INFORME TECNICO:

MEJORA EN EL
PROCESO DE
FACTURACION

FECHA DE
ELABORACIN:
SEPTIEMBRE 2016

MEJORA EN EL PROCESO DE FACTURACION

NOMBRE DE LA EMPRESA:
Recuperadora Cazorla, C.A.
J-30852821-8

DOMICILIO FISCAL:
Carretera Va de servicio Tocuyito, Parcela 25, local Galpn H, Sector la Honda, Municipio
Libertador Edo Carabobo.

ACTIVIDAD ECONOMICA:
Recuperadora Cazorla, C.A., es una empresa que ha venido dedicndose por ms de 20
aos a la recuperacin y reciclaje de materiales plsticos y de cartn; desde entonces se fue
desarrollando y perfeccionando para brindar mayor calidad en sus productos y servicios y de esta
forma satisfacer las exigencias de nuestros clientes.
Actualmente, esta empresa compra y vende productos nuevos y/o usados envases plsticos,
sacos, paletas de madera y plstica, cajas, lminas de cartn, encerados, cestas plsticas, Sacos
Big-Bag, bolsas de papel, cuetes de pega, Carboyas, tambores plsticos y metlicos, tanques de
agua y accesorios, mesas y sillas plsticos y entre otros.

MISIN:
Satisfacer los requerimientos de nuestros proveedores y clientes con calidad de servicio,
amabilidad y cortesa; a travs de un buen equipo de trabajo, capaz, con slidos principios ticos y
comprometidos con la empresa, brindando as de manera integral las necesidades de nuestros
clientes.

VISIN:
Ser una empresa que se desarrolle de forma confiable y eficiente en los procesos de
recuperacin de materiales industriales y comerciales. Asimismo ser lderes en el mercado
nacional en las diferentes lneas de productos y servicios que ofrece la empresa.

KEILYS FERNANDEZ
V-18686672
1ER SEMESTRE

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POLITICA INTERNA:

Proteccin de datos
Tratamiento de los datos
Informacin propiedad de la empresa
Seguridad en el trabajo
Seguridad de los sistemas de trabajo

ORGANIGRAMA:

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OBJETIVO GENERAL:
Desarrollar, ejecutar y controlar el cumplimiento de todos los procesos y funciones de la
caja, para simplificar las fallas o errores que se cometen en el rea y as facilitar el registro en
contabilidad y labores del departamento de auditoria.

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Establecer las funciones y normas para el proceso de caja menor.

Realizar diagnsticos de la situacin actual para evitar las fallas
Uniformar y controlar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar su alteracin
arbitraria.

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DESARROLLO

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

El departamento de auditoria y de contabilidad en cumplimiento de su rol

de evaluacin y de contabilizacin ha detectado que el departamento de
facturacin no se rige bajo ningn tipo de seguimiento adecuado , por lo que se
procedi

a plantear a Recuperadora Cazorla, c.a., que para llevar a cabo o

ejecutar

el buen funcionamiento del manejo de la caja menor, establezca un

manual de procedimientos para garantizar las operaciones de unidad de caja,

entrega y custodia de efectivo, cheques y puntos de ventas.

Estos procesos de revisin y actualizacin de documentos, deben surtirse

con el apoyo de planeacin a fin de formalizarlos.

ALCANCE:

Donde el manual expondr de forma detallada, escrita y grfica, los

procedimientos a realizar y las personas involucradas al arqueo de caja.

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Departamentos que intervienen en el arqueo:

Gerencia

Departamento de administracin

Formularios y Documentos Utilizados:

-

Comprobante de caja chica ( la cual puede ser membretada es

opcional)

Relacin de caja chica (archivos de Excel)

Normas especfica:
-

Arqueo sorpresa

Avance de efectivo

Las cajas deben ser entregadas con sus respectivos depsitos,

transferencias, reportes de puntos y gastos menores del da.

Cada comprobante emitido debe ser respaldado por su respectiva

factura.

No emitir pagos mayores a las veinte (20) unidades tributarias,

para evitar sancin por parte del SENIAT, ya que nuestra
condicin es de CONTRIBUYENTES ESPECIALES.

No permitir facturar si hay productos en inexistencia.

Eliminar la opcin EVENTUAL del sistema, ya que genera

problemas en el libro de ventas (evitar multas)

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REFERENCIA

En virtud de la importancia de las observaciones sealadas y con la

finalidad de adecuar un buen manejo de la caja, se debe establecer y aplicar
diversos controles internos que garanticen el manejo del efectivo, y tambin
capacitar el personal encargada o contratar personal con capacidad analtica a la
hora de hacer arqueo y conocimientos bsicos de los deberes formales.

CONCLUSIONES:

Se logr realizar un informe alegando que si establecen un manual de

procedimientos pueden mejorar

el manejo de la caja menor dentro de

organizacin, para determinar los ingresos que se reflejan en la cuenta bancaria.

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la

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BIBLIOGRAFIA

WWW.GOOGLE.COM INFORME TECNICO

WWW.ACADEMIA.EDU./5091078/INFORME_TECNICO_LA_ESTRUTUR
A_DEL_INFORME_TECNICO HORA: 4:05 PM 08/09/2016

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