5,452.26
662.45
454.36
248.90
227.18
454.36
694.58
231.53
910.36
4,606.94
926.10
665.50
6,000.00
729.00
500.00
273.79
250.00
500.00
729.30
243.10
955.87
5,321.03
972.41
732.05
1,140.98
1,500.00
1,000.00
2,400.00
1,198.03
1,650.00
-
1,257.93
1,815.00
-
1,320.83
1,996.50
-
1,386.87
2,196.15
-
2,640.00
2,904.00
3,194.40
3,513.84
24,623.65
18,815.30
20,021.84
22,046.22
24,303.41
3,674.43
2,228.76
783.09
TOTAL GASTOS
UTILIDAD NETA
28,298.08
16,782.85
21,044.06
29,871.48
20,804.93
39,392.58
22,046.22
51,148.22
24,303.41
63,906.30
2,517.43
14,265.42
3,138.39
4,480.72
25,390.76
5,585.97
5,908.89
33,483.69
7,366.41
7,672.23
43,475.99
9,564.72
9,585.95
54,320.36
11,950.48
11,127.03
19,804.79
26,117.28
33,911.27
42,369.88
69
266,051.39
PRIMER
AO
VENTAS PRIMER AO
PRODUCTO
4,500.00
546.75
375.00
187.02
187.50
600.00
200.00
786.40
10,000.00
700.00
500.00
240.00
-
Costo de ventas
Utiles de oficina e impresos
Materiales indirectos
Capacitacin
Depreciaciones
Intereses bancarios
Gastos legales
Otros pagos servicios prestados
TOTAL COSTOS Y GASTOS ANUAL
1,140.98
1,500.00
3,674.43
1,000.00
2,400.00
28,538.08
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO DE PAPA
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
TOTAL VENTAS
PRECIO DE
VENTA
2.68
2.68
3.125
2.23
2.68
2.68
0.76
0.45
0.58
0.893
CANTIDAD
UNIDADES
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
20,240.00
6,830.00
3,600.00
7,440.00
82,480.00
TOTAL
DLARES
33,580.40
34,974.00
39,156.25
4,683.00
2,787.20
8,361.60
15,382.40
3,073.50
2,088.00
6,643.92
150,730.27
PRODUCTO
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
TOTAL:
COSTO
1.88
1.84
2.36
1.32
1.71
1.94
0.49
0.30
0.30
0.62
CANTIDAD
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
20,240.00
6,830.00
3,600.00
7,440.00
82,480
16
70
TOTAL
23,580.91
24,034.19
29,533.52
2,779.33
1,781.58
6,040.42
9,917.60
2,049.00
1,080.00
4,612.80
105,409.34
Tabla 37.
Distribucin de los costos segn al margen de contribucin para encontrar el punto de equilibrio.
COSTO FIJO
PRODUCTO
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
Gaseosa 410 ml
Agua sin gas
Agua con gas
T 1/2 L.
UN.
%
VENDIDAS PARTICIPACIN
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
20,240.00
6,830.00
3,600.00
7,440.00
82,480.00
PRECIO
15%
16%
15%
3%
1%
4%
0%
25%
8%
4%
9%
100%
28,538.08
COSTO
VARIABLE
2.68
2.68
3.13
2.23
2.68
2.68
0.76
0.45
0.58
0.89
COMPROBACION PTO EQ
MARGEN DE
CONTRIBUCIN
1.88
1.84
2.36
1.32
1.71
1.94
0.49
0.30
0.30
0.62
MARGEN
PONDERADO
PUNTO DE
EQUILIBRIO
EN CANTIDAD
0.12
0.13
0.12
0.02
0.01
0.03
0.07
0.01
0.01
0.02
0.55
7,890
8,217
7,890
1,322
655
1,965
12,745
4,301
2,267
4,685
51,937
0.80
0.84
0.77
0.91
0.97
0.74
0.27
0.15
0.28
0.27
INGRESO
21,145.20
22,022.74
24,656.25
2,948.83
1,755.07
5,265.21
9,686.13
1,935.35
1,314.79
4,183.60
94,913.16
COSTO
VARIABLE
14,848.63
15,134.06
18,596.93
1,750.11
1,121.84
3,803.59
6,245.00
1,290.23
680.06
2,904.63
66,375.08
28,538.08
GUATITA
5,479
6,575
7,890
9,468
11,362
13,634
16,361
12,530
SECO DE
POLLO
5,707
6,848
8,217
9,861
11,833
14,200
17,040
13,050
SECO DE
CHIVO
5,479
6,575
7,890
9,468
11,362
13,634
16,361
12,530
LOCRO
918
1,102
1,322
1,587
1,904
2,285
2,742
2,100
CALDO DE PATAS
455
546
655
786
943
1,132
1,358
1,040
71
8,851
10,621
12,745
15,294
18,353
22,023
26,428
8,362
2,987
3,584
4,301
5,161
6,193
7,432
8,918
10,702
1,574
1,889
2,267
2,720
3,264
3,917
4,701
5,641
T 1/2 L.
3,253
3,904
4,685
5,622
6,746
8,095
9,715
11,657
TOTAL
36,067
43,281
51,937
62,324
74,789
89,747
107,696
80,732
Tabla 38.
Punto de equilibrio del plan de negocios al primer ao.
CANTIDAD
INGRESO
0
36.067
43.281
COSTO FIJO
0
65.911.92
79.094.30
28.538.08
28.538.08
28.538.08
28.538.08
74.631.89
83.850.65
51.937 94.913.16
28.538.08
94.913.16
28.538.08
28.538.08
28.538.08
28.538.08
28.538.08
108.188.18
124.118.20
143.234.23
166.173.46
132.515.58
62.324
74.789
89.747
107.696
80.732
113.895.80
136.674.96
164.009.95
196.811.94
148.394.79
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO TOTAL
250000
200000
I
N
G 150000
R
E 100000
S
O 50000
INGRESO
COSTO FIJO
94.913.16
COSTO TOTAL
PTO EQUILIBRIO
0
0
50000
100000
CANTIDAD
72
150000
FLUJO DE CAJA
DESCRIPCIN
INVERSIN
PRIMER
AO
INGRESOS
Aporte de capital
Prstamo bancario
Ventas
6,000.00
43,370.47
TOTAL INGRESOS
49,370.47
EGRESOS
Vehculo
inventario
Equipamiento
Equipamiento rea adminstrativa
Sueldos
Aporte patronal
Dcimo tercer sueldo
Dcimo cuarto sueldo
Vacaciones
Fondos de reserva
Mantenimiento vehculo
Mantenimiento equipos
Artculos de limpieza
Publicidad
Uniformes
Permisos de funcionamiento
Fletes
Costo de ventas
Utiles de oficina e impresos
Capacitacin
Intereses bancarios
Gastos legales
Otros pagos servicios prestados
TOTAL EGRESOS
TERCER
AO
CUARTO
AO
QUINTO
AO
150,730.27
174,158.58
199,559.32
230,347.15
266,051.39
150,730.27
174,158.58
199,559.32
230,347.15
266,051.39
4,500.00
546.75
375.00
187.02
187.50
4,950.00
601.43
412.50
205.70
206.25
412.50
630.00
210.00
825.72
3,483.17
840.00
550.00
252.00
122,991.04
1,198.03
1,650.00
2,228.76
4,956.60
602.23
413.05
226.27
206.53
413.05
661.50
220.50
867.01
3,991.19
882.00
605.00
264.60
139,097.21
1,257.93
1,815.00
783.09
5,452.26
662.45
454.36
248.90
227.18
454.36
694.58
231.53
910.36
4,606.94
926.10
665.50
277.83
156,874.88
1,320.83
1,996.50
6,000.00
729.00
500.00
273.79
250.00
500.00
729.30
243.10
955.87
5,321.03
972.41
732.05
291.72
177,549.96
1,386.87
2,196.15
2,640.00
144,287.10
2,904.00
160,166.74
3,194.40
179,198.93
3,513.84
202,145.09
16,782.85
29,871.48
39,392.58
51,148.22
63,906.30
2,517.43
3,138.39
4,480.72
5,585.97
5,908.89
7,366.41
7,672.23
9,564.72
9,585.95
11,950.48
11,127.03
19,804.79
26,117.28
33,911.27
42,369.88
29,490.00
2,987.57
11,992.90
700.00
2,000.00
700.00
500.00
1000
49,370.47
600.00
200.00
786.40
10,000.00
700.00
500.00
240.00
105,409.34
1,140.98
1,500.00
3,674.43
1,000.00
2,400.00
133,947.42
FLUJO NETO
Participacin laboral 15%
Impuesto a la renta 22%
SEGUNDO
AO
-49,370.47
73
AO 1
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes de efectivo
Clientes
Inventarios
IVA compras
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Vehculos
Muebles y enseres
Maquinaria y equipos
Equipos de computacin
Depreciacin acumulada de vehculos
Depreciacin acumulada de maquinaria y equipo
Depreciacin acumulada de muebles y enseres
Depreciacin acumulada de equipos de computacin
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
11,961.79
11,037.44
9,192.42
23,858.67
39,202.88
4,064.72
4,064.72
4,064.72
4,064.72
4,064.72
16,026.51
15,102.16
13,257.14
27,923.39
43,267.60
29,490.00
2,800.00
8,115.75
700.00
-5,898.00
-811.58
-30.00
-233.33
34,132.84
29,490.00
2,800.00
8,115.75
700.00
-11,796.00
-1,623.15
-60.00
-466.67
27,159.93
29,490.00
2,800.00
8,115.75
700.00
-17,694.00
-2,434.73
-90.00
-700.00
20,187.03
29,490.00
2,800.00
8,115.75
29,490.00
2,800.00
8,115.75
-23,592.00
-3,246.30
-120.00
-29,490.00
-4,057.88
-150.00
13,447.45
6,707.88
50,159.35
42,262.09
33,444.16
41,370.84
49,975.47
481.26
845.63
1,326.88
529.38
930.19
1,459.57
582.37
1,023.22
1,605.60
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Proveedores
Sueldos por pagar
IESS por pagar
Provisiones sociales por pagar
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
Prstamos por pagar
Intereses por pagar
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
405.00
701.71
1,106.71
445.50
771.83
1,217.33
28,913.76
3,011.85
31,925.61
14,456.88
783.09
15,239.97
TOTAL PASIVOS
33,032.32
16,457.30
1,326.88
1,459.57
1,605.60
PATRIMONIO
Capital
Utilidad del ejercicio
6,000.00
11,127.03
6,000.00
19,804.79
6,000.00
26,117.28
6,000.00
33,911.27
6,000.00
42,369.88
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
17,127.03
50,159.35
25,804.79
42,262.10
32,117.28
33,444.16
39,911.27
41,370.84
48,369.88
49,975.47
74
FUENTES Y USOS
AO 1
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes de efectivo
Clientes
Inventarios
IVA compras
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Vehculos
Muebles y enseres
Maquinaria y equipos
Equipos de computacin
Depreciacin acumulada de vehculos
Depreciacin acumulada de maquinaria y equipo
Depreciacin acumulada de muebles y enseres
Depreciacin acumulada de equipos de computacin
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
AO 2 DIFERENCIA FUENTES
11,961.79
11,037.44
4,064.72
4,064.72
16,026.51
15,102.16
29,490.00
2,800.00
8,115.75
700.00
-5,898.00
-811.58
-30.00
-233.33
34,132.84
29,490.00
2,800.00
8,115.75
700.00
-11,796.00
-1,623.15
-60.00
-466.67
27,159.93
-924.34
-
USOS
924.34
-5,898.00
-811.58
-30.00
-233.33
5,898.00
811.58
30.00
233.33
TOTAL ACTIVOS
50,159.35
42,262.09
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Proveedores
Sueldos por pagar
IESS por pagar
Provisiones sociales por pagar
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
Prstamos por pagar
Intereses por pagar
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
405.00
701.71
1,106.71
445.50
771.83
1,217.33
28,913.76
3,011.85
31,925.61
14,456.88
783.09
15,239.97
TOTAL PASIVOS
33,032.32
16,457.30
PATRIMONIO
Capital
Utilidad del ejercicio
6,000.00
11,127.03
6,000.00
19,804.79
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
17,127.03
50,159.35
25,804.79
42,262.10
40.50
70.13
-14,456.88
-2,228.76
75
14,456.88
2,228.76
8,677.77
SUMAN
40.50
70.13
8,677.77
16,685.64
16,685.64
VAN (Valor Actual Neto): se define como la diferencia entre el valor actual
de los beneficios y el valor actual de los costos del proyecto18.
-49,370.47
11,127.03
19,804.79
26,117.28
33,911.27
42,369.88
VAN 36,547.34
17
76
TIR (Tasa interna de retorno): aunque se tiene una tasa interna de retorno
positiva se puede apreciar en este caso la TIR >TMAR
FLUJO NETO DE CAJA
-49,370.47
TIR
19,804.79
26,117.28
33,911.27
35.01%
11,127.03
Utilidad Neta
Patrimonio Total
11,127.03
17,127.03
64.97%
En el presente caso se indica que el ROA es del 22.18%, es mayor que la tasa
de inters bancaria del 10%, como empresa puede soportar tranquilamente esta
deuda.
ROA
Utilidad Neta
Activo Total
11,127.03
50,159.35
22.18%
Recuperacin de la Inversin
77
42,369.88
78
CAPTULO V
IMPACTO DEL NEGOCIO
MATRIZ DE IMPACTO
Economa de la ciudad
Entorrno natural
x
x
x
x
x
x
Impacto ambiental
Manejo de desechos
Trfico
x
x
x
x
x
Leve
Moderado
Permisos de funcionamiento
Impacto ambiental
Trfico
Severo
Reversible
Largo
Mediano
Corto
Indirecto
+
Directo
PREGUNTAS
Irreversible
Efecto del
Impacto
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
80
Tabla 43.
Plan de Contingencia y Salida.
CONTINGENCIA
1. Insumos
DESCRIPCIN
No contar con los insumos o productos
suficientes para la preparacin de la
produccin.
CMO PROCEDER
RESPONSABLE
Chef
2. Accidentes
Posible
impacto
de
accidentes
vehiculares contra el carro de comida
(food truck).
Personal de food
truck
3. Desastres
Personal de food
81
terremotos o incendios.
4. Robo
5. Pico y placa
6. Financiamiento
82
telfono de emergencia.
Alejarse de los precipicios, ya que
podran producirse derrumbes.
Contar con un extintor.
truck
Personal de food
truck
Administrador
Administrador
7. Proveedores
83
Chef
Administrador
Personal de food
truck
84
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
El desarrollo del plan de negocio ha llevado a determinar las siguientes
conclusiones:
85
RECOMENDACIONES
86
BIBLIOGRAFA
INTERNET
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al DF. Mxico: TERRA NETWORTS OPERATION. INC. Recuperado: 20 de
julio de 2014, en: http://vidayestilo.terra.com/gastronomia/gourmet/food-truck-enmexico-concepto-gastronomico
Ministerio de Turismo. (2013). Mi misterio de Turismo: Programas y servicios:
REGISTRO DE ALOJAMIENTO, ALIMENTOS Y BEBIDAS. Recuperado: 20
de julio de 2014, En: http://www.turismo.gob.ec/registro-de-alojamientoalimentos-y-bebidas/
Instituto de Estadsticas y Censo. (2012). Clasificacin de actividades de
restaurantes y de servicio mvil de comidas. Revisado: 10 de agosto 2014, en:
http://www.inec.gob.ec/estadisticas/SIN/metodologias/CIIU%204.0.pdf
Superintendencia de Compaas. Ley de Compaas, de la compaa de
Responsabilidad limitada, Disposiciones generales Art. 92. Revisado: 20 de julio
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https://www.supercias.gov.ec/web/privado/marco%20legal/CODIFIC%20%20LE
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Cuida tu futuro (2013): pasos para crear una empresa. Revisado: 25 de julio 2014
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Cuerpo de Bomberos de Quito. Atencin al ciudadano. Gua de trmites.
Permisos de funcionamiento. Quito. Ecuador. Revisado: 15 de agosto de 2014,
en:
http://www.bomberosquito.gob.ec/bomberos/index.php?option=com_content&vie
w=article&id=5:permisos-de-funcionamiento-&catid=2:guia-detramites&Itemid=6
Cmara Provincial de Turismo de Pichincha, (2011). Permiso sanitario de
funcionamiento. Cuadro de valores a pagar. Revisado: 12 de junio de 2014, en:
http://www.captur.travel/web2011/informacion_juridica/documentos/salud/cuadro
ValoresSalud.pdf
Consorcio para el Derecho Socio-Ambiental, Ordenanza 213 del distrito
metropolitano de Quito, Legislacin ambiental relevante. Revisado: 17 de agosto
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Instituto Nacional de Estadsticas y Censo. (2013). Anuario estadstico 2013
Anlisis. Revisado 17 de agosto de 2014 en:
http://www.inec.gob.ec/archivos_temporales_descarga/AnuarioDESAE_2013.pdf,
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http://www.telegrafo.com.ec/noticias/quito
87
LIBROS
Bravo, M. & Tapia C. (2007). Contabilidad de Costos. Punto de equilibrio. (1.
ed.). Quito, Ecuador: Nuevo da.
Esquembre, J. (2009). Direccin profesional de proyectos. Gestin de los costos
del proyecto. (1. ed.).Argentina. PEARSON.
Nassir Sapag, C. (2011). Proyectos de inversin: Criterios de Evaluacin, (2da.
ed.).Chile. PEARSON.
Varela, R. (2001). Innovacin Empresarial. Arte y ciencia en la creacin de
empresas. Evaluacin de la oportunidad del negocio. The Pearson Educacion.
88
ANEXOS
89
ANEXO 1
ENCUESTA
90
ANEXO 2
NORMAS SANITARIAS, DE HIGIENE O AMBIENTALES19
Art. 27.- La organizacin de la produccin debe ser concebida de tal manera que
el alimento fabricado cumpla con las normas establecidas en las especificaciones
correspondientes; que el conjunto de tcnicas y procedimientos previstos, se
apliquen correctamente y que se evite toda omisin, contaminacin, error o
confusin en el transcurso de las diversas operaciones.
Art. 28.- La elaboracin de un alimento debe efectuarse segn procedimientos
validados, en locales apropiados, con reas y equipos limpios y adecuados, con
personal competente, con materias primas y materiales conforme a las
especificaciones, segn criterios definidos, registrando en el documento de
fabricacin todas las operaciones efectuadas, incluidos los puntos crticos de
control donde fuere el caso, as como las observaciones y advertencias.
Art. 29.- Debern existir las siguientes condiciones ambientales:
1. La limpieza y el orden deben ser factores prioritarios en estas reas. 2. Las
substancias utilizadas para la limpieza y desinfeccin, deben ser aquellas
aprobadas para su uso en reas, equipos y utensilios donde se procesen alimentos
destinados al consumo humano. 3. Los procedimientos de limpieza y desinfeccin
deben ser validados peridicamente. 4. Las cubiertas de las mesas de trabajo
deben ser lisas, con bordes redondeados, de material impermeable, inalterable e
inoxidable, de tal manera que permita su fcil limpieza.
Art. 30.- Antes de emprender la fabricacin de un lote debe verificarse que: 1. Se
haya realizado convenientemente la limpieza del rea segn procedimientos
establecidos y que la operacin haya sido confirmada y mantener el registro de las
inspecciones. 2. Todos los protocolos y documentos relacionados con la
fabricacin estn disponibles. 3. Se cumplan las condiciones ambientales tales
como temperatura, humedad, ventilacin. 4. Que los aparatos de control estn en
buen estado de funcionamiento; se registrarn estos controles as como la
calibracin de los equipos de control.
Art. 31.- Las substancias susceptibles de cambio, peligrosas o txicas deben ser
manipuladas tomando precauciones particulares, definidas en los procedimientos
de fabricacin.
19
91
ANEXO 3
DETALLE DE LA INVERSIN
ANEXO 3 DETALLE DE INVERSIN
PRESUPUESTO PARA EQUIPAMIENTO "FOOD TRUCK MI TIERRA"
VEHCULOS
CANTIDAD
1
1
ARTCULO
VALOR UNITARIO
$
$
TOTAL
VALOR TOTAL
26,990.00 $
2,500.00 $
$
26,990.00
2,500.00
29,490.00
MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD
6
1
1
ARTCULO
VALOR UNITARIO
Sillas altas
Adecuacin de cocina
Rtulo exterior 0,5m x1,0m
$
$
$
TOTAL
VALOR TOTAL
40.00 $
2,500.00 $
60.00 $
$
240.00
2,500.00
60.00
2,800.00
MAQUINARIA Y EQUIPOS
CANTIDAD
1
1
1
1
3
1
2
3
2
1
2
1
ARTCULO
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,120.00
650.00
1,736.43
718.20
45.00
300.00
269.88
194.32
760.44
232.20
40.96
498.40
TOTAL
1,120.00
650.00
1,736.43
718.20
135.00
300.00
539.76
582.96
1,520.88
232.20
81.92
498.40
8,115.75
MENAJE DE COCINA
CANTIDAD
2
3
4
2
6
1
6
2
2
20
100
20
100
100
6
80
ARTCULO
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13.30
30.54
51.20
16.24
14.88
54.43
113.28
4.28
8.72
59.60
303.00
9.20
137.00
86.00
17.88
157.60
1,077.15
41,482.90
6.65
10.18
12.80
8.12
2.48
54.43
18.88
2.14
4.36
2.98
3.03
0.46
1.37
0.86
2.98
1.97
TOTAL
TOTAL INVERSION
93
ANEXO 4
CAPITAL DE TRABAJO
Para el capital de trabajo se toma como referencia el 50% del valor de
materia prima necesario para el primer mes de operacin 4,554.74 USD.
MES 1
MATERIA PRIMA
BEBIDAS
MES 2
MES 3
$ 2,277.37
$
710.20
$ 2,987.57
PRODUCTO
Guatita
Seco de pollo
Seco de chivo
Locro
Caldo de patas
Caldo de gallina
COSTO DE
VENTA
1.1223
1.0820
1.5973
0.5638
0.9534
1.1763
ENERO
CANTIDAD
TOTAL
UNIDADES DLARES
1,055
1,100
1,055
180
80
270
94
1,183.99
1,190.21
1,685.18
101.48
76.27
317.61
4,554.74
$ 2,987.57
ANEXO 5
TABLA DE AMORTIZACIN
ANEXO 5 TABLA DE AMORTIZACIN EN EL BNF
PRSTAMO $ 43,370.47
Cuota
Saldo Inicial
Inters
Cuota de
Amortiz.
Capital
Amortizado
Valor a
Pagar
43,370.47
361.42
1,204.74
1,204.74
1,566.16
42,165.73
351.38
1,204.74
2,409.47
1,556.12
40,961.00
341.34
1,204.74
3,614.21
1,546.08
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
39,756.26
38,551.53
37,346.79
36,142.06
34,937.32
33,732.59
32,527.85
31,323.12
30,118.38
28,913.65
27,708.91
26,504.18
25,299.44
24,094.71
22,889.97
21,685.24
20,480.50
19,275.76
18,071.03
16,866.29
15,661.56
14,456.82
13,252.09
12,047.35
10,842.62
9,637.88
8,433.15
7,228.41
6,023.68
4,818.94
3,614.21
2,409.47
1,204.74
331.3
321.26
311.22
301.18
291.14
281.1
271.07
261.03
250.99
240.95
230.91
220.87
210.83
200.79
190.75
180.71
170.67
160.63
150.59
140.55
130.51
120.47
110.43
100.39
90.36
80.32
70.28
60.24
50.2
40.16
30.12
20.08
10.04
6686.28
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
1,204.74
43370.64
4,818.94
6,023.68
7,228.41
8,433.15
9,637.88
10,842.62
12,047.35
13,252.09
14,456.82
15,661.56
16,866.29
18,071.03
19,275.76
20,480.50
21,685.24
22,889.97
24,094.71
25,299.44
26,504.18
27,708.91
28,913.65
30,118.38
31,323.12
32,527.85
33,732.59
34,937.32
36,142.06
37,346.79
38,551.53
39,756.26
40,961.00
42,165.73
43,370.47
1,536.04
1,526.00
1,515.96
1,505.92
1,495.88
1,485.84
1,475.80
1,465.76
1,455.72
1,445.68
1,435.64
1,425.60
1,415.56
1,405.52
1,395.49
1,385.45
1,375.41
1,365.37
1,355.33
1,345.29
1,335.25
1,325.21
1,315.17
1,305.13
1,295.09
1,285.05
1,275.01
1,264.97
1,254.93
1,244.89
1,234.85
1,224.81
1,214.77
TOTAL
*Nota: Los montos reflejados en la tabla, son referenciales y se ajustan a las condiciones y
capacidad de pago de cada ciudadano.
95
ANEXO 6
CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS
DETALLE DEL NMERO DE DAS DE LA SEMANA EXISTENTES EN CADA MES DEL AO 2015
2015 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
LUNES
4
4
5
4
4
5
4
5
4
4
5
4
MARTES
4
4
5
4
4
5
4
4
5
4
4
5
MIERCOLES
4
4
4
5
4
4
5
4
5
4
4
5
JUEVES
5
4
4
5
4
4
5
4
4
5
4
5
VIERNES
5
4
4
4
5
4
5
4
4
5
4
4
SBADO
5
4
4
4
5
4
4
5
4
5
4
4
DOMINGO
4
4
5
4
5
4
4
5
4
4
5
4
31
28
31
50.00
50.00
50.00
20.00
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
CALDO DE PATAS
170.00
ENERO. 2015
PRODUCCIN
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
CALDO DE PATAS
CALDO DE GALLINA
31
30
31
31
30
31
30
31
LUNES
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
30
50.00
50.00
50.00
20.00
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
CALDO DE GALLINA
170.00
4 MES
50.00
50.00
50.00
20.00
50.00
50.00
50.00
20.00
200.00
200.00
200.00
0.00
80.00
45.00
50.00
45.00
30.00
170.00
680.00
170.00
680.00
96
170.00
50.00
50.00
50.00
20.00
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
CALDO DE GALLINA
45.00
50.00
45.00
30.00
170.00
4 MES
MIERCOLES
MARTES
200.00
200.00
200.00
80.00
VIERNES
GUATITA
SECO DE POLLO
SECO DE CHIVO
LOCRO
170.00
4 MES
LUNES
45.00
50.00
45.00
30.00
170.00
5 MES
5 MES
JUEVES
180.00
200.00
180.00
0.00
0.00
120.00
680.00
50.00
50.00
50.00
20.00
170.00
TOTAL MES
VIERNES
250.00
250.00
250.00
100.00
0.00
0.00
850.00
45.00
50.00
45.00
225.00
250.00
225.00
0.00
0.00
150.00
30.00
170.00
850.00
1.055.00
1.100.00
1.055.00
180.00
80.00
270.00
3.740.00
ANEXO 7
PRESUPUESTO DE GASTOS
SUMINISTROS DE OFICINA (SUBE CADA AO UN 5%)
PRODUCTO
CUADERNO UNIVERSITARIO
BOLGRAFOS
LAPICEROS
BORRADOR
ARCHIVADOR AZ
GRAPADORA
PERFORADORA
CLIPS
PAPEL BOND RESMA
GRAPAS
CANTIDAD
COSTO UNIT.
ANUAL
2
12
3
3
3
2
2
5
5
5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.35
0.19
1.10
0.25
1.50
2.30
3.30
0.50
6.00
0.75
AO 2015
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL ANUAL $
2.70
2.28
3.30
0.75
4.50
4.60
6.60
2.50
30.00
3.75
AO 2016
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
60.98 $
2.84
2.39
3.47
0.79
4.73
4.83
6.93
2.63
31.50
3.94
AO 2017
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
64.03 $
2.98
2.51
3.64
0.83
4.96
5.07
7.28
2.76
33.08
4.13
AO 2018
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
67.23 $
3.13
2.64
3.82
0.87
5.21
5.33
7.64
2.89
34.73
4.34
AO 2019
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3.28
2.77
4.01
0.91
5.47
5.59
8.02
3.04
36.47
4.56
70.59 $
74.12
ANUAL
COSTO UNIT.
VOLANTES
4800
BANNERS
$
$
$
150
AO 2015
0.15 $
45.00 $
1.50 $
AO 2016
720.00 $
135.00 $
225.00 $
AO 2017
756.00 $
141.75 $
236.25 $
AO 2018
793.80 $
148.84 $
248.06 $
AO 2019
833.49 $
156.28 $
260.47 $
875.16
164.09
273.49
CANTIDAD ANUAL
COSTO UNIT.
8 $
1.35
TRAPEADOR GRANDE 40 CM
5 $
1.60
ESCOBA PLASTICA DURA
3 $
1.10
ESCOBA PLASTICA SUAVE
3 $
1.10
RECOGEDOR DE BASURA
4 $
1.00
TACHOS PLSTICOS DE BASURA
3 $
25.00
FUNDAS DE BASURA
2000 $
0.05
BALDES PLSTICOS MEDIANOS
3 $
5.00
DISPENSADOR DE JABON
2 $
12.00
DISPENSADOR DE PAPEL INDUSTRIAL
1 $
15.00
PAPEL INDUSTRIAL ROLLO
24 $
15.00
COFIAS
1000 $
0.15
GUANTES DE CAUCHO
24 $
0.75
ESCOBA DE PAJA
AO 2015
$
10.80
$
8.00
$
3.30
$
3.30
$
4.00
$
75.00
$ 100.00
$
15.00
$
24.00
$
15.00
$ 360.00
$ 150.00
$
18.00
TOTAL ANUAL $
AO 2016
$
11.34
$
8.40
$
3.47
$
3.47
$
4.20
$
78.75
$ 105.00
$
15.75
$
25.20
$
15.75
$ 378.00
$ 157.50
$
18.90
786.40 $
AO 2017
$
11.91
$
8.82
$
3.64
$
3.64
$
4.41
$
82.69
$ 110.25
$
16.54
$
26.46
$
16.54
$ 396.90
$ 165.38
$
19.85
825.72 $
AO 2018
$
12.50
$
9.26
$
3.82
$
3.82
$
4.63
$
86.82
$ 115.76
$
17.36
$
27.78
$
17.36
$ 416.75
$ 173.64
$
20.84
867.01 $
AO 2019
$
13.13
$
9.72
$
4.01
$
4.01
$
4.86
$
91.16
$ 121.55
$
18.23
$
29.17
$
18.23
$ 437.58
$ 182.33
$
21.88
910.36 $
955.87
CANTIDAD ANUAL
COSTO UNIT.
12 $
20.00
12 $
50.00
12 $
20.00
261 $
18.00
24 $
10.00
12 $
60.00
AO 2015
$ 240.00
$ 600.00
$ 240.00
$ 783.00
$ 240.00
$ 720.00
AO 2016
$ 252.00
$ 630.00
$ 252.00
$ 4,698.00
$ 252.00
$ 756.00
AO 2017
$ 264.60
$ 661.50
$ 264.60
$ 4,932.90
$ 264.60
$ 793.80
AO 2018
$ 277.83
$ 694.58
$ 277.83
$ 5,179.55
$ 277.83
$ 833.49
AO 2019
$ 291.72
$ 729.30
$ 291.72
$ 5,438.52
$ 291.72
$ 875.16
97
ANEXO 8
DEPRECIACIONES Y OTROS GASTOS
DEPRECIACIONES
VEHCULOS
VALOR
26,990.00
2,500.00
DESCRIPCIN
Camin NRL 2.8 ton
cajn
29,490.00
5.00
5,898.00
PERMISOS ANUALES
GASTO CONSTITUCIN
MUEBLES Y ENSERES
Sillas altas
Rtulo exterior 0,5m x1,0m
240.00
60.00
OTROS
TOTAL MUEBLES Y ENSERES
VIDA UTIL AOS
300.00
10.00
PUBLICIDAD
30.00
CONTADOR
PUBLICIDAD PRIMER AO
AO 2015
MAQUINARIA Y EQUIPOS
Cocina industrial a gas de tres quemadores plancha
Refrigerador de 0,70m x 0,40m x 0,40m
Licuadora semi - industrial
cocina industrial a gas de tres quemadores
Cilindros de gas
Equipo de sonido
Olla de acero inox. de 60 Ltrs.
Olla de acero inox. de 40 Ltrs.
Olla de presin de 40 Ltrs.
Paila grande de acero inox. 30 qt
Tachos de basura industrial
Caja registradora
1,120.00
650.00
1,736.43
718.20
135.00
300.00
539.76
582.96
1,520.88
232.20
81.92
498.40
8,115.75
10.00
811.58
RADIO
3500
PANCARTA MVIL
2000
REVISTAS
2000
1800
DEGUSTACIN
EQUIPOS DE COMPUTACIN
500.00
200.00
700.00
3.00
233.33
Notebook
Impresora
700
10000
98
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
MOD
16,453.94
17,570.30
21,179.72
23,297.69
25,627.54
CIF
17,253.73
22,558.27
23,268.74
24,332.15
25,743.36
9,141.67
264.60
661.50
264.60
4,932.90
793.80
236.76
6,972.91
10,055.84
277.83
694.58
277.83
5,179.55
833.49
273.46
6,739.58
11,061.50
291.72
729.30
291.72
5,438.52
875.16
315.85
6,739.58
23,268.74
24,332.15
25,743.36
MOI
LUZ
AGUA
TELFONO
GAS INDUSTRIAL
COMBUSTIBLE DIESEL
MATERIALES INDIRECTOS
DEPRECIACIONES
TOTAL CIF
7,105.14
240.00
600.00
240.00
783.00
720.00
592.68
6,972.91
17,253.73
8310.61
252.00
630.00
252.00
4,698.00
756.00
686.75
6,972.91
22,558.27
12,530.00
13,050.00
12,530.00
2,100.00
1,040.00
3,120.00
44,370.00
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
10%
5%
10%
10%
13,783.00
14,355.00
13,783.00
2,310.00
1,144.00
3,432.00
48,807.00
15,162.00
15,790.00
15,162.00
2,541.00
1,258.00
3,775.00
53,688.00
16,678.00
17,369.00
16,678.00
2,795.00
1,384.00
4,153.00
59,057.00
18,346.00
19,106.00
18,346.00
3,074.00
1,522.00
4,568.00
64,962.00
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
4,646.56
4,839.39
4,646.56
778.75
385.67
1,157.00
16,453.94
4,961.82
5,167.74
4,961.82
831.59
411.83
1,235.50
17,570.30
5,981.35
6,229.10
5,981.35
1,002.42
496.28
1,489.22
21,179.72
6,579.39
6,851.98
6,579.39
1,102.61
545.98
1,638.34
23,297.69
7,237.51
7,537.33
7,237.51
1,212.69
600.43
1,802.08
25,627.54
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
4,872.42
5,074.63
4,872.42
816.61
404.41
1,213.24
17,253.73
6,370.41
6,634.78
6,370.41
1,067.67
528.75
1,586.25
22,558.27
6,571.31
6,843.49
6,571.31
1,101.29
545.23
1,636.11
23,268.74
6,871.52
7,156.22
6,871.52
1,151.57
570.22
1,711.08
24,332.15
7,270.21
7,571.39
7,270.21
1,218.17
603.14
1,810.22
25,743.36
5%
1.12
1.08
1.60
0.56
0.95
1.18
5%
1.18
1.14
1.68
0.59
1.00
1.24
5%
1.24
1.19
1.76
0.62
1.05
1.30
5%
1.30
1.25
1.85
0.65
1.10
1.36
1.36
1.32
1.94
0.69
1.16
1.43
AO 2
1.88
1.84
2.36
1.32
1.71
1.94
2.00
1.96
2.50
1.41
1.82
2.06
99
AO 3
2.07
2.02
2.59
1.45
1.88
2.12
AO 4
2.11
2.06
2.66
1.46
1.91
2.17
AO 5
2.15
2.11
2.73
1.48
1.95
2.22
ANEXO 10
RECETAS
RECETA DE COSTO
N 1
PRODUCTO:
PORCIONES:
GUATITA
4 PAX
PRODUCTO
COMPRA
UND
PANZA DE RES
CEBOLLA BLANCA
PASTA DE MAN
AJO ENTERO
PAPA CHOLA
LECHE ENTERA
ACHIOTE
SAL
PIMIENTA
HUEVO
ARROZ
LECHUGA CRIOLLA
TOMATE RIN
COMINO
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:30 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
35 MIN
CONSUMO
FACTOR DE
kg
kg
kg
kg
kg
lt
lt
kg
kg
und
kg
kg
kg
kg
CANT
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
COSTO U.
4.8000
1.0000
5.7800
2.1700
0.4400
0.9000
1.8100
0.3000
3.5000
0.1200
1.1300
0.6500
0.9500
6.76
CONVERSIN UND
1000
gr
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1
1000
1000
1000
1000
gr
gr
gr
gr
cc
cc
gr
gr
und
gr
gr
gr
gr
CANT
400
80
80
20
400
500
20
20
2
4
400
160
40
3
COSTO U.
0.00480
0.00100
0.00578
0.00217
0.00044
0.00090
0.00181
0.00030
0.00350
0.12000
0.00113
0.00065
0.00095
0.00676
SUBTOTAL
5%
COSTO PORCIN
MOD
CIF
COSTO TOTAL
20% UTILIDAD
PVP
TOTAL
1.92000
0.08000
0.46240
0.04340
0.17600
0.45000
0.03620
0.00600
0.00700
0.48000
0.45200
0.10400
0.03800
0.02028
4.27528
0.21376
1.12226
0.37083
0.38886
1.88196
0.37639
2.25835
RECETA DE COSTO
PRODUCTO:
PORCIONES:
PRODUCTO
SECO DE POLLO
8 PAX
COMPRA
CANT
kilo
1
lt
1
lt
1
unidad 330 cc
1
kilo
1
kilo
1
kilo
1
kilo
1
kilo
1
kilo
1
kilo
1
kg
1
kg
1
kg
1
UND
PIMIENTO VERDE
ACHIOTE
ACEITE
CERVEZA TWIS OFF
CEBOLLA PAITEA
POLLO ENTERO
AJO
TOMATE RIN
PASTA DE TOMATE
CILANTRO
AJ PERUANO
ARROZ
LECHUGA CRIOLLA
PLATANO MADURO
COSTO U.
1.0000
1.8100
1.7700
0.7500
1.1800
3.1200
2.1700
0.9500
1.5800
1.3300
2.2500
1.1300
0.6500
1.0000
N 2
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:30 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
30 MIN
FACTOR DE
CONSUMO
CONVERSIN UND
CANT
COSTO U.
TOTAL
1000
gr
80
0.00100
0.08000
1000
cc
30
0.00181
0.05430
1000
cc
60
0.00177
0.10620
1
und
0.5
0.75000
0.37500
1000
gr
200
0.00118
0.23600
1000
gr
1800
0.00312
5.61600
1000
gr
25
0.00217
0.05425
1000
gr
350
0.00095
0.33250
1000
gr
50
0.00158
0.07900
1000
gr
20
0.00133
0.02660
1000
gr
2
0.00225
0.00450
1000
gr
800
0.00113
0.90400
1000
gr
270
0.00065
0.17550
1000
gr
200
0.00100
0.20000
SUBTOTAL
5%
COSTO PORCIN
MOD
CIF
COSTO TOTAL
20% UTILIDAD
PVP
100
8.24385
0.41219
1.08201
0.37083
0.38886
1.84170
0.36834
2.21004
RECETA DE COSTO
PRODUCTO:
PORCIONES:
SECO DE CHIVO
6 PAX
PRODUCTO
COMPRA
UND
CANT
CARNE DE CHIVO (BORREGO) kilo
1
ACEITE
lt
1
CEBOLLA PAITEA
Kilo
1
TOMATE RIN
Kilo
1
PIMIENTO VERDE
Kilo
1
PIMIENTO ROJO
Kilo
1
NARANJILLA
Kilo
1
CERVEZA
unidad 330 cc
1
CILANTRO
Kilo
1
PAPA CHOLA
Kilo
1
ARROZ
Kilo
1
AGUACATE
unidad
1
LECHUGA CRIOLLA
kilo
1
LIMN
unidad
1
COSTO U.
5.3100
1.7700
1.1800
0.9500
1.0000
2.2000
0.8000
0.7500
1.3300
0.4400
1.1300
0.6000
0.6500
0.1
N 3
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:10 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
8 MIN
FACTOR DE
CONSUMO
CONVERSIN UND
CANT
COSTO U.
TOTAL
1000
gr
1000
0.00531
5.31000
1000
cc
100
0.00177
0.17700
1000
gr
250
0.00118
0.29500
1000
gr
300
0.00095
0.28500
1000
gr
150
0.00100
0.15000
1000
gr
150
0.00220
0.33000
1000
gr
150
0.00080
0.12000
1
und
0.5
0.75000
0.37500
1000
gr
20
0.00133
0.02660
1000
gr
600
0.00044
0.26400
1000
gr
600
0.00113
0.67800
1
und
1.5
0.60000
0.90000
1000
gr
180
0.00065
0.11700
1
und
1
0.10000
0.10000
SUBTOTAL
9.12760
5%
0.45638
COSTO PORCIN
1.59733
MOD
0.37083
CIF
0.38886
COSTO TOTAL
2.35703
20% UTILIDAD
0.47141
PVP
2.82843
RECETA DE COSTO
PRODUCTO:
PORCIONES:
CALDO DE GALLINA
8 PAX
PRODUCTO
UND
GALLINA ENTERA
CEBOLLA PAITEA
AJO ENTERO
CEBOLLA BLANCA
LECHE ENTERA
YEMAS DE HUEVO
COMINO
PIMIENTA
APIO
PEREJIL
PAPA CHOLA
SAL
ARVEJA
ZANAHORIA
PAPANABO
CILANTRO
kilo
Kilo
Kilo
Kilo
lt
und
Kilo
Kilo
Kilo
Kilo
Kilo
Kilo
kilo
kilo
kilo
kilo
COMPRA
CANT
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
COSTO U.
3.5000
1.1800
2.1700
1.0000
0.9000
0.1300
6.7600
3.5000
0.6500
1.9900
0.4400
0.3000
2.2200
0.5100
0.5000
1.3300
N 4
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:20 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
15 MIN
FACTOR DE
CONSUMO
CONVERSIN UND
CANT
COSTO U.
TOTAL
1000
gr
2000
0.00350
7.00000
1000
gr
250
0.00118
0.29500
1000
gr
25
0.00217
0.05425
1000
gr
150
0.00100
0.15000
1000
cc
250
0.00090
0.22500
1
und
2
0.13000
0.26000
1000
gr
2
0.00676
0.01352
1000
gr
2
0.00350
0.00700
1000
gr
100
0.00065
0.06500
1000
gr
60
0.00199
0.11940
1000
gr
800
0.00044
0.35200
1000
gr
25
0.00030
0.00750
1000
gr
80
0.00222
0.17760
1000
gr
150
0.00051
0.07650
1000
gr
160
0.00050
0.08000
1000
gr
60
0.00133
0.07980
SUBTOTAL
8.96257
5%
0.44813
COSTO PORCIN
1.17634
MOD
0.37083
CIF
0.38886
COSTO TOTAL
1.93603
20% UTILIDAD
0.38721
PVP
2.32324
101
RECETA DE COSTO
PRODUCTO:
PORCIONES:
LOCRO
8 PAX
PRODUCTO
COMPRA
CANT
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
UND
PAPA CHOLA
QUESO FRESCO
LECHE ENTERA
CEBOLLA BLANCA
ACEITE
ORGANO
AJO
COMINO
CILANTRO
AGUACATE
AJ
MAIZ
kilo
kilo
lt
kilo
lt
kilo
kilo
kilo
kilo
unidad
kilo
kilo
COSTO U.
0.4400
4.8000
0.9000
1.0000
1.7700
12.2000
2.1700
6.7600
1.3300
0.6000
1.5000
2.1700
N 5
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:15 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
20 MIN
FACTOR DE
CONSUMO
CONVERSIN UND
CANT
COSTO U.
TOTAL
1000
gr
1500
0.00044
0.66000
1000
gr
320
0.00480
1.53600
1000
cc
250
0.00090
0.22500
1000
gr
100
0.00100
0.10000
1000
cc
150
0.00177
0.26550
1000
gr
2
0.01220
0.02440
1000
gr
5
0.00217
0.01085
1000
gr
2
0.00676
0.01352
1000
gr
10
0.00133
0.01330
1
und
2
0.60000
1.20000
1000
gr
20
0.00150
0.03000
1000
gr
100
0.00217
0.21700
SUBTOTAL
5%
COSTO PORCIN
MOD
CIF
COSTO TOTAL
20% UTILIDAD
PVP
4.29557
0.21478
0.56379
0.37083
0.38886
1.32349
0.26470
1.58819
RECETA DE COSTO
PRODUCTO:
PORCIONES:
CALDO DE PATAS
10 PAX
PRODUCTO
UND
PATA DE RES
CEBOLLA BLANCA LARGA
MOTE
OREGANO
MAN EN PASTA
LECHE ENTERA
CILANTRO
AJO
kilo
kilo
kilo
kilo
kilo
lt
kilo
kilo
COMPRA
CANT
1
1
1
1
1
1
1
1
COSTO U.
3.5000
1.0000
2.0000
12.2000
5.7800
0.9000
1.3300
2.1700
N 6
AMBIENTE:
COCINA CALIENTE
TIEMPO DE PREPARACIN:15 MIN
TIEMPO DE COCCIN:
20 MIN
FACTOR DE
CONSUMO
CONVERSIN UND
CANT
COSTO U.
TOTAL
1000
gr
2000
0.00350
7.00000
1000
gr
200
0.00100
0.20000
1000
gr
300
0.00200
0.60000
1000
gr
20
0.01220
0.24400
1000
gr
80
0.00578
0.46240
1000
cc
500
0.00090
0.45000
1000
gr
60
0.00133
0.07980
1000
gr
20
0.00217
0.04340
SUBTOTAL
5%
COSTO PORCIN
MOD
CIF
COSTO TOTAL
20% UTILIDAD
PVP
102
9.07960
0.45398
0.95336
0.37083
0.38886
1.71305
0.34261
2.05566
ANEXO 11
ROL DE PAGOS
NMINA
NOMBRE
DAS
SUELDO
TRABAJAD DEVENGAD
OS
O
CARGO
SUELDO
MOD
COCINERO 1
COCINERO 2
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
500
550
30
30
60.00
500.00
550.00
1,050.00
500.00
550.00
1,050.00
1,050.00
750
450
15
30
375.00
450.00
375.00
450.00
3
4
TOTAL MOD
TOTAL
GANADO
EGRESOS
FONDO DE
RESERVA
TOTAL
INGRESOS
IESS
PERSONAL
9.45%
TO TAL
DESCUENTO
LQUIDO A
RECIBIR
500.00
550.00
1,050.00
47.25
51.98
99.23
47.25
51.98
99.23
452.75
498.03
950.78
375.00
450.00
35.44
42.53
35.44
42.53
339.56
407.48
MOI
LUIS YUMISACA
POR CONTRATAR
ADMINISTRADOR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOI
TOTAL MES
TOTAL ANUAL
1,200.00
45.00
825.00
825.00
825.00
77.96
77.96
747.04
2,250.00
27,000.00
105.00
1,260.00
1,875.00
22,500.00
1,875.00
22,500.00
1,875.00
22,500.00
177.19
2,126.25
177.19
2,126.25
1,697.81
20,373.75
CARGO
S UELDO
M OD
M ARA FERNANDA
HUM BERTO SARITAM A
COCINERO 1
COCINERO 2
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
POR CONTRATAR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
ADM INISTRADOR
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
500.00
550.00
1,050.00
12,600.00
M OI
APORTE
PATRONAL
XIII
XIV
VACACIONES
FONDO DE
RES ERVA
60.75
66.83
127.58
1,530.90
41.67
45.83
87.50
1,050.00
31.17
31.17
62.34
748.04
20.83
22.92
43.75
525.00
450.00
54.68
450.00
54.68
5,400.00
656.10
GASTO ADM INISTRATIVO
37.50
37.50
450.00
31.17
31.17
374.04
18.75
18.75
225.00
31.25
31.25
375.00
15.59
15.59
187.02
15.63
15.63
187.50
375.00
375.00
4,500.00
103
45.56
45.56
546.75
NMINA
NOMBRE
DAS
SUELDO
TRABAJAD DEVENGAD
OS
O
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 1
COCINERO 2
550.00
605.00
30
30
TOTAL MOD
1,155.00
TOTAL
GANADO
60.00
550.00
605.00
1,155.00
550.00
605.00
1,155.00
825.00
495.00
15
30
412.50
495.00
1,320.00
45.00
2,475.00
29,700.00
105.00
1,260.00
3
4
EGRESOS
FONDO DE
RESERVA
45.83
50.42
TOTAL
INGRESOS
IESS
PERSONAL
9.45%
TOTAL
DESCUENTO
LQUIDO A
RECIBIR
96.25
595.83
655.42
1,251.25
51.98
57.17
109.15
51.98
57.17
109.15
543.86
598.24
1,142.10
412.50
495.00
34.38
41.25
446.88
536.25
38.98
46.78
38.98
46.78
407.89
489.47
907.50
907.50
75.63
983.13
85.76
85.76
897.37
2,062.50
24,750.00
2,062.50
24,750.00
171.88
2,062.50
2,234.38
26,812.50
194.91
2,338.88
194.91
2,338.88
2,039.47
24,473.63
MOI
LUIS YUMISACA
POR CONTRATAR
ADMINISTRADOR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOI
TOTAL MES
TOTAL ANUAL
MOD
APORTE
PATRONAL
XIII
XIV
VACACIONES
FONDO DE
RESERVA
MARA FERNANDA
COCINERO 1
550.00
66.83
45.83
34.28
22.92
45.83
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 2
605.00
73.51
50.42
34.28
25.21
50.42
1,155.00
13,860.00
MOI
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
495.00
495.00
5,940.00
140.33
96.25
68.57
48.13
96.25
1,683.99
1,155.00
822.80
577.50
1,155.00
60.14
60.14
721.71
41.25
41.25
495.00
34.28
34.28
411.40
20.63
20.63
247.50
41.25
41.25
495.00
34.38
34.38
412.50
17.14
17.14
205.70
17.19
17.19
206.25
34.38
34.38
412.50
GASTO ADMINISTRATIVO
LUIS YUMISACA
ADMINISTRADOR
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
412.50
412.50
4,950.00
104
50.12
50.12
601.43
NMINA
NOMBRE
DAS
SUELDO
TRABAJAD DEVENGAD
OS
O
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 1
COCINERO 2
605.00
665.50
30
30
TOTAL MOD
1,270.50
TOTAL
GANADO
60.00
605.00
665.50
1,270.50
605.00
665.50
1,270.50
826.10
544.50
15
30
413.05
544.50
1,370.60
45.00
2,641.10
31,693.20
105.00
1,260.00
3
4
EGRESOS
FONDO DE
RESERVA
50.42
55.46
TOTAL
INGRESOS
IESS
PERSONAL
9.45%
TOTAL
DESCUENTO
LQUIDO A
RECIBIR
105.88
655.42
720.96
1,376.38
57.17
62.89
120.06
57.17
62.89
120.06
598.24
658.07
1,256.31
413.05
544.50
34.42
45.38
447.47
589.88
39.03
51.46
39.03
51.46
408.44
538.42
957.55
957.55
79.80
1,037.35
90.49
90.49
946.86
2,228.05
26,736.60
2,228.05
26,736.60
185.67
2,228.05
2,413.72
28,964.65
210.55
2,526.61
210.55
2,526.61
2,203.17
26,438.04
MOI
LUIS YUMISACA
POR CONTRATAR
ADMINISTRADOR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOI
TOTAL MES
TOTAL ANUAL
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
COCINERO 1
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 2
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
POR CONTRATAR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
LUIS YUMISACA
605.00
APORTE
PATRONAL
XIII
XIV
VACACIONES
FONDO DE
RESERVA
73.51
50.42
37.71
25.21
50.42
80.86
154.37
1,852.39
55.46
105.88
1,270.50
37.71
75.42
905.08
27.73
52.94
635.25
55.46
105.88
1,270.50
66.16
45.38
37.71
22.69
45.38
544.50
66.16
6,534.00
793.88
GASTO ADMINISTRATIVO
45.38
544.50
37.71
452.54
22.69
272.25
45.38
544.50
34.42
34.42
413.05
18.86
18.86
226.27
17.21
17.21
206.53
34.42
34.42
413.05
665.50
1,270.50
15,246.00
MOI
544.50
ADMINISTRADOR
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
413.05
413.05
4,956.60
105
50.19
50.19
602.23
NMINA
NOMBRE
DAS
SUELDO
TRABAJAD DEVENGAD
OS
O
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 1
COCINERO 2
665.500
732.050
30
30
TOTAL MOD
1,397.55
TOTAL
GANADO
60.00
665.50
732.05
1,397.55
665.50
732.05
1,397.55
908.71
598.95
15
30
454.36
598.95
1,507.66
45.00
2,905.21
34,862.52
105.00
1,260.00
3
4
EGRESOS
FONDO DE
RESERVA
55.46
61.00
TOTAL
INGRESOS
IESS
PERSONAL
9.45%
TOTAL
DESCUENTO
LQUIDO A
RECIBIR
116.46
720.96
793.05
1,514.01
62.89
69.18
132.07
62.89
69.18
132.07
658.07
723.88
1,381.94
454.36
598.95
37.86
49.91
492.22
648.86
42.94
56.60
42.94
56.60
449.28
592.26
1,053.31
1,053.31
87.78
1,141.08
99.54
99.54
1,041.54
2,450.86
29,410.26
2,450.86
29,410.26
204.24
2,450.86
2,655.09
31,861.12
231.61
2,779.27
231.61
2,779.27
2,423.49
29,081.85
MOI
LUIS YUMISACA
POR CONTRATAR
ADMINISTRADOR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOI
TOTAL MES
TOTAL ANUAL
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
COCINERO 1
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 2
665.50
732.05
LUIS YUMISACA
XIV
VACACIONES
55.46
41.48
27.73
FONDO DE
RESERVA
55.46
88.94
61.00
41.48
30.50
61.00
116.46
1,397.55
82.97
995.59
58.23
698.78
116.46
1,397.55
72.77
72.77
49.91
49.91
41.48
41.48
24.96
24.96
49.91
49.91
7,187.40
873.27
GASTO ADMINISTRATIVO
598.95
497.79
299.48
598.95
37.86
37.86
454.36
20.74
20.74
248.90
18.93
18.93
227.18
37.86
37.86
454.36
1,397.55
16,770.60
MOI
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
80.86
XIII
169.80
2,037.63
APORTE
PATRONAL
598.95
598.95
ADMINISTRADOR
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
454.36
454.36
5,452.26
106
55.20
55.20
662.45
NMINA
NOMBRE
DAS
SUELDO
TRABAJAD DEVENGAD
OS
O
CARGO
SUELDO
MOD
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 1
COCINERO 2
732.050
805.260
30
30
TOTAL MOD
1,537.31
TOTAL
GANADO
60.00
732.05
805.26
1,537.31
732.05
805.26
1,537.31
1000
658.85
15
30
500.00
658.85
1,658.85
45.00
3,196.16
38,353.92
105.00
1,260.00
3
4
EGRESOS
FONDO DE
RESERVA
61.00
67.11
TOTAL
INGRESOS
IESS
PERSONAL
9.45%
TOTAL
DESCUENTO
LQUIDO A
RECIBIR
128.11
793.05
872.37
1,665.42
69.18
76.10
145.28
69.18
76.10
145.28
723.88
796.27
1,520.14
500.00
658.85
41.67
54.90
541.67
713.75
47.25
62.26
47.25
62.26
494.42
651.49
1,158.85
1,158.85
96.57
1,255.42
109.51
109.51
1,145.91
2,696.16
32,353.92
2,696.16
32,353.92
224.68
2,696.16
2,920.84
35,050.08
254.79
3,057.45
254.79
3,057.45
2,666.05
31,992.63
MOI
LUIS YUMISACA
POR CONTRATAR
ADMINISTRADOR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOI
TOTAL MES
TOTAL ANUAL
CARGO
SUELDO
MARA FERNANDA
HUMBERTO SARITAMA
COCINERO 1
COCINERO 2
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
POR CONTRATAR
CHOFER POLIFUNCIONAL
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
LUIS YUMISACA
ADMINISTRADOR
TOTAL MOD MES
TOTAL MOD ANUAL
APORTE
PATRONAL
XIV
88.94
97.84
186.78
2,241.40
61.00
67.11
128.11
1,537.31
45.63
45.63
91.26
1,095.15
30.50
33.55
64.05
768.66
61.00
67.11
128.11
1,537.31
658.85
80.05
658.85
80.05
7,906.20
960.60
GASTO ADMINISTRATIVO
54.90
54.90
658.85
45.63
45.63
547.57
27.45
27.45
329.43
54.90
54.90
658.85
41.67
41.67
500.00
22.82
22.82
273.79
20.83
20.83
250.00
41.67
41.67
500.00
732.05
805.26
1,537.31
18,447.72
MOI
500.00
500.00
6,000.00
107
60.75
60.75
729.00
VACACIONES
FONDO DE
RESERVA
XIII
MOD
ANEXO 12
PROVEEDORES
De acuerdo a la investigacin y anlisis de proveedores a los que Food
Truck evalu, se ha determinado que los ms ptimos y apropiados en cuanto a
calidad y precio de los productos son los que a continuacin se detalla:
Listado de Proveedores
Empresa
DANEC
SUDFOODSA
SUPERMERCADO
SANTA MARA
INDUSTRIA
HARINERA SANTA
LUCA
MERCADO
MAYORISTA
Producto
Aceites
grasas
Alimentos
perecibles
Alimento
perecibles
Harinas
Frutas y
verduras
MEAT PRO
Carnes
GRUPO ORO
Pollo
Pollo
PRONACA
DON DIEGO
JURIS
ALMACENES SAN
FRANCISCO
ALMACENES
ESPINOZA
Embutidos
Embutidos
Plsticos y
desechables
Desechables
Observaciones
Se ha tomado en cuenta a esta empresa
como una opcin ya que los precios son
convenientes.
Empresa dedicada a ofrecer alimentos
congelados de alta calidad.
Se ha considerado a este supermercado
como uno de los proveedores
apropiados por ser mayorista en
alimentos perecibles con precios
convenientes y productos de calidad.
Proveer el producto harinero. Esta
empresa es una de las ms reconocidas
en la industria harinera. Ofrece un
precio adecuado.
Se consider a este proveedor por
ofrecer productos frescos en verduras y
legumbres a buen precio.
Empresa dedicada a surtir productos
crnicos
de
buena
calidad
y
seleccionados.
Encargada de abastecer los pollos.
Este proveedor es importante por ser
una de las industrias ms reconocidas
en alimentos crnicos.
Proveer los embutidos seleccionados
y calificados.
Abastecer los embutidos a precios
cmodos y producto de calidad.
Se encargar de suministrar los
productos de plsticos y desechables a
precios cmodos.
Entregar productos desechables a
precios asequibles.
108
3
5
3
5
4
5
5