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La presente Memoria de AFP Capital S.A., correspondiente al ejercicio del ao 2013, fue aprobada en la sesin de
Directorio de AFP Capital S.A. de fecha 9 de abril de 2014, por los directores asistentes a dicha sesin, seores Andrs
Castro Gonzlez, Guillermo Arthur Errzuriz, Joseph Ramos Quiones, Alvaro Robayo Mosquera, Alvaro Restrepo
Salazar y Germn Concha Zavala
2013
CONTENIDOS
Cifras Destacables
Carta a los Accionistas
Directorio
Administracin
Desarrollo de AFP Capital S.A.
Accionistas
Poltica de Dividendos
Principales Resultados del ao 2012
Los Fondos de Pensiones
Recursos Humanos
AFP Capital S.A. Antecedentes Generales
Filiales y Coligadas
Santa Mara Internacional S.A., Sociedad Filial
Estados Financieros Consolidados A.F.P. Capital S.A.
Estados Financieros Filiales y Coligadas
Estados Financieros de los Fondos de Pensiones Capital
Sucursales
Cifras destacables
2013
cifras destacables
2010
2011
2012
2013
% Variacin
16.606.732
16.189.633
16.738.047
18.151.620
8,45
523.839
458.303
448.465
482.555
7,60
163.526
159.820
165.261
179.378
8,54
Ingresos Operacionales
108.331
99.287
108.213
115.439
6,68
Gastos Operacionales
(64.737)
(80.750)
(63.916)
(68.077)
6,51
2013/2012
Total Activos Fondo de Pensiones
Resultado Operacional
43.594
18.536
44.297
47.362
6,92
40.439
23.661
40.787
46.308
13,54
450.420
409.053
385.682
403.419
4,60
10
12
13
8,33
116
137
143
107
(25,17)
1.940
1.915
1.876
1.851
(1,33)
111
117
131
141
7,63
Patrimonio Total
Rentabilidad sobre Patrimonio excluyendo Utilidad (%)
Dividendo sobre Utilidad (%)
Afiliados (en miles )
Beneficiarios de Pensin (en miles)
(Millones de pesos de diciembre de 2013)
2013
SEORES ACCIONISTAS
Me es grato presentar a su consideracin la Memoria correspondiente al Ejercicio 2013 de AFP Capital, con los aspectos ms relevantes
de la gestin de la Compaa durante ese perodo, donde destacan diversas acciones que han contribuido a la generacin de valor para
nuestros principales grupos de inters.
En cuanto al desempeo financiero de la Compaa, el resultado del ejercicio 2013 ascendi a $46.308 millones de pesos, lo que
representa una positiva variacin de 13,5% respecto del ao anterior, explicado en parte por un incremento en los ingresos operacionales,
los que alcanzaron $115.439 millones de pesos, equivalente a un aumento de 6,7% en relacin a los ingresos registrados al cierre de
2012, mientras que los gastos operacionales llegaron a $68.077 millones, los que crecieron en 6,5%.
Asimismo, el total de los activos administrados por AFP Capital, tanto mandatorios como voluntarios, registr $18.151.620 millones, los
que tambin experimentaron un alza de 8,4% sobre el ao anterior. En tanto, la Compaa cerr 2013 con un total de 1,85 millones de
afiliados, cifra que involucra una leve baja de 1,3% respecto de 2012.
Son cifras alentadoras y que permiten constatar nuestra vasta experiencia y trayectoria de ms de tres dcadas en el mercado local. Al
mismo tiempo, somos parte de una organizacin regional, SURA Asset Management, que participa en el negocio de pensiones, a travs
de compaas que operan en seis pases, siendo lder en activos administrados en la regin.
Guas en Ahorro
Nuestra constante preocupacin por el futuro de los afiliados nos llev a concentrar esfuerzos para cumplir con nuestra promesa de
marca y nuestros clientes: ser sus Guas en Ahorro, lo que estamos convencidos- nos permite consolidar nuestra concepcin de
sostenibilidad de los negocios. En ese esquema, nuestro principal lineamiento es establecer una relacin de largo plazo con nuestros
afiliados, a lo largo de todo su ciclo de vida, y que les permita construir su Nmero, con plena conciencia de que el total que logren
ahorrar durante su vida laboral, ser clave a la hora de financiar su pensin.
La educacin orientada al ahorro previsional, entregando la mayor cantidad de informacin posible a cada uno de nuestros clientes,
de manera simple y clara, es una de las metas que nos hemos propuesto brindar en forma sistemtica e integral, como reflejo de una
bsqueda permanente por aadir valor hacia este grupo de inters clave.
En esa misma lnea, y sobre la base de uno de nuestros atributos transversales, la Innovacin, creamos una herramienta on line, tangible,
que busca informar certeramente a nuestros clientes respecto de los perodos cotizados y de la necesidad de ahorrar voluntariamente
para cubrir eventuales lagunas previsionales. As, el Escner Previsional, lanzado en octubre de 2013, ha tenido una excelente recepcin
entre nuestros clientes, toda vez que en el ltimo trimestre de ese ao casi 200 mil clientes ya contaban con su radiografa previsional
personalizada, cifra que en los dos primeros meses de 2014 prcticamente se duplic.
Es en este mismo marco que reforzamos y seguiremos hacindolo- los focos de calidad de servicio, asesora y rentabilidad, pilares de
nuestra operacin. Sin duda, todo este trabajo y las gestiones generadas durante el perodo han sido especialmente valorados por
nuestros clientes. As lo hemos constatado en nuestra medicin de satisfaccin neta, que en 2013 alcanz un histrico 77% en la Voz
del Cliente, VOC, encuesta a travs de la cual sistemticamente medimos los niveles de satisfaccin de nuestros clientes en cada una de
sus interacciones con AFP Capital.
Escenario actual
En esta cuenta a ustedes, seores accionistas, quisiera detenerme un momento en el escenario actual por el que atraviesa la industria
de pensiones. Tras ms de 30 aos en operacin, somos parte de un modelo previsional cuya solidez, consistencia y resultados han sido
amplia e internacionalmente reconocidos, pero que hoy enfrenta el desafo de ajustarse a los tiempos y a cmo evoluciona la sociedad
en su conjunto, adecundose a los cambios tanto demogrficos como sociales.
Es por todos conocidos que, como industria, nuestro eje central se sustenta en un modelo contributivo, donde el ahorro obligatorio, de
10% del ingreso bruto, con un tope establecido por ley, es clave para acumular el fondo necesario para pensionarse. A contar de 2012,
este esquema aborda incluso a los trabajadores independientes.
Hoy, en nuestro pas, se debate acerca del sistema previsional. En ese contexto, el Gobierno ha anunciado llevar a cabo una reforma
que busca mejorar las pensiones de los chilenos, donde una de sus medidas sera la creacin de una AFP estatal. Como Compaa,
estamos abiertos a la competencia, pero tenemos la conviccin de que existen otros caminos para construir mayores pensiones. Estas
se consiguen mediante la asesora especializada, construida en el largo plazo, tras cotizar en forma permanente, realizando ahorro
voluntario constante, y donde cada afiliado es consciente de su perfil de riesgo y elige el fondo ms adecuado segn ese perfil.
Otro cambio relevante sera elevar la tasa de contribucin individual, as como tambin la edad de jubilacin tanto de hombres como de
mujeres, en respuesta a una poblacin que ha cruzado los umbrales hacia una mayor longevidad. Como AFP Capital, hemos manifestado
abiertamente nuestra posicin: ir avanzando hacia una tasa de contribucin de 15% e ir aumentando la edad mnima para pensionarse,
de acuerdo a las recomendaciones de la OCDE.
Como Compaa, hemos subrayado abiertamente la necesidad de configurar una agenda pblico-privada que nos permita abordar tanto
esta como otras materias de inters nacional en forma responsable.
En AFP Capital estamos disponibles para colaborar con las autoridades, legisladores y la ciudadana en general, aportando nuestros
conocimientos tcnicos en las reformas que permitan encontrar los mecanismos e incentivos necesarios para fortalecer el ahorro
voluntario; tambin para buscar aquellos que nos permitan seguir contribuyendo a mejorar la calidad de vida de los chilenos, en
especial, en cuanto a la construccin de futuro y de sociedad que queremos.
Desde esa misma perspectiva, y con el nimo de aportar mayor conocimiento respecto del sistema de pensiones, en 2013 lanzamos en
el pas el estudio Contribucin del sistema privado de pensiones al desarrollo econmico de Latinoamrica; experiencias de Colombia,
Mxico, Chile y Per, encargado a destacados economistas por SURA Asset Management. El anlisis permiti contar con importantes
cifras que avalan el verdadero impacto que la puesta en marcha y operacin del sistema previsional de capitalizacin individual ha tenido
sobre el PIB, que en el caso de Chile supera 8%.
ANDRS CASTRO
Presidente
2013
Directorio
Directorio
El Directorio de AFP Capital se encuentra
integrado por 9 directores, 7 de ellos
independientes del controlador.
Breve Resea de los miembros del Directorio
Andrs Castro Gonzlez.
Presidente del Directorio.
Ingeniero Civil, Universidad de Chile. PADE
Universidad Los Andes.
Presidente Ejecutivo para Latinoamrica de
Sura Asset Management RUT: 7.312.217-1
10
2013
Administracin
Gerente General
Eduardo Vildsola Cincinnati
Gerente de Riesgo
Hugo Leyton Recabal
Gerente de Auditora
Jaime Jara
Gerente de Inversiones
Ricardo Mogrovejo Morn
Historia
12
2013
Organizacin
AFP Capital S.A. posee una organizacin
constituida por una Gerencia General, la que es
asesorada en su gestin de control interno por las
Gerencias de Auditora, Riesgo y Fiscala, y cuenta con
cuatro cinco funcionales: Comercial, Operaciones,
Inversiones, Finanzas y Relacionamiento de Clientes.
El rea Comercial es responsable de mantener
la posicin de la empresa en la industria y otorgar
tanto en terreno como en las Sucursales, servicio a
los afiliados, pensionados y empleadores.
El rea de Operaciones est encargada de
efectuar los procesos para el registro y actualizacin
de las cuentas individuales, las incorporaciones y
traspasos de afiliados y de gestionar la obtencin de
los Bonos de Reconocimiento. Tambin, de otorgar
y pagar los beneficios previsionales establecidos en
la ley, obtener su financiamiento y administrar el
seguro de invalidez y sobrevivencia contratado para
los afiliados a Capital.
La principal funcin del rea de Inversiones es
la administracin de los Fondos de Pensiones, de
acuerdo con las polticas y objetivos de seguridad y
rentabilidad definidos.
El rea de Finanzas es responsable de la
administracin financiera de la empresa, teniendo
a su cargo las funciones contables y el cuidado y
custodia de los bienes que conforman el patrimonio
de la empresa.
El area de Relacionamiento clientes es la
responsable de transmitir coherentemente la
estrategia de AFP Capital en cada punto de contacto,
habilitando a los afiliados para que capturen los
beneficios de AFP Capital y nos reconozcan como
verdaderos Guas en Ahorro, a travs de una
asesora nica en la industria, que permita construir
una relacin de largo plazo con el afiliado en base a
un servicio de excelencia que potencien una mayor
fidelizacin.
Poltica de Inversiones
y Financiamiento de la
Administradora
La principal inversin de los recursos propios de
la sociedad es el Encaje, el que por disposicin legal,
es invertido en cuotas de los Fondos de Pensiones,
de manera que est sujeto a los mismos parmetros
de inversin de los fondos administrados. El Encaje,
definido en el artculo 40 del DL N 3.500, se
constituye para responder ante la posibilidad de
caer bajo la rentabilidad mnima a que se refiere el
artculo 37 del mismo cuerpo legal.
El financiamiento de la sociedad se logra con
recursos provenientes de la operacin. Con sus
recursos de libre disponibilidad, la Administradora
realiza inversiones financieras en el mercado de
capitales en alternativas que ofrezcan una adecuada
rentabilidad y seguridad.
Por disposicin interna, las inversiones financieras
de los recursos de la Administradora se invierten
en instrumentos que no generen ningn tipo de
conflicto de inters con la inversin de los Fondos
de Pensiones Administrados y que respondan a los
criterios definidos en la Poltica de Liquidez de la
Administradora.
13
ACCIONISTAS
ACCIONISTAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
NOMBRE
N ACCIONES
PORCENTAJE
2.243.660.322
71,83
880.107.180
28,17
3.123.767.502
100
14
N ACCIONES
PORCENTAJE
2.243.660.322
71,830%
869.044.955
27,820%
412.525
0,010%
400.000
0,010%
325.080
0,010%
245.000
0,010%
138.385
0,000%
132.484
0,000%
120.000
0,000%
103.211
0,000%
100.000
0,000%
100.000
0,000%
Se seala que el controlador de AFP Capital S.A. es Compaa de Inversiones y Servicios Sura Limitada con
un 71,83% de participacin directa. Los accionistas de Compaa de Inversiones y Servicios Sura Limitada
son las empresas Sura S.A. con un 95.9%, Grupo Sura Latin America Holding B.V. con 3.6% y Grupo de
Inversiones Suramericana Holanda B.V. con un 0.5%, respectivamente.
2013
HISTORIA DE
DIVIDENDOS PAGADOS
N Dividendos
Fecha
26.01.84
451,34
05.04.84
3.063,70
19.04.85
1.909,06
27.12.85
1.655,39
23.04.86
2.696,55
23.04.87
2.772,15
29.04.88
4.181,25
05.05.89
4.880,52
31.08.89
2.309,32
10
01.12.89
4.279,32
11
30.04.90
5.969,29
12
18.10.90
2.078,71
13
23.04.91
4.852,50
14
30.10.91
2.185,91
15
15.05.92
4.598,86
16
29.10.92
1.899,17
17
14.05.93
3.478,79
18
29.10.93
2.029,29
19
13.05.94
4.682,85
20
28.10.94
2.042,48
21
15.05.95
8.255,53
22
27.10.95
1,87
23
17.05.96
4,35
24
25.10.96
1,24
25
16.05.97
1,55
26
21.11.97
0,81
27
15.05.98
1,13
28
20.11.98
1,27
29
18.05.99
4,23
30
22.10.99
2,18
31
19.05.00
10,24
32
11.12.00
25,03
33
11.12.00
88,36
34
18.05.01
3,65
35
09.10.01
2,87
36
17.05.02
11,41
37
01.10.02
6,47
38
12.12.02
5,57
39
20.05.03
2,75
40
26.11.03
0,69
41
17.05.04
3,45
42
23.03.05
3,80
43
15.05.06
1,67
44
16.05.07
5,66
45
16.05.08
3,13
46
17.11.08
3,48
47
16.05.09
0,37
48
14.05.10
9,70
49
29.12.10
5,21
50
11.05.11
4,60
51
25.08.11
6,38
52
29.11.11
6,80
53
14.05.12
5,12
54
04.12.12
5,94
55
30.05.13
10,72
56
30.09.13
3,21
15
Patrimonio
Las cuentas de Patrimonio de la sociedad a la fecha del Balance y despus de su aprobacin por parte de la
Junta de Accionistas, quedaran constituidas de la siguiente manera:
Cuentas de Patrimonio
Al 31/12/2013 (M$)
Al 31/12/2013 (M$)
Despus de aprobar
Balance 2013
348.671.861
11.209.761
7.256.658
46.308.102
Capital pagado
Sobreprecio en venta acciones
propias y otras reservas
16
(10.027.294)
403.419.088
UTILIDAD DISTRIBUIBLE
M$ al 31.12.2013
46.308.102
Ms:
Utilidades acumuladas
Menos:
(10.027.294)
Utilidad Distribuible:
43.537.466
7.256.658
100%
94%
2013
TRANSACCIONES DE ACCIONES
Las transacciones de acciones realizadas, trimestralmente, durante los ltimos tres aos fueron:
Perodo
Cantidad
2011
1 Trimestre
Monto ($)
43.947.618
357.134
Precio
Medio ($)
123,06
2 Trimestre
868.568
104.740.544
120,59
3 Trimestre
251.710
30.014.600
119,24
4 Trimestre
481.817
57.546.774
119,44
1.959.229
236.249.536
2012
1 Trimestre
3.029.513
642.725.372
212,15
2 Trimestre
325.119
71.231.293
219,09
3 Trimestre
170.234
42.727.086
250,99
4 Trimestre
413.212
82.123.564
198,74
3.938.078
838.807.315
2013
1 Trimestre
272.428
50.040.305
183,68
2 Trimestre
452.650
82.766.744
182,85
3 Trimestre
148.956
27.066.860
181,71
4 Trimestre
192.568
34.662.240
180,00
1.066.602
194.536.149
17
Principales Resultados
del ao 2013
Los principales resultados de la gestin de
AFP Capital S.A. durante el ao 2013, en el
mbito comercial y financiero as como en la
administracin de los Fondos de Pensiones, son los
siguientes:
18
Comercializacin
En la industria de AFP, el volumen de afiliados
traspasados del ao 2013 registr un aumento del
31% en el nmero de traspasos respecto al ao
2012 (333.265 el ao 2012 versus 435.437 durante
2013).
En este escenario, AFP Capital obtuvo un
porcentaje mayor al 2012, registrando un aumento
del 52,1% en el volumen de traspasos, alcanzando
un total de 114.344 afiliados traspasados el
ao 2013, que equivalen al 26,3% del total de
traspasos de la industria.
Respecto a la dotacin de vendedores, a diciembre
de 2013 su nmero alcanz un total de 764.
Administracin de los
Fondos de Pensiones
Multifondos
2013
Resultados financieros de
la Administradora
Durante el ao, AFP Capital S.A. gener una
utilidad de $47.427 millones, cifra superior en
7,07% respecto del resultado obtenido el ao 2012.
Este incremento se explica principalmente gracias al
incremento de los ingresos operacionales.
Los ingresos operacionales de la sociedad
alcanzaron un total de $115.439 millones, cifra
superior en un 6,68% respecto de los ingresos
del ao 2012. En tanto, los gastos operacionales
ascendieron a $68.012 millones, que representan un
incremento del 6,41% en relacin a los registrados
el ao anterior.
Beneficios Otorgados
Pensiones Pagadas
Con respecto a los beneficios otorgados a sus
afiliados, al mes de diciembre de 2013 AFP Capital
pagaba un total de 136.604 pensiones mensuales,
que representa un incremento del 8,14% respecto
al ao 2012. De stas, 28.259 correspondan
a pensiones invalidez, 23.288 a pensiones de
sobrevivencia, 74.656 a pensiones de vejez y 10.401
a pensiones de vejez anticipada. El valor de las
pensiones pagadas de diciembre alcanz a $18.910
millones.
19
20
Diversificacin de las
Inversiones
2013
21
22
2013
Recursos Humanos
AFP Capital considera que una de sus principales
ventajas competitivas en el mercado, son las
personas. Por tanto, su recurso humano es uno de
los valores ms importantes de la compaa y factor
clave en la consecucin de los excelentes resultados
alcanzados durante 2013. Para ello se ha diseado
programas orientados a mantener un buen clima
laboral y difundir la claridad organizacional, motive,
comprometa con los objetivos de la organizacin y
genere un capital humano alineado a su oferta de
valor.
Pero ms relevante an es que todo esto se
construye en base al desarrollo humano y profesional
de las personas, generando una identidad nica
basada en los principios ticos de transparencia,
equidad, respeto y responsabilidad, donde la
manera de ser y actuar con los clientes, comunidad
y entorno en general, nos identifica y forma parte de
la esencia de la empresa.
La dotacin de AFP Capital al 31 de diciembre
de 2013 era de 1.531 personas, distribuidas de
la siguiente forma: 271 Administrativos, 774
Agentes de Ventas, 1 Vicepresidente, 26 Gerentes y
Subgerentes, 177 Jefaturas y 282 Profesionales.
23
Modificaciones:
24
2013
otros antecedentes
Hechos Esenciales
1) Con fecha 26.11.2012, En Junta Extraordinaria de Accionistas de AFP Capital celebrada con fecha
23.11.2012, se acord el pago de un un dividendo definitivo adicional a los accionistas N54, de $5,80 por
accin.
2) Con fecha 7.11.2012, Citacin a Junta General Extraordinaria de Accionistas con objeto de someter a
aprobacin de los accionistas el pago del dividendo N54
3) Con fecha 19.10.2012, En Junta Extraordinaria de Accionistas, celebrada con fecha 15.02.2012, se ratifica
la constitucin de garantas y cauciones solidarias en favor de la Administradora de Fondos de Cesanta AFC.
4) Con fecha 27.09.2012, Citacin a Junta General Extraordinaria de Accionistas con objeto de autorizar la
constitucin de garantas y cauciones solidarias en favor de la Administradora de Fondos de Cesanta AFC
5) Con fecha 30.04.2012, En Junta Ordinaria de Accionistas de AFP Capital celebrada con fecha 27.04.2012,
se acord aprobar la memoria, el balance y los estados financieros del ejercicio 2011, designar auditores
externos, se acord pagar un dividendo definitivo N53, designar un nuevo directorio por el periodo de tres
aos, designar el peridico para publicar los avisos de la sociedad y aprobar las operaciones del artculo 44
de la Ley de S.A.
6) Con fecha 15.03.2012, se informa la citacin a Junta Ordinaria de Accionistas a realizarse el 27.04.2012.
7) Con fecha 16.02.2012, En Junta Extraordinaria de Accionistas, celebrada con fecha 15.02.2012, se
autoriz la constitucin de garantas sealadas en las bases de Licitacin Pblica para la contratacin del
Servicio de Administracin del Rgimen del Seguro de Cesanta.
8) Con fecha 20.01.2012, Cambios en la Administracin, se designa como Gerente General de la AFP a don
Eduardo Vildosola Cincinnati.
9) Con fecha 19.01.2012, se informa la citacin a Junta Ordinaria de Accionistas a realizarse el 15.02.2012.
Contratos
Sin perjuicio de lo informado en otras secciones de la presente Memoria, los principales contratos vigentes
durante el ejercicio 2013 son los siguientes:
25
Sanciones
Durante el ao 2013, la Superintendencia de Pensiones aplic un total de 14 sanciones a AFP Capital,
divididas en 8 multas por un total de UF 5.300, 1 amonestacin y 5 censuras.
Las multas aplicadas se detallan a continuacin:
1.- Resolucin N16 de 30/01/2013 por UF 300, por transgredir la normativa de Informe Diario de
movimientos de ingresos y egresos de instrumentos financieros en el mes de julio de 2012.
2.- Resolucin N24 de 11/04/2013 por UF 200, por presentar fuera de plazo las declaraciones juradas
de independencia de dos directores de la AFP en el mes de abril de 2012.
3.- Resolucin N63 de 09/09/2013 por UF 200, por infringir instrucciones normativas relativas al clculo
de las PAFE informadas al Instituto de Previsin Social de los meses de septiembre y octubre de 2012.
4.- Resolucin N76 de 08/10/2013 por UF 1.000, por efectuar la acreditacin de recaudacin fuera de
los plazos normados.
5.- Resolucin N87 de 17/10/2013 por UF 200, por irregularidades en la informacin proporcionada
al IPS para la determinacin del derecho y concesin del Subsidio Previsional a los Trabajadores Jvenes,
correspondiente a mayo de 2010.
6.- Resolucin N94 de 23/10/2013 por UF 3.000, por incumplir la obligacin de informar dentro de
plazo los contratos de distribucin que suscribi con fecha 01/03/2009 y 01/01/2011 con ING Agencia de
Valores y con ING Seguros de Vida. Por la falta de diligencia y cuidado en el acceso a la informacin da datos
personales de los afiliados, y por la omisin de fiscalizar el cumplimiento de empresas contratistas. Por
efectuar labores de comercializacin sin personal autorizado para ello.
7.- Resolucin N105 de 22/11/2013 por UF 200, por infringir la normativa vigente en materia de
excesos de inversin.
8.- Resolucin N110 de 29/11/2013 por 200 U.F, por remitir en forma incompleta el informe
correspondiente a enero 2013, respecto de la asistencia y participacin en Asambleas de Aportantes de los
Fondos de Inversin.
2013
27
seguros
Los principales bienes de la sociedad que se encuentran asegurados, al 31 de diciembre de 2012 son:
Asegurador
Monto Asegurado
Liberty Compaa
de Seguros
Generales S.A.
UF 1.213.273.00
Chartis Chile
Compaa de
Seguros Generales
S.A.
US $
Chartis Chile
Compaa de
Seguros Generales
S.A.
US $
CHUBB de Chile
Compaa de
Seguros Generales
S.A.
US $
Liberty Compaa
de Seguros
Generales S.A.
UF 85.10
28
Vehculos
2 Vehculos que incluyen cobertura para pasajeros.
2013
Directores, Comit de
Directores y Ejecutivos
Remuneraciones del
Directorio, Comit y
Ejecutivos
29
Marcas Comerciales
Al 31 de diciembre de 2013, estn registradas a nombre de la Administradoralas siguientes marcas comerciales:
Marca
30
Clase
Fecha Vencimiento
Agosto-2021
35
Octubre-2015
16, 36
Enero-2022
36
Abril-2018
Instaprev de Sistam
42
Febrero-2017
Sistam
35
Diciembre-2015
Sistam Personal
42
Febrero-2017
2013
31
Servicios de Administracin
Previsional S.A. (Coligada)
32
Administradora de Fondos
de Cesanta de Chile S.A.
(Coligada)
Individualizacin y Naturaleza Jurdica:
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de
Chile, Sociedad Annima Cerrada.
Capital suscrito y pagado:
M$ 532.867
Objeto de la Sociedad:
La sociedad tiene por objeto administrar dos
Fondos, denominados Fondo de Cesanta y Fondo
de Cesanta Solidario, adems de otorgar las
prestaciones y beneficios que establece la Ley.
Directores,
Gerentes,
Ejecutivos
y
Administracin:
Presidente: Aldo Simonetti Piani.
Directores: Rafael Aldunate Valds, Jos Arturo Del
Ro Leyton y Juan Carlos Reyes Madriaza.
Gerente General: Aldo Simonetti Piani.
Porcentaje de participacin de A.F.P. Capital S.A. en el
patrimonio de Servicios de Administracin Previsional
S.A.: 22,60% en forma directa y un 6.79% en forma
indirecta, teniendo un total de 29.39%.
Relaciones comerciales habidas en el ejercicio:
La Administradora mantiene un contrato por el cual
presta servicios administrativos correspondientes a
incorporacin, recaudacin, conciliacin, cobranza y
transferencia de archivos informticos.
La Sociedad Administradora termin sus operaciones,
como administradora de fondos de cesanta, el da
06 de octubre de 2013, producto del termino del
contrato de administracin del seguro obligatorio de
cesanta por Decreto Supremo N 65, de fecha 11 de
septiembre de 2013, de los Ministerios de Hacienda
y del Trabajo y Previsin Social.
En consideracin al trmino de sus operaciones, la
sociedad se encuentra en proceso de liquidacin.
Proporcin que representa la inversin en el
activo de A.F.P. Capital S.A:
La inversin representa en el activo de AFP Capital
el 0,45%
2013
Administradora de Fondos
de Cesanta de Chile II S.A.
(Coligada)
Individualizacin y Naturaleza Jurdica:
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta
de Chile II S.A., cerrada
Capital suscrito y pagado:
M$ 12.858.904
Objeto de la Sociedad:
La sociedad tiene por objeto administrar dos
Fondos, denominados Fondo de Cesanta y
Fondo de Cesanta Solidario, adems de otorgar
las prestaciones y beneficios que establece la Ley.
Directores,
Gerentes,
Ejecutivos
y
Administracin:
Presidente: Jorge Cruz Diaz.
Directores: Rosa Cecilia Ackermannn Oreilly,
Alberto Etchegaray de la Cerda, Roberto Karmelic
Olivera y Alfonso Serrano Spoerer.
Gerente General: Victor
Patricio
Calvo
Ebensperguer.
Porcentaje de participacin de A.F.P. Capital S.A.
en el patrimonio de Servicios de Administracin
Previsional S.A.: 29,40%, sin variaciones en el
ejercicio.
Relaciones comerciales habidas en el
ejercicio:
La Administradora mantiene un contrato
por el cual presta servicios administrativos
correspondiente a incorporacin, recaudacin,
conciliacin, cobranza y transferencia de archivos
informticos.
Proporcin que representa la inversin en
el activo de A.F.P. Capital S.A:
La inversin representa en el activo de AFP Capital
el 0,72%
33
34
ING PENSIONES PERU S.A.
65,997%
PREVIRED S.A.
22,64%
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE
CESANTIA S.A.
29,41%
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE
CESANTIA II S.A.
29,40%
2013
Constitucin
Reforma de Estatutos y
Capital
Durante el 2013 no hubo reformas a los estatutos
de la sociedad
Objeto Social
La sociedad tiene por objeto prestar servicios a
personas naturales o jurdicas que operen en el
extranjero, e invertir en Administradoras de Fondos
de Pensiones o en sociedades cuyo giro est
relacionado con materias previsionales, constituidas
en otros pases.
Descripcin de la Organizacin
La sociedad es administrada por un Directorio
integrado por siete directores designados por un
perodo de tres aos, pudiendo ser reelegidos
indefinidamente. La empresa tiene un Gerente
General que es designado por el Directorio.
CAMBIOS EN EL DIRECTORIO
En Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 27
de abril de 2012, se eligi a los siguientes Directores:
35
36
Gerente General
Eduardo Vildsola Cincinnati
Ingeniero Comercial, Pontificia Universidad Catlica
de Chile, PADE Universidad de Los Andes
Contador General
Andres Jara
Contador Auditor, Escuela de Contadores Auditores
de Santiago.
ADMINISTRACION
2013
DECLARACIN DE
RESPONSABILIDAD Y
SUSCRIPCIN DE LA MEMORIA
37
38
2013
39
Estados Financieros
de la administradora
FECU - IFRS
1.00
IDENTIFICACIN
1.01
Razn Social
1.02
RUT Sociedad
98.000.000-1
1.03
Fecha de inicio
1.04
Fecha de cierre
31 / 12 / 2013
1.05
Tipo de moneda
1.06
1.07
Expresin de cifras
da
da
40
mes
ao
01 / 01 / 2013
mes
ao
2013
ESTADOS FINANCIEROS
2.01 ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
ACTIVOS
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
N de
Nota
ACTIVOS
11.11.010
11.11.020
11.11.030
11.11.040
11.11.050
11.11.060
11.11.070
11.11.080
11.11.090
11.11.100
11.11.110
11.11.120
11.11.130
11.11.200
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
Activos financieros disponibles para la venta
Otros activos financieros
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Neto
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Inventarios
Activos de coberturas
Activos afectados en garanta sujetos a venta o a nueva garanta
Pagos anticipados
Cuentas por cobrar por impuestos corrientes
Otros activos corrientes
Subtotal activos corrientes
Activos no corrientes y grupos en desapropiacin, mantenidos para la venta
11.11.000
12.11.010
12.11.020
12.11.030
12.11.040
12.11.050
12.11.060
12.11.070
12.11.080
12.11.090
12.11.100
12.11.110
12.11.120
12.11.130
12.11.140
12.11.150
12.11.160
ACTIVOS NO CORRIENTES
Encaje
Activos financieros disponibles para la venta
Otros activos financieros
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Neto.
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Inversiones en coligadas contabilizadas por el mtodo de la participacin
Otras inversiones contabilizadas por el mtodo de la participacin
Activos intangibles, Neto
Propiedades, planta y equipo, Neto
Propiedades de inversin
Activos por impuestos diferidos
Activos afectados en garanta sujetos a venta o a nueva garanta
Activos de cobertura
Pagos anticipados
Efectivo de utilizacin restringida o afectados en garanta
Otros activos, no corrientes
12.11.000
10.11.000
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO AL
INICIO (2)
M$
37.546.448
3.153.794
18.440
53.458
984.315
1.896.330
161.189
43.813.973
-
26.768.090
3.208.924
994.540
54.237
372.227
1.440.768
119.220
32.958.006
-
43.813.973
32.958.006
179.378.220
25.859
50.575.866
201.996.075
4.353.749
2.206.154
97.517
107.541
-
165.260.866
38.624
27.422.261
216.166.083
4.389.382
2.071.747
53.003
105.111
-
438.740.981
415.507.077
TOTAL ACTIVOS
482.554.954
448.465.083
14
10
9
5
14
13
16
15
11
41
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
PASIVOS Y PATRIMONIO
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
N de
Nota
PASIVOS Y
PATRIMONIO NETO
42
21.11.010
21.11.020
21.11.030
21.11.040
21.11.050
21.11.060
21.11.070
21.11.080
21.11.090
21.11.100
21.11.110
21.11.120
21.11.130
21.11.200
PASIVOS CORRIENTES
Prstamos que devengan intereses
Prstamos Recibidos que no Generan Intereses
Otros pasivos financieros
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
30
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
10
Provisiones
31
Cuentas por pagar por impuestos corrientes
Otros pasivos corrientes
Ingresos diferidos
Obligacin por beneficios post empleo
Pasivos de cobertura
Pasivos acumulados (o devengados)
Subtotal pasivos corrientes
Pasivos incluidos en grupos de desapropiacin mantenidos para
la venta
21.11.000
22.11.010
22.11.020
22.11.030
22.11.040
22.11.050
22.11.060
22.11.070
22.11.080
22.11.090
22.11.100
22.11.110
PASIVOS NO CORRIENTES
Prstamos que devengan intereses
Prstamos recibidos que no generan intereses
Otros pasivos financieros
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no corrientes
Ingresos diferidos
Obligacin por beneficios post empleo
Pasivos de cobertura
22.11.000
23.11.010
23.11.020
23.11.030
23.11.040
23.11.000
PATRIMONIO NETO
Capital emitido
Acciones propias en cartera
Otras reservas
Resultados retenidos (ganancias o prdidas acumuladas)
Total patrimonio atribuible a los accionistas
24.11.000
Participacin minoritaria
25.11.000
20.11.000
11
20
20
20
22
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO AL
INICIO (2)
M$
2
11.427.978
11.497
3.976.806
11.010.768
6.913.406
994.475
34.334.932
-
10.069.751
12.421
3.888.617
289.158
12.299.423
719.377
27.278.747
-
34.334.932
27.278.747
33.363.722
3.247
-
29.220.869
3.243
-
33.366.969
29.224.112
348.671.861
348.671.861
11.209.761
(4.231.013)
43.537.466
41.240.845
403.419.088 385.681.693
11.433.965
6.280.531
414.853.053 391.962.224
482.554.954 448.465.083
2013
P
C
M$
31.11.010
31.11.020
31.11.030
31.11.040
31.11.050
31.11.060
31.11.070
31.11.080
31.11.090
31.11.100
31.11.110
31.11.120
31.11.130
31.11.140
31.11.150
31.11.160
31.11.170
31.11.180
31.11.190
31.11.200
31.11.210
31.11.220
31.11.230
31.11.310
31.11.320
31.11.300
Ingresos ordinarios
Rentabilidad del Encaje
Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos)
Gastos de personal (menos)
Depreciacin y amortizacin (menos)
Prdidas por deterioro (Reversiones) neto (menos)
Investigacin y desarrollo (menos)
Costos de reestructuracin (menos)
Otros gastos varios de operacin (menos)
Ganancia (prdida) sobre instrumentos financieros designados como coberturas de flujo de efectivo
Ganancia (prdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles para la venta
Ganancia (prdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no mantenidos para la venta
Costos financieros (menos)
Ingreso (prdida) procedente de inversiones
Plusvala negativa inmediatemente reconocida (menos)
Participacin en ganancia (prdida) de coligadas contabilizadas por el mtodo de la participacin
Participacin en ganancia (prdida) de negocios conjuntos contabilizadas por el mtodo de la participacin
Diferencias de cambio
Resultados por unidades de reajuste
Otros ingresos distintos de los de operacin
Otros gastos distintos de los de operacin (menos)
Ganancia (Prdida) antes de Impuesto
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias
Ganancia (prdida) de actividades continuadas despus de impuesto
Ganancia (prdida) de operaciones descontinuadas, neta de impuesto
Ganancia (prdida)
Ganancia (prdida) atribuible a tenedores de instrumentos de participacin en el patrimonio neto de la controladora y participacin minoritaria
32.11.110
Ganancia (prdida) atribuible a los tenedores de instrumentos de participacin en el patrimonio neto de la
controladora
32.11.120
Ganancia (prdida) atribuible a participacin minoritaria
32.11.100
Ganancia (prdida)
N de
Nota
6
5
13
21
11
01-01-13
31-12-13
EJERCICIO
ACTUAL
M$
115.438.713
11.490.372
(36.233.942)
(15.413.358)
(27.920.203)
1.144.775
9.276.373
(22.366)
522.235
(217.452)
58.065.147
(10.476.004)
47.589.143
47.589.143
01-01-12
01-10-13
01-10-12
31-12-12
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
TRIMESTRE TRIMESTRE
ANTERIOR
ACTUAL
ANTERIOR
M$
M$
M$
108.213.364
29.702.776
27.516.784
10.918.253
5.402.041
4.251.052
(30.602.363) (10.183.012)
(9.197.333)
(15.086.082)
(3.890.097)
(3.899.123)
(29.146.016)
(8.387.888) (10.052.386)
(48.137)
930.651
285.786
387.993
9.973.060
3.020.554
2.615.286
34.532
10.083
8.395
305.647
156.033
119.153
(95.332)
(293)
(89.542)
55.397.577 16.115.983 11.660.279
(12.711.068)
(3.204.670)
(2.290.388)
42.686.509 12.911.313
9.369.891
42.686.509 12.911.313
9.369.891
43
22
46.308.102
40.786.868
12.563.919
8.886.385
1.281.041
47.589.143
1.899.641
42.686.509
347.394
12.911.313
483.506
9.369.891
15,23
15,23
13,67
13,67
4,13
4,13
3,00
3,00
32.12.110
32.12.120
32.12.100
Acciones comunes:
Ganancias (Prdidas) Bsicas por Accin de Operaciones Descontinuadas
Ganancias (Prdidas) Bsicas por Accin de Operaciones Continuadas
Ganancias (Prdidas) Bsicas por Accin
32.12.210
32.12.220
32.12.200
P
C
M$
33.10.000
Ganancia (Prdida)
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
33.20.010
Revalorizaciones de propiedades, plantas y equipos
33.20.020
Activos financieros disponibles para la venta
33.20.030
Cobertura de flujo de caja
33.20.040
Variaciones de valor razonable de otros activos
33.20.050
Ajustes por conversin
33.20.060
Ajustes de coligadas
33.20.070
Ganancias (prdidas) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones
33.20.080
Otros ajustes al patrimonio neto
33.20.090
Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con
cargo o abono en el patrimonion neto
33.20.000
Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto
33.30.000
Total resultado de ingresos y gastos integrales
Resultado de ingresos y gastos integrales del ejercicio atribuibles a:
34.10.010
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuible a los accionistas de la Adm.
34.10.020
Resultado de ingresos y gastos integrales atribuible a participaciones minoritarias
34.10.000
Total resultado de ingresos y gastos integrales
44
N de
Nota
01-01-13
31-12-13
EJERCICIO
ACTUAL
M$
01-01-12
31-12-12
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
01-10-13
01-10-12
31-12-13
31-12-12
TRIMESTRE TRIMESTRE
ACTUAL
ANTERIOR
M$
M$
47.589.143
42.686.509
12.911.313
9.369.891
847.589
13.730.030
-
(520.572)
(38.604)
-
1.340.074
219.715
-
453.874
(17.302)
-
14.577.619
62.166.762
(559.176)
42.127.333
1.559.789
14.471.102
436.572
9.806.463
55.682.486
6.484.276
62.166.762
40.404.702
1.722.631
42.127.333
13.668.042
803.060
14.471.102
9.168.626
637.837
9.806.463
41.50.000
41.40.190
41.40.180
41.40.170
41.40.160
41.40.140
41.40.150
41.40.120
41.40.130
41.40.110
41.40.100
41.40.080
41.40.090
41.40.070
41.40.060
41.40.030
41.40.040
41.40.050
41.40.020
41.40.010.020
41.40.010.028
41.40.010.029
41.40.010.025
41.40.010.026
41.40.010.027
41.40.010.023
41.40.010.024
41.40.010.022
41.40.010.010
41.40.010.021
41.20.000
41.30.000
Cambios
41.40.010
41.20.020
41.10.000
Ajustes de ejercicios
anteriores
41.20.010
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
20
20
20
20
20
20
348.671.861
348.671.861
348.671.861
P
C
M$
(6.667.069)
5.568.991
-
(12.236.060)
(12.236.060)
55.448
559.383
559.383
-
559.383
(503.935)
(503.935)
Reservas
de
conversin
Reservas
por
revaluacin
Reservas
de
coberturas
Reservas de
disponibles
para la
venta
Ingreso
acumulado
(gasto) relativo
a activos no
corrientes y
grupos en
desaprobacin
mantenidos
para la venta
17.821.382
9.312.400
9.312.400
-
9.312.400
8.508.982
8.508.982
Otras
reservas
varias
43.537.466
403.419.088
(37.945.091)
-
9.374.384
559.383
8.815.001
-
46.308.102
-
55.682.486
385.681.693
385.681.693
(43.514.082)
-
(497.399)
(497.399)
-
46.308.102
-
45.810.703
41.240.845
41.240.845
11.433.965
(1.330.842)
5.203.235
288.206
4.915.029
-
1.281.041
-
6.484.276
6.280.531
6.280.531
Cambios en
Cambios en
el patrimonio
participaciones
neto atribuibles minoritarias
a los
tenedores de
instrumentos
de patrimonio
neto de
controladora
total
Cambios en
acciones propias
en cartera
Cambios en
resultados
retenidos
(prdidas
acumuladas)
Razn social :
RUT
:
414.853.053
(1.330.842)
(37.945.091)
-
14.577.619
847.589
13.730.030
-
47.589.143
-
62.166.762
391.962.224
391.962.224
Cambios en
patrimonio
neto, total
2013
45
42.50.000
42.40.190
42.40.180
42.40.170
42.40.160
42.40.140
42.40.150
42.40.120
42.40.130
42.40.110
42.40.100
42.40.090
42.40.080
42.40.070
42.40.060
42.40.050
42.40.030
42.40.040
42.40.020
42.40.010.020
42.40.010.029
42.40.010.028
42.40.010.025
42.40.010.026
42.40.010.027
42.40.010.023
42.40.010.024
42.40.010.022
42.40.010.010
42.40.010.021
42.20.000
42.30.000
Cambios
42.40.010
20
20
20
42.10.000
Ajustes de ejercicios
anteriores
42.20.010
42.20.020
20
M$
Expresin de cifras
348.671.861
348.671.861
348.671.861
N
Cambios en el Capital Emitido
de
Acciones Ordinarias
Acciones Preferentes
Nota Capital en
Prima de Capital en Prima
Acciones
Emisin Acciones de
Emisin
P
C
Tipo de moneda
Tipo de estado
(12.236.060)
(12.236.060)
-
(503.935)
(343.562)
(343.562)
-
(343.562)
(160.373)
(160.373)
Reservas
de
conversin
Reservas
Reservas
por
de
revaluacin coberturas
46
-
Reservas de
disponibles
para la
venta
Ingreso
acumulado
(gasto) relativo
a activos no
corrientes y
grupos en
desaprobacin
mantenidos para
la venta
8.508.982
8.508.982
8.508.982
Otras
reservas
varias
Cambios en
acciones
propias en
cartera
Razn social :
RUT
:
41.240.845
(33.736.690)
-
(38.604)
(38.604)
-
40.786.868
-
40.748.264
34.229.271
34.229.271
Cambios en
resultados
retenidos (prdidas
acumuladas)
385.681.693
(45.972.750)
-
(382.166)
(343.562)
(38.604)
-
40.786.868
-
40.404.702
391.249.741
391.249.741
Cambios en el
patrimonio neto
atribuibles a los
tenedores de
instrumentos de
patrimonio neto de
controladora total
6.280.531
(177.010)
(177.010)
-
1.899.641
-
1.722.631
4.557.900
4.557.900
Cambios en
participaciones
minoritarias
391.962.224
(45.972.750)
-
(559.176)
(520.572)
(38.604)
-
42.686.509
-
42.127.333
395.807.641
395.807.641
Cambios en
patrimonio
neto,
total
2013
Tipo de estado
Mtodo del Estado
de Flujo de efectivo
Expresin de cifras
: 98.000.000-1
D
M$
N de
Nota
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
50.20.080
50.20.090
50.20.100
50.20.110
50.20.120
50.20.130
50.20.140
50.20.150
50.20.160
50.20.170
50.20.180
50.20.190
50.20.200
50.20.210
50.20.220
50.20.230
50.20.240
50.20.250
50.20.260
50.20.270
13
15
16
50.20.280
Otros desembolsos de inversin
50.20.000
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversin
Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiamiento
50.30.010
50.30.020
50.30.030
50.30.040
50.30.050
50.30.060
50.30.070
50.30.080
50.30.090
50.30.100
50.30.110
50.30.120
50.30.130
50.30.140
50.30.150
50.30.160
50.30.000
50.40.000
50.50.000
50.60.000
50.70.000
50.00.000
114.164.966
(29.248.748)
(34.120.067)
91.785.602
(94.524.029)
48.057.724
103.914.677
(30.691.807)
(29.386.423)
79.896.384
(77.146.157)
46.586.674
554.820
4.386.666
(149.569)
4.791.917
52.849.641
4.082.780
(301.873)
3.780.907
50.367.581
394.093
18.119.436
-
7.370.900
-
34.852
(22.087)
7.071.036
(729.915)
(20.746.419)
(871.895)
-
13.684
(2.728)
1.288.721
(254.126)
(8.849.500)
(1.614.337)
-
3.249.101
(2.047.386)
5.180.089
(5.642.563)
(44.844.924)
(45.307.398)
10.791.344
(12.986)
26.768.090
37.546.448
17.612.537
241
(17.751.919)
(25.874)
(33.736.690)
(33.901.705)
14.418.490
(5.797)
12.355.397
26.768.090
47
P
I
M$
: 98.000.000-1
N de
Nota
60.10.010
60.10.020
60.10.030
60.10.040
60.10.050
60.10.060
60.10.070
60.10.080
60.10.090
60.00.000
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
403.419.088
(18.440)
(22.232.769)
(8.381.744)
(442.851)
(186.397.907)
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
385.681.693
(994.540)
(13.343.691)
(5.122.937)
(364.600)
(186.397.907)
185.945.377
179.458.018
7.977.215
7.856.923
20.000
7.957.215
20.000
7.836.923
1.850.780
1.875.578
48
62.00.000
63.00.000
64.00.000
P
I
M$
72.00.000
72.10.080
72.10.050
72.10.060
72.10.070
72.10.010
72.10.020
72.10.030
72.10.040
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
30.619.487
(119.738)
(77.452)
30.723.128
93.549
28.870.613
(103.863)
(36.449)
28.933.473
77.452
31.444.280
(67.887)
(66.123)
31.485.573
92.717
29.113.117
(66.414)
(43.689)
29.157.097
66.123
32.159.390
(116.177)
(108.067)
(60.167)
31.852.132
454.138
137.531
9.000.378
1.004.795
131.403
141.475
130.969
(22.534)
TIPO D
EJERCICIO
ACTUAL
29.460.464
(114.090)
(96.261)
(46.110)
29.275.947
380.811
60.167
10.386.486
(96.077)
(16.329)
10.432.709
66.183
TIPO D
EJERCICIO
ACTUAL
9.463.728
(85.868)
(15.644)
9.548.911
16.329
9.559.562
(75.206)
(32.980)
9.630.247
37.501
6.937.745
6.064.982
166.024
75.391
245.611
424.949
(39.212)
EJERCICIO
ANTERIOR
114.169.205
109.270.932
1.535.315
307.905
1.067.289
1.735.157
422.780
(170.173)
TOTAL
EJERCICIO
ACTUAL
(475.085)
(108.067)
(253.051)
114.123.789
454.138
427.481
TOTAL
EJERCICIO
ACTUAL
(433.074)
(96.261)
(150.283)
103.891.423
380.811
253.051
EJERCICIO
ANTERIOR
(62.839)
(8.391)
6.975.995
32.980
EJERCICIO
ANTERIOR
103.845.667
98.993.234
1.521.282
247.668
1.075.817
1.822.448
357.909
(172.691)
EJERCICIO
ANTERIOR
9.559.562
8.656.073
169.661
122.272
249.469
401.795
(39.708)
TIPO E
EJERCICIO
ACTUAL
9.463.728
8.074.690
1.003.306
118.261
145.036
145.592
(23.157)
TIPO E
EJERCICIO EJERCICIO
ANTERIOR ACTUAL
EJERCICIO
ANTERIOR
29.460.464 10.386.486
28.088.392
329.351
52.466
276.449
400.963
357.909
(45.066)
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
32.159.390
30.741.493
339.077
52.092
271.842
375.523
422.780
(43.417)
TIPO C
EJERCICIO
ACTUAL
TIPO C
EJERCICIO
ACTUAL
29.113.117
28.734.402
12.240
1.085
139.276
248.351
(22.237)
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
31.444.280
31.109.852
12.006
1.633
121.476
218.689
(19.376)
TIPO B
EJERCICIO
ACTUAL
TIPO B
EJERCICIO
ACTUAL
28.870.613
28.030.768
10.361
465
269.445
602.593
(43.019)
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
30.619.487
29.763.136
9.776
505
283.027
608.181
(45.138)
TIPO A
EJERCICIO
ACTUAL
TIPO A
EJERCICIO
ACTUAL
71.00.000
71.10.010
71.10.020
71.10.030
71.10.040
71.10.050
71.10.060
71.10.070
71.10.080
71.10.090
71.10.100
P
I
M$
COMISIONES
Comisin por acreditaciones obligatorias
Comisin por retiros programados
Comisin por rentas temporales
Comisin por administracin de ahorro voluntario
Comisin por administracin de ahorro previsional voluntario
Comisin por administracin de ahorro previsional voluntario colectivo
Comisin por acreditacin de cotizaciones de afiliados voluntarios
Comisin por acreditacin por aportes de indemnizacin
Comisin por aclaracin y traspaso de rezagos de cuentas traspasadas
Otras comisiones
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
Tipo de estado
Expresin de cifras
I
M$
: 98.000.000-1
N de
Nota
ACTIVOS
81.10.010
81.10.020
81.10.030
81.10.040
81.10.050
81.10.060
81.10.000
TOTAL ACTIVOS
Encaje
Inversiones en empresas de depsitos de valores
Inversin en sociedades annimas filiales que administre
carteras de recursos previsionales
Inversiones en sociedades annimas filiales que presten servicios o invierten en el extranjero
Inversiones en otras sociedades
TOTAL ACTIVO NETO
5
13
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
462.217.062
179.378.220
442.851
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
438.613.690
165.260.866
364.600
22.232.769
8.381.744
251.781.478
13.343.691
5.122.937
254.521.596
13
50
2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS
III) DETERMINACION DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
B. RESULTADO NETO DE RENTABILIDADES DEL ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
I
M$
: 98.000.000-1
N de
Nota
RESULTADO
82.10.010
82.10.020
82.10.030
82.10.040
82.10.050
82.10.060
82.10.070
82.10.000
GANANCIA (PRDIDA)
Rentabilidad del Encaje
Utilidad (Prdida) en empresas de depsitos de valores
Utilidad (Prdida) en sociedades annimas filiales que administren cartera de recursos
previsionales
Utilidad (Prdida) en sociedades annimas filiales que presten servicios o invierten en el
extranjero
Utilidad (Prdida) por inversin en otras sociedades
Otros ingresos extraordinarios
GANANCIAS (PRDIDAS) LIBRE DE RESULTADO DEL ENCAJE E INVERSIONES
RELACIONADAS
5
13
13
31-12-13
31-12-12
EJERCICIO
ACTUAL
M$
46.308.102
11.490.372
100.664
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
40.786.868
10.918.253
71.923
2.351.468
4.249.026
28.116.572
3.732.726
3.270.418
22.793.548
2013
Identificacin
90.10.010
90.10.020
90.10.030
90.10.040
90.10.050
90.10.060
90.10.070
90.10.080
90.10.090
90.10.100
90.10.110
90.10.120
90.10.130
90.10.140
90.10.150
90.20.000
90.20.010
90.20.020
90.20.030
90.20.040
90.20.050
90.20.060
90.20.070
90.20.080
90.20.090
90.20.100
90.20.110
90.20.120
90.20.130
90.20.140
90.20.150
90.20.160
90.20.170
90.20.180
RUT
98.000.000-1
Datos
Administracin
Representante legal
Gerente general
Presidente
Vicepresidente
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Nombre
Eduardo Vildsola Cincinnati
Eduardo Vildsola Cincinnati
Andrs Castro Gonzlez
Guillermo Arthur Errzuriz
Joseph Ramos Quiones
Claudio Skrmeta Magri
Alvaro Restrepo Salazar
Alvaro Robayo Mosquera
Mauricio Amador
RUT
6.864.479-8
6.864.479-8
7.312.217-1
5.892.179-3
14.698.893-8
5.596.891-8
14.712.743-K
0-0
0-0
51
90.30.000
Propiedad
Accionista (Nombre)
RUT
90.30.010
90.30.020
90.30.030
90.30.040
90.30.050
90.30.060
90.30.070
90.30.080
90.30.090
90.30.100
90.30.110
90.30.120
79.675.620-9
87.908.100-9
96.571.220-8
5.972.631-5
96.515.580-5
8.665.622-1
80.537.000-9
96.519.800-8
6.559.040-9
96.683.200-2
5.608.266-2
00.000.000-0
90.40.000
90.40.010
90.40.020
90.40.030
90.40.040
52
90.40.040.010
90.40.040.020
90.40.040.030
90.40.040.040
90.40.040.050
90.40.040.060
90.40.040.070
90.40.040.080
90.40.040.090
90.40.040.100
N de Acciones
2.243.660.322
869.044.955
412.525
400.000
325.080
245.000
138.385
132.484
120.000
103.211
100.000
9.085.540
Porcentaje
71,83%
27,82%
0,01%
0,01%
0,01%
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,31%
Otra informacin
Total accionistas
Nmero de trabajadores
Nmero de vendedores
Compaa de seguros
Nombre
CN Life Compaa de Seguros de Vida S.A.
Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A.
Seguros Vida Security Previsin S.A.
Penta Vida Compaa de Seguros Vida S.A.
Bice Vida Compaa de Seguros S.A.
Datos
220
1647
777
5
RUT
96.579.280-5
99.185.000-7
99.301.000-6
96.812.960-0
96.656.410-5
2013
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de
cifras
P
C
M$
Razn social :
RUT
:
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
EJERCICIO
ACTUAL
M$
11.11.010
11.11.010.010
11.11.010.020
11.11.010.021
11.11.010.022
11.11.010.023
11.11.010.024
11.11.010.030
11.11.020
11.11.020.010
11.11.020.020
11.11.020.030
11.11.020.040
11.11.030
11.11.030.010
11.11.030.020
11.11.030.030
11.11.030.040
12.11.020
12.11.020.010
12.11.020.020
12.11.020.030
12.11.020.040
12.11.010
12.11.010.010
12.11.010.020
12.11.010.030
12.11.010.040
12.11.010.050
11.11.040
11.11.040.010
11.11.040.020
12.11.030
11.11.050
11.11.050.010
11.11.050.020
11.11.050.030
11.11.050.040
11.11.050.050
11.11.050.060
12.11.040
12.11.040.010
12.11.040.020
12.11.040.030
Clases de activos
Clases de efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo en caja
Saldos en bancos
Bancos de uso general
Banco pago de beneficios
Banco Recaudacin
Banco pago retiro de ahorro voluntarios y de ahorro de indemnizacin
Otro efectivo y equivalentes al efectivo
Clases de activos financieros a valor razonable con cambios en
resultados
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de patrimonio
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, fondos
mutuos
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de deuda
Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, otros
Clases de activos financieros disponibles para la venta
Activos financieros disponibles para la venta
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio
Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda
Activos financieros disponibles para la venta, otros corrientes
Activos financieros disponibles para la venta
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio
Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos
Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda
Activos financieros disponibles para la venta, otros
Clases de Encaje
Encaje
Encaje Fondo de Pensiones Tipo A
Encaje Fondo de Pensiones Tipo B
Encaje Fondo de Pensiones Tipo C
Encaje Fondo de Pensiones Tipo D
Encaje Fondo de Pensiones Tipo E
Clases de otros activos financieros
Otros activos financieros
Activos financieros mantenidos al vencimiento
Otros activos financieros
Otros activos financieros
Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente
Deudores comerciales, neto
Comisiones por cobrar
Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones
Cuentas por cobrar a las compaas de seguros
Cuentas por cobrar al Estado
Otras cuentas por cobrar, neto
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto
Deudores comerciales, neto
Cuentas por cobrar a las compaas de seguros
Otras cuentas por cobrar, neto
SALDO AL
INICIO (2)
M$
37.546.448
61.761
4.483.588
315.991
3.242.997
38.274
886.326
33.001.099
26.768.090
543.515
2.710.980
366.748
1.732.954
33.450
577.828
23.513.595
179.378.220 165.260.866
33.858.887
30.647.732
30.807.258
29.018.089
66.297.522
62.807.546
28.969.914
25.902.222
19.444.639
16.885.277
25.859
38.624
3.153.794
427.481
923.895
996.671
647.004
158.743
-
3.208.924
253.051
728.234
1.399.825
747.545
80.269
-
53
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de
cifras
P
C
M$
Razn social :
RUT
:
EJERCICIO
ACTUAL
M$
11.11.050.001
11.11.050.011
11.11.050.021
11.11.050.031
11.11.050.041
11.11.050.051
11.11.050.061
12.11.040.001
12.11.040.011
12.11.040.021
12.11.040.031
11.11.050.002
11.11.050.012
11.11.050.022
11.11.050.032
11.11.050.042
11.11.050.052
11.11.050.062
12.11.040.002
12.11.040.012
12.11.040.022
12.11.040.032
54
11.11.060
11.11.060.010
11.11.060.020
12.11.050
12.11.050.010
12.11.050.020
11.11.070
11.11.070.010
11.11.070.020
12.10.010
12.11.060
12.11.070
12.11.080
12.11.080.010
12.11.080.020
12.11.080.030
12.11.080.040
12.11.080.040.010
12.11.080.040.020
12.11.080.040.030
12.11.080.040.040
12.11.080.001
12.11.080.011
12.11.080.031
12.11.080.041
12.11.080.041.011
12.11.080.041.021
12.11.080.041.031
12.11.080.041.041
12.11.080.002
12.11.080.012
12.11.080.032
12.11.080.042
12.11.080.042.012
12.11.080.042.022
12.11.080.042.032
12.11.080.042.042
12.11.090
12.11.090.010
12.11.090.020
12.11.090.030
12.11.090.040
12.11.090.050
12.11.090.060
12.11.090.070
12.11.090.080
12.11.090.090
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO AL
INICIO (2)
M$
3.176.859
427.481
923.895
996.671
647.004
181.808
-
3.230.557
253.051
728.234
1.399.825
747.545
101.902
-
(23.065)
(23.065)
-
(21.633)
(21.633)
-
18.440
18.376
64
-
994.540
994.540
-
53.458
53.458
54.237
54.237
50.575.866
-
27.422.261
-
201.996.075
14.132.214
186.397.907
1.465.954
1.465.954
-
216.166.083
28.264.427
186.397.907
1.503.749
1.503.749
-
289.803.782
98.925.493
186.397.907
4.480.382
4.480.382
-
288.948.892
98.925.493
186.397.907
3.625.492
3.625.492
-
(87.807.707)
(84.793.279)
(3.014.428)
(3.014.428)
-
(72.782.809)
(70.661.066)
(2.121.743)
(2.121.743)
-
4.353.749
208.058
3.283.004
93.625
768.441
621
-
4.389.382
416.868
3.560.532
123.697
285.555
2.730
-
2013
P
C
M$
Razn social :
RUT
:
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
EJERCICIO
ACTUAL
M$
12.11.090.001
12.11.090.011
12.11.090.021
12.11.090.031
12.11.090.041
12.11.090.051
12.11.090.061
12.11.090.071
12.11.090.081
12.11.090.091
12.11.090.002
12.11.090.012
12.11.090.022
12.11.090.032
12.11.090.042
12.11.090.052
12.11.090.062
12.11.090.072
12.11.090.082
12.11.090.092
12.11.100
12.11.100.010
12.11.100.020
11.11.080
11.11.080.010
11.11.080.020
11.11.080.030
11.11.080.040
11.11.080.050
11.11.080.060
11.11.080.070
11.11.080.071
11.11.080.072
11.11.080.073
11.11.080.080
11.11.080.090
11.11.080.100
12.11.130
12.11.130.010
12.11.130.020
12.11.130.030
12.11.130.040
12.11.130.050
12.11.130.060
12.11.130.070
12.11.130.071
12.11.130.072
12.11.130.073
12.11.130.080
12.11.130.090
12.11.130.100
12.10.020
11.11.110
12.11.110
11.11.090
12.11.120
11.11.100
12.11.140
12.11.150
11.11.120
11.11.120.010
11.11.120.020
11.11.120.030
12.11.160
12.11.160.010
12.11.160.020
12.11.160.030
11.11.200
SALDO AL
INICIO (2)
M$
10.546.330
208.058
4.525.261
787.909
4.778.324
246.778
-
10.286.209
416.868
4.786.245
785.431
4.050.887
246.778
-
(6.192.581)
(1.242.257)
(694.284)
(4.009.883)
(246.157)
-
(5.896.827)
(1.225.713)
(661.734)
(3.765.332)
(244.048)
-
4.102.484
1.896.330
2.206.154
3.512.515
1.440.768
2.071.747
984.314
97.517
372.227
53.003
107.541
105.111
161.189
161.189
-
119.220
119.220
-
55
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO
AL INICIO
(2)
2
2
-
11.427.978 10.069.751
5.806.154
4.668.682
344.177
314.947
1.906.080
2.128.780
520.787
427.984
375.684
210.519
2.458.288
2.305.354
5.359
5.352
11.449
8.133
-
EJERCICIO
ACTUAL
M$
56
21.11.010
21.11.010.010
21.11.010.020
21.11.010.030
21.11.010.040
21.11.010.050
21.11.010.060
21.11.010.070
21.11.010.080
22.11.010
22.11.010.010
22.11.010.020
22.11.010.030
22.11.010.040
22.11.010.050
22.11.010.060
22.11.010.070
22.11.010.080
21.11.020
22.11.020
21.11.030
22.11.030
21.11.040
21.11.040.010
21.11.040.020
21.11.040.030
21.11.040.040
21.11.040.050
21.11.040.060
21.11.040.070
21.11.040.080
21.11.040.090
21.11.040.100
21.11.040.110
22.11.040
22.11.040.010
22.11.040.020
22.11.040.030
22.11.040.040
21.11.050
21.11.050.010
21.11.050.020
22.11.050
22.11.050.010
22.11.050.020
Clases de pasivos
Clases de prstamos que acumulan (devengan) intereses
Prstamos que devengan intereses
Prstamos bancarios
Obligaciones no garantizadas
Obligaciones garantizadas
Prstamos convertible
Capital emitido, acciones clasificadas como pasivos
Arrendamiento financiero
Sobregiro bancario
Otros prstamos
Prstamos que devengan intereses
Prstamos bancarios
Obligaciones no garantizadas
Obligaciones garantizadas
Prstamos convertible
Capital emitido, acciones clasificadas como pasivos
Arrendamiento financiero
Sobregiro bancario
Otros prstamos
Clases de prstamos sin intereses
Prstamos recibidos que no generan intereses
Prstamos recibidos que no generan intereses
Clases de otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros
Otros pasivos financieros
Clases de acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Acreedores comerciales
Cuentas por pagar a los Fondos de Pensiones
Cuentas por pagar al Fondo Nacional de Salud
Pensiones por pagar
Recaudacin por aclarar
Devolucin a empleadores y afiliados por pagos en exceso
Cuentas por pagar a las compaas de seguros
Cuentas por pagar a otras AFP
Retencin a pensionados
Pasivos de arrendamientos
Otras cuentas por pagar
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Acreedores comerciales
Cuentas por pagar a las compaas de seguros
Pasivos de arrendamientos
Otras cuentas por pagar
Clases de cuentas por pagar a entidades relacionadas
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora
Cuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora
Cuentas por pagar a entidades relacionadas que no corresponden al giro de la Administradora
11.497
11.497
-
12.421
12.421
-
2013
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO
AL INICIO
(2)
3.888.617
99.677
1.963.832
1.825.108
-
44.374.490 29.510.027
11.010.768
289.158
10.917.203
212.579
93.565
76.579
33.363.722 29.220.869
6.913.406 12.299.423
6.913.406 12.299.423
3.247
3.243
3.247
3.243
EJERCICIO
ACTUAL
M$
21.11.060
21.11.060.010
21.11.060.020
21.11.060.030
21.11.060.040
21.11.060.050
21.11.060.060
21.11.060.070
21.11.060.080
22.11.060
22.11.060.010
22.11.060.020
22.11.060.030
22.11.060.040
22.11.060.050
22.11.060.060
22.11.060.070
21.10.010
21.11.070
21.11.070.010
21.11.070.020
22.11.070
21.11.080
21.11.080.010
21.11.080.020
22.11.080
22.11.080.010
22.11.080.020
21.11.090
21.11.090.010
21.11.090.020
22.11.090
22.11.090.010
22.11.090.020
21.11.100
22.11.100
21.11.110
21.11.110.010
21.11.110.020
21.11.110.030
21.11.110.040
21.11.110.050
21.11.110.060
21.11.110.070
21.11.110.070.010
21.11.110.070.020
21.11.110.070.030
21.11.110.080
21.11.110.090
21.11.110.100
22.11.110
22.11.110.010
22.11.110.020
22.11.110.030
22.11.110.040
22.11.110.050
22.11.110.060
22.11.110.070
22.11.110.070.010
22.11.110.070.020
22.11.110.070.030
22.11.110.080
22.11.110.090
22.11.110.100
Clases de provisiones
Provisiones
Provisin por siniestralidad
Provisin por garanta
Provisin por reestructuracin
Provisin de reclamaciones legales
Provisin por contratos onerosos
Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin
Participacin en utilidades y bonos
Otras provisiones
Provisiones, no corriente
Provisin por garanta
Provisin por reestructuracin
Provisin de reclamaciones legales
Provisin por contratos onerosos
Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin
Participacin en utilidades y bonos
Otras provisiones
Clases de pasivos por impuestos
Pasivos por impuestos
Cuentas por pagar por impuestos corrientes
Impuesto a la renta
Otros impuestos corrientes
Pasivos por impuestos diferidos
Clases de otros pasivos
Otros pasivos
Pasivo por servicio de administracin de activos financieros
Otros pasivos varios
Otros pasivos
Pasivo por servicio de administracin de activos financieros
Otros pasivos varios
Clases de ingresos diferidos
Ingresos diferidos
Subvenciones del gobierno
Otros ingresos diferidos
Ingresos diferidos
Subvenciones del gobierno
Otros ingresos diferidos
Clases de obligaciones por beneficios post empleo
Obligacin por beneficios post empleo
Obligacin por beneficios post empleo
Clases de pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto
Pasivos de cobertura, derivados de tasa de inters
Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera
Pasivos de cobertura, derivados crediticios
Pasivos de cobertura, otros derivados
Pasivos de cobertura, no derivados
Pasivos de cobertura, micro-cobertura
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonable
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversin neta en operacin en el
extranjero
Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de inters
Pasivos de cobertura, cobertura de flujo de efectivo de riesgo de tasa de inters
Otros pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura
Pasivos de cobertura, derivados de patrimonio neto
Pasivos de cobertura, derivados de tasa de inters
Pasivos de cobertura, derivados de moneda extranjera
Pasivos de cobertura, derivados crediticios
Pasivos de cobertura, otros derivados
Pasivos de cobertura, no derivados
Pasivos de cobertura, micro-cobertura
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del valor razonable
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo
Pasivos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversin neta en operacin en el
extranjero
Pasivos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de inters
Pasivos de cobertura, cobertura de flujo de efectivo de riesgo de tasa de inters
Otros pasivos de cobertura
3.976.806
2.012.515
1.964.291
-
57
P
C
M$
21.11.120
21.11.120.010
21.11.120.020
21.11.120.030
21.11.120.040
21.11.200
EJERCICIO SALDO AL
ANTERIOR
INICIO
M$
(2)
994.475
994.475
-
719.377
719.377
-
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
58
P
C
M$
EJERCICIO
ACTUAL
M$
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
SALDO AL
INICIO
(2)
348.671.861
348.671.861
348.671.861
348.671.861
348.671.861
348.671.861
11.209.761
(6.667.069)
55.448
-
(4.231.013)
(12.236.060)
(503.935)
-
17.821.382
8.508.982
43.537.466
7.256.658
46.308.102
(10.027.294)
41.240.845
453.977
40.786.868
-
403.419.088
385.681.693
11.433.965
6.280.531
2013
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
Razn social :
RUT
:
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
EJERCICIO
ACTUAL
M$
31.11.010
31.11.010.010
31.11.010.020
31.11.010.020.010
31.11.010.020.020
31.11.010.020.030
31.11.010.020.040
31.11.010.020.050
31.11.010.020.060
31.11.010.020.070
31.11.010.020.080
31.11.010.020.090
31.11.010.020.100
31.11.020
31.11.020.010
31.11.020.020
31.11.020.030
31.11.020.040
31.11.020.050
31.11.030
31.11.030.010
31.11.030.020
31.11.040
31.11.040.010
31.11.040.020
31.11.040.030
31.11.040.040
31.11.040.050
31.11.040.060
31.11.040.070
31.11.040.080
31.11.130
31.11.130.010
31.11.130.010.010
31.11.130.010.020
31.11.130.010.030
31.11.130.010.040
31.11.130.010.050
31.11.130.010.060
31.11.130.010.070
31.11.130.020
31.11.130.030
31.11.130.040
31.11.130.050
31.11.130.060
31.11.140
31.11.140.010
31.11.140.020
31.11.140.030
31.11.140.040
31.11.120
31.11.120.010
31.11.120.020
31.11.120.030
31.11.120.040
31.11.120.050
31.11.050
31.11.050.010
31.11.050.020
TRIMESTRE
ACTUAL
M$
TRIMESTRE
ANTERIOR
M$
115.438.713
114.169.205
1.269.508
426.023
542.684
300.801
-
108.213.364
103.845.667
4.367.697
347.229
2.111.347
1.909.121
-
29.702.776
29.287.931
414.845
110.275
304.570
-
27.516.784
26.764.278
752.506
93.459
534.049
124.998
-
11.490.372
2.570.326
1.762.760
4.046.939
1.904.299
1.206.048
10.918.253
2.487.214
2.002.432
4.257.886
1.474.265
696.456
5.402.041
1.346.790
944.722
1.923.082
763.061
424.386
4.251.052
1.154.062
884.124
1.626.643
442.904
143.319
(30.602.363) (10.183.012)
(9.021.498)
(2.827.795)
(14.287.037)
(4.913.474)
(1.561.943)
(426.228)
(1.364.679)
(260.068)
(4.367.206)
(1.755.447)
(9.197.333)
(2.359.304)
(4.723.693)
(403.024)
(29.084)
(1.682.228)
(36.233.942)
(10.288.732)
(18.230.212)
(1.280.416)
(633.794)
(5.800.788)
-
(48.137)
(48.137)
(48.137)
-
1.144.775
2.528
1.139.854
2.393
930.651
928.555
2.096
285.786
285.322
464
387.993
387.535
458
(15.413.358)
(371.455)
(15.041.903)
(15.086.082)
(316.442)
(14.769.640)
(3.890.097)
(111.031)
(3.779.066)
(3.899.123)
271.357
(4.170.480)
59
Tipo de moneda
Tipo de estado
Expresin de cifras
P
C
M$
Razn social :
RUT
:
EJERCICIO
ANTERIOR
M$
EJERCICIO
ACTUAL
M$
60
31.11.060
31.11.060.010
31.11.060.010.010
31.11.060.010.011
31.11.060.010.012
31.11.060.010.020
31.11.060.010.021
31.11.060.010.022
31.11.060.010.030
31.11.060.010.031
31.11.060.010.032
31.11.060.010.040
31.11.060.010.041
31.11.060.010.042
31.11.060.020
31.11.060.020.010
31.11.060.020.011
31.11.060.020.012
31.11.060.020.020
31.11.060.020.021
31.11.060.020.022
31.11.060.020.030
31.11.060.020.040
31.11.060.020.041
31.11.060.020.042
31.11.060.020.050
31.11.060.020.060
31.11.060.020.061
31.11.060.020.062
31.12.010
31.11.160
31.11.170
31.11.090
31.11.090.010
31.11.090.020
31.11.090.030
31.11.090.040
31.50.000
31.50.010
31.50.020
TRIMESTRE
ACTUAL
M$
TRIMESTRE
ANTERIOR
M$
9.276.373
9.973.060
3.020.554
2.615.286
9.276.373
9.973.060
3.020.554
2.615.286
(27.920.203)
(2.719.145)
(3.954.200)
(14.671.319)
(6.575.539)
(29.146.016)
(4.125.513)
(4.161.252)
(14.640.213)
(6.219.038)
(8.387.888) (10.052.386)
(1.173.240)
(1.102.165)
(1.043.283)
(1.248.105)
(4.559.461)
(5.596.935)
(1.611.904)
(2.105.181)
-
2013
2.05 ESTADOS
COMPLEMENTARIOS
IX) DESAGREGACION DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGN TIPO DE FONDO DONDE TUVIERON SU ORIGEN
A1. DESAGREGACION DE LOS INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO ACTUAL
NOMBRE
:
INFORMACION AL :
RUT
Cdigo
85.10.010
85.10.011
85.10.012
85.10.013
85.10.014
85.10.015
85.10.000
85.20.010
INGRESOS
Comisiones por depsito de cotizaciones obligatorias y APV
Cotizacin Adicional
Comisiones por retiros programados y rentas temporales
Comisiones porcentuales
Comisiones pagadas por el afiliado
Otras comisiones
Total
Rentabilidad Encaje
85.30.010
85.30.020
85.30.030
85.30.030.010
85.30.030.020
85.30.040
85.30.050
85.30.060
GASTOS
Prima provisoria del seguro de invalidez y sobrevivencia
Remuneraciones al personal de ventas
Comisiones pagadas por custodia de ttulos
- Nacionales
- Extranjeros
Comisiones pagadas a mandatarios de inversiones en el extranjero
Gastos de transaccin en bolsas de valores
Otros Gastos directamente asignables segn el tipo de fondo
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.020
31.11.030
31.11.040
31.11.090
31.11.090
31.11.090
31.11.090
31.11.090
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo E
M$
98.000.000-1
TOTAL
M$
29.763.136
10.281
891.208
(45.138)
30.619.487
2.570.326
31.109.852
13.639
340.165
(19.376)
31.444.280
1.762.760
30.741.493
391.169
647.365
379.363
32.159.390
4.046.939
9.000.161
1.136.198
272.444
(22.534)
10.386.486
1.904.299
8.656.073
291.933
651.264
(39.708)
9.559.562
1.206.048
109.270.932
1.843.220
2.802.446
252.607
114.169.205
11.490.372
3.760.893
182.882
121.315
61.567
21.089
5.555.967
3.409.050
165.861
110.024
55.837
19.126
5.036.091
7.080.614
344.577
228.574
116.003
39.736
10.459.893
2.729.063
132.352
87.796
44.556
15.262
4.032.040
1.250.593
60.813
40.340
20.473
7.013
1.847.500
18.230.213
886.485
588.049
298.436
102.226
26.931.491
2.05 ESTADOS
COMPLEMENTARIOS
IX) DESAGREGACION DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGN TIPO DE FONDO DONDE TUVIERON SU ORIGEN
A2. DESAGREGACION DE LOS INGRESOS Y GASTOS EJERCICIO ANTERIOR
NOMBRE
:
INFORMACION AL :
RUT
Cdigo
85.10.010
85.10.011
85.10.012
85.10.013
85.10.014
85.10.015
85.10.000
85.20.010
INGRESOS
Comisiones por depsito de cotizaciones obligatorias y APV
Cotizacin Adicional
Comisiones por retiros programados y rentas temporales
Comisiones porcentuales
Comisiones pagadas por el afiliado
Otras comisiones
Total
Rentabilidad Encaje
85.30.010
85.30.020
85.30.030
85.30.030.010
85.30.030.020
85.30.040
85.30.050
85.30.060
GASTOS
Prima provisoria del seguro de invalidez y sobrevivencia
Remuneraciones al personal de ventas
Comisiones pagadas por custodia de ttulos
- Nacionales
- Extranjeros
Comisiones pagadas a mandatarios de inversiones en el extranjero
Gastos de transaccin en bolsas de valores
Otros Gastos directamente asignables segn el tipo de fondo
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.010.010
31.11.020
31.11.030
31.11.040
31.11.090
31.11.090
31.11.090
31.11.090
31.11.090
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo E
M$
98.000.000-1
TOTAL
M$
28.030.768
10.826
872.038
(43.019)
28.870.613
2.487.214
28.734.402
13.325
387.627
(22.237)
29.113.117
2.002.432
28.088.392
381.817
677.412
312.843
29.460.464
4.257.886
8.074.690
1.121.567
290.628
(23.157)
9.463.728
1.474.265
6.064.982
241.415
670.560
(39.212)
6.937.745
696.456
98.993.234
1.768.950
2.898.265
185.218
103.845.667
10.918.253
2.947.416
157.548
119.577
37.971
20.727
5.834.548
2.671.676
142.885
108.448
34.437
18.798
5.288.622
5.549.085
296.844
225.301
71.543
39.051
10.984.417
2.138.769
114.018
86.538
27.480
15.000
4.234.141
980.091
52.388
39.762
12.626
6.892
1.940.137
14.287.037
763.683
579.626
184.057
100.468
28.281.865
61
RUT
:
01-01-13
31-12-13
Ejercicio
Actual
M$
62
85.70.010
85.70.020
85.70.030
85.70.040
85.70.050
85.70.060
85.70.070
85.70.080
85.70.090
85.70.100
85.70.110
85.70.120
85.70.130
85.70.140
85.70.150
85.70.160
85.70.170
85.70.180
85.70.190
85.70.200
85.70.210
85.70.220
85.70.230
85.70.240
85.70.250
85.70.260
Ingresos ordinarios
Rentabilidad del Encaje
Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos)
Gastos de personal (menos)
Depreciacin y amortizacin (menos)
Prdidas por deterioro (Reversiones) neto (menos)
Investigacin y desarrollo (menos)
Costos de reestructuracin (menos)
Otros gastos varios de operacin (menos)
Ganancia (prdida) sobre instrumentos financieros designados como coberturas de flujo de efectivo
Ganancia (prdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles para la venta
Ganancia (prdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no mantenidos para la venta
Costos financieros (menos)
Ganancia (prdida) procedente de inversiones
Plusvala negativa inmediatemente reconocida (menos)
Participacin en ganancia (prdida) de coligadas contabilizadas por el mtodo de la participacin
Participacin en ganancia (prdida) de negocios conjuntos contabilizadas por el mtodo de la participacin
Diferencias de cambio
Resultados por unidades de reajuste
Otros ingresosdistintos de los de operacin
Otros gastos distintos de los de operacin
Ganancia (Prdida) antes de Impuesto
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias
Ganancia (prdida) de actividades continuadas despus de impuesto
Ganancia (prdida) de operaciones descontinuadas, neta de impuestos
Ganancia (prdida)
115.438.713
11.490.372
(36.233.942)
(15.413.358)
(27.841.138)
1.097.093
6.701.158
25.302
516.216
190.578
55.970.994
(9.662.892)
46.308.102
46.308.102
98.000.000-1
01-01-12
31-12-12
Ejercicio
anterior
M$
108.213.364
10.918.253
(30.602.363)
(15.086.082)
(29.130.896)
(48.137)
869.377
7.075.067
38.017
304.160
(93.820)
52.456.940
(11.670.072)
40.786.868
40.786.868
2013
2. BASES DE PREPARACIN
a) Declaracin de cumplimiento con normas NIIF
Los presentes estados financieros consolidados han sido preparados de acuerdo con lo sealado en el Captulo II, Letra D, Ttulo VII del
libro IV del Compendio de Normas de Pensiones emitido por la Superintendencia de Pensiones, organismo fiscalizador que en virtud
de las facultades que le confiere la Ley N 20.255 Artculo 47 N 6, emiti el referido Compendio de carcter obligatorio para las
Administradoras de Fondos de Pensiones.
63
El Compendio establece las normas contables que deben ser consideradas como base para la confeccin y presentacin de los estados
financieros de las Administradoras de Fondos de Pensiones y de sus filiales, salvo aquellos casos no prescritos en esta norma, en cuyo caso
las Administradoras debern ceirse a los dispuesto por la Superintendencia de Valores y Seguros respecto de las Normas Internacionales
de Informacin Financiera (NIIF) acordados por el International Accounting Standard Board (IASB). En caso de existir discrepancias entre
las Normas Internacionales de Informacin Financiera y los criterios contables emitidos por el Compendio, primarn estos ltimos. Al
respecto, al cierre del ejercicio las siguientes materias se encuentran en esta condicin:
Reconocimiento y medicin
64
2013
Presentacin y Revelacin
- Presentacin de resultados trimestrales en estados financieros anuales.
La presentacin de estos estados, en los estados financieros de esta Administradora, no es una exigencia de las NIIF, sino un requerimiento
de la Superintendencia de Pensiones a travs del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones en su Libro IV, Ttulo VII, Letra D,
Captulo II, Instrucciones Generales.
- Presentacin de estados complementarios.
La presentacin de estos estados, en los estados financieros de esta Administradora, no es una exigencia de las NIIF, sino un requerimiento
de la Superintendencia de Pensiones a travs del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones en su Libro IV, Ttulo VII, Letra D,
Captulo II, N 2 Contenido, N2.05 Estados Complementarios.
- Revelacin de hechos relevantes y anlisis razonado.
La presentacin de los hechos relevantes y anlisis razonado en los estados financieros de esta Administradora, no es una exigencia de
las NIIF, sino un requerimiento de la Superintendencia de Pensiones a travs del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones en su
Libro IV, Ttulo VII, Letra D, Captulo II, N 2 Contenido, N 3.00 Hechos relevantes y N4.00 Anlisis razonado de los estados financieros.
b) Bases de Medicin
Categora
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
Activos Financieros disponibles para la venta
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Neto
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Inventarios
Pagos Anticipados
Cuentas por cobrar por impuestos corrientes
Otros Activos corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES
Encaje
Otros activos financieros
Inversiones en coligadas
Activos intangibles, Neto
Propiedades, planta y equipo, Neto
Activos por impuestos diferidos
Pagos anticipados
Efectivo de utilizacin restringida o afectados en garanta
PASIVOS CORRIENTES
Prstamos que devengan intereses
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Provisiones
Cuentas por pagar por impuestos corrientes
Otros pasivos corrientes
Pasivos acumulados (o devengados)
PASIVOS NO CORRIENTES
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no corrientes
Base de Medicin
Costo Histrico / Valor Justo
Valor Justo
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico / Valor Justo
Valor Justo
Valor Justo / Costo Amortizado
Mtodo de la participacin / Valor
Justo
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Amortizado
Costo Amortizado
Costo Amortizado
Costo Corriente
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico
Costo Histrico / Valor Justo
Costo Corriente / Descontado
65
c) Bases de confeccin
Los estados financieros al 31 de diciembre de 2013 y 2012, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia
de Pensiones, en lo no regulado por sta, conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros respecto de los
principios y normas internacionales de contabilidad (IFRS).
d) Moneda funcional y de presentacin
Esta Administradora defini que la moneda funcional y de presentacin es el peso chileno, con la excepcin de su inversin en la coligada
AFP Integra cuya moneda funcional es el Nuevo Sol peruano.
e) Fecha del estado de situacin financiera
Los estados financieros terminados al 31 de diciembre de 2013 y 2012.
f) Perodo cubierto por los estados financieros
Comprenden un perodo de doce meses.
g) Bases de conversin
Los activos y pasivos en US$ (Dlares estadounidenses), Nuevo Sol Peruano y Unidades de Fomento, han sido convertidos a pesos
chilenos a los valores de estas unidades a la fecha de cierre de cada uno de los perodos como sigue:
Moneda
Dlar Americano
Nuevo Sol Peruano
66
Tipo de cambio
Tipo de cambio
Variacin
31/12/2013
31/12/2012
porcentual
523,76
478,60
9,44%
187,96
187,91
0,03%
23.309,56
22.840,75
2,05%
El tipo de cambio de cierre utilizado por los Fondos de pensiones en la valoracin del Encaje al 31 de diciembre de 2013 y 31
de diciembre de 2012, corresponde al dlar publicado por el Banco Cetral de Chile con fecha 30 diciembre de 2013 y 28 de
diciembre 2012, respectivamente.
2013
% de Participacin
99,9999
b) Coligadas: Es sociedad coligada con una Administradora de Fondos de Pensiones, aquella en la que sta, que se denomina coligante,
sin controlarla, posee directamente o a travs de otra persona natural o jurdica el 20% o ms de su capital con derecho a voto, o puede
elegir o designar por lo menos un miembro del directorio o de la administracin misma.
Las inversiones en coligadas se contabilizan por el mtodo de participacin e inicialmente se reconocen por su costo.
En Nota N13 se muestra el detalle de las inversiones mantenidas.
2. Moneda extranjera
Los activos y pasivos en moneda extranjera se actualizan de acuerdo con la variacin experimentada por el tipo de cambio de
representacin contable de la correspondiente moneda extranjera, establecida por la Superintendencia de Valores y Seguros. En el caso
de activos y pasivos expresados en Unidades de Fomento, su valorizacin se efecta en funcin del valor de esta unidad al cierre del
perodo contable respectivo.
Tanto las variaciones en los tipos de cambio de las monedas extranjeras como de los valores expresados en unidades de fomento, se
reconocen en el estado de resultados.
3. Existencias
Corresponde a los activos mantenidos para ser utilizados en el curso normal de las operaciones de la Administradora (artculos de oficina
e insumos varios). Debido al bajo monto invertido ya que se trata de stocks mnimos y a la alta rotacin, su registro es en base al costo
de adquisicin y su control se realiza bajo el sistema de permanencia de inventario, valorizado mediante el mtodo del precio medio
ponderado.
4. Instrumentos financieros
Los activos financieros se clasifican en los siguientes:
a) Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados: Estos son activos financieros mantenidos para negociar. Un
activo financiero se clasifica en esta categora si se adquiere principalmente con el nimo de venderlo en el corto plazo, por lo que se
67
clasifican como activos corrientes. Estos activos se registran inicialmente al costo y con posterioridad, su valor se actualiza de acuerdo
a su valor razonable, reconocindose los cambios de valor en el estado de resultados.
b) Activos financieros mantenidos hasta su vencimiento: Se trata de activos financieros no derivados con pagos fijos o determinables
y vencimiento fijo con la intencin positiva y la capacidad de mantener hasta su vencimiento. Estos activos se clasifican como no
corrientes, excepto aquellos con vencimiento inferior a 12 meses contados desde la fecha del estado financiero, que se clasifican
como activos corrientes.
c) Activos financieros disponibles para la venta: Corresponde a aquellos activos que no pueden ser clasificados en las categoras
anteriores. Se clasifican como activos no corrientes, salvo que exista la intencin de enajenarlos dentro de los 12 meses contados
desde la fecha del balance.
5. Propiedad, planta y equipo
Corresponde a bienes races y terrenos, los cuales estn expresados a valor de mercado, mediante tasaciones efectuadas por tasadores
independientes. Adems existen equipos, muebles y otros activos fijos, los cuales estn expresados a su costo histrico que incluye
gastos directamente asignables a su adquisicin, menos la depreciacin acumulada, todo lo cual se detalla en nota N15 de los presentes
estados financieros.
68
a) Plusvala adquirida: Representa el mayor valor pagado sobre el valor razonable de la participacin de los activos netos
identificables de la empresa adquirida en la fecha de la transaccin. Si bien no se amortiza, est sujeto a pruebas anuales
de deterioro.
b) Intangibles: Relacionado con la determinacin de la plusvala adquirida, est el concepto de Intangibles por Menor Valor
en la adquisicin de la Ex-AFP Bansander y que corresponde a la estimacin de los flujos futuros, referidos a la cartera de
afiliados adquirida, descontados a una tasa de inters. Este monto es amortizable en un mximo de diez aos y tambin
est sujeto a pruebas de deterioro si existen indicadores, segn lo establece la NIC 36. Adicionalmente se incluyen en este
tem los desembolsos efectuados por concepto de compras de licencias y software y proyectos informticos terminados.
7. Propiedades de inversin
Corresponde a dependencias no ocupadas por la Administradora y disponibles para arriendo mientras no se produzca su desapropiacin.
Se contabilizan a costo histrico y estn sujetos a depreciacin.
2013
8. Activos arrendados
Los ingresos por arriendo son reconocidos en el estado de resultados en el perodo en que se recibe el respectivo valor del arriendo del
bien raz.
9. Deterioro de activos no financieros
Los activos que tienen una vida til indefinida no estn sujetos a amortizacin y deben ser sometidos en forma anual a test de deterioro;
en cambio, los activos amortizables se someten a test de deterioro, en la medida que se tenga evidencia que el valor registrado en libros,
pudiera no ser recuperado. El cargo a resultados corresponde a la diferencia entre el monto determinado como recuperable y el valor
registrado en libros.
10. Beneficios de empleados
a) Bono de Desempeo: Se devenga mensualmente en base a una estimacin de porcentaje de cumplimiento. Se paga en el mes de
marzo de cada ao y tienen derecho, dentro de otras consideraciones, todos los funcionarios que hayan cumplido objetivos fijados
previamente y en la medida que se cumplan objetivos corporativos comunicados oportunamente.
b) Otros beneficios: Corresponden a beneficios de menor cuanta, que se imputan en gastos, en la medida que el servicio o el
beneficio es prestado.
11. Provisiones
En un sentido amplio, una provisin representa la estimacin de una obligacin presente, sea sta legal o implcita, como resultado de
sucesos pasados, que es probable que deba ser pagada y cuyo monto es posible estimar.
Fundamentalmente, corresponden a la mayor siniestralidad de los contratos del seguro de invalidez y sobrevivencia y bonos al personal.
Las primeras son determinadas de acuerdo a criterios actuariales y la segunda, de acuerdo al porcentaje de cumplimiento.
69
70
2013
Nuevas Normas
IFRIC 21, Gravmenes
IFRS 9, instrumentos financieros: Clasificacin y Medicin
Fecha de aplicacin
obligatoria
1 de enero de 2014
1 de enero de 2015
71
La Administradora se encuentra evaluando los impactos que podran generar las mencionadas normas.
Mejoras y Modificaciones
IFRS 10, Estados Financieros Consolidados
IFRS 12, Revelaciones de participacin en otras entidades
IAS 27, Estados Financieros Separados
IAS 32, Instrumentos Financieros: Presentacin
IAS 36, Deterioro del Valor de los Activos
IAS 39, Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medicin
IAS 19, Beneficios a los Empleados
IFRS 3, Combinaciones de Negocio
IAS 40, Propiedades de Inversin
72
IFRS 10 Estados financieros consolidados, IFRS 12 Revelaciones de participacin en otras entidades, IAS 27 Estados
financieros separados
Las modificaciones a IFRS 10 Estados Financieros Consolidados, IFRS 12 Informacin a Revelar sobre Participaciones en Otras Entidades
e IAS 27 Estados Financieros Separados proceden de propuestas del Proyecto de Norma Entidades de Inversin publicado en agosto de
2011. Las modificaciones definen una entidad de inversin e introducen una excepcin para consolidar ciertas subsidiarias pertenecientes
a entidades de inversin. Estas modificaciones requieren que una entidad de inversin registre esas subsidiarias al valor razonable con
cambios en resultados de acuerdo con la IFRS 9 Instrumentos Financieros en sus estados financieros consolidados y separados. Las
modificaciones tambin introducen nuevos requerimientos de informacin a revelar relativos a entidades de inversin en IFRS 12 e IAS
27. Se requiere que las entidades apliquen las modificaciones a los periodos anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2014. Se
permite su aplicacin anticipada.
IAS 32 Instrumentos Financieros: Presentacin
Las modificaciones a IAS 32, emitidas en diciembre de 2011, estn destinadas a aclarar diferencias en la aplicacin relativa a la
compensacin de saldos y as reducir el nivel de diversidad en la prctica actual. Las modificaciones son aplicables a contar del 1 de
enero de 2014 y su adopcin anticipada es permitida.
IAS 36 Deterioro del Valor de los Activos
Las modificaciones a IAS 36, emitidas en mayo de 2013, estn destinadas a la revelacin de la informacin sobre el importe recuperable
de los activos deteriorados, si este importe se basa en el valor razonable menos los costos de disposicin. Estas modificaciones estn
en relacin a la emisin de IFRS 13 Medicin del Valor Razonable. Las enmiendas deben ser aplicadas retrospectivamente por perodos
anuales que comiencen el o despus del 1 de enero de 2014. La aplicacin anticipada est permitida cuando la entidad ya ha aplicado
IFRS 13.
2013
73
2013
2012
M$
M$
Efectivo en caja
61.761
Saldos en bancos
74
4.483.588
2.710.980
33.001.099
23.513.595
37.546.448
26.768.090
543.515
Instrumentos
Emisor
Unidades
4.960.501,2520
5.626.719,5295
3.229.483,6027
Emisor
Unidades
CASH I (BANCHILE )
MONEY MARKET (SANTANDER)
FONDO MUTUO BBVA CORPORATIVO
CASH I (BANCHILE - SMI)
FONDO MUTUO SURA PERU
7.667.211,3113
2.868.117,5426
1.211.022,7617
1.022.610,2536
Valor Contable
2013
M$
22.003.098
7.393.609
3.599.517
4.875
33.001.099
Valor Contable
2012
M$
8.605.136
12.210.059
1.509.923
1.148.403
40.074
23.513.595
Conciliacin de efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situacin financiera con el efectivo y equivalentes
al efectivo en el estado de flujo de efectivo:
2013
2013
M$
37.546.448
37.546.448
2012
M$
26.768.090
26.768.090
75
de Bancos e Instituciones Financieras, segn corresponda, que autorice la Superintendencia de Pensiones, previo informe del Banco
Central de Chile;
l) Operaciones con instrumentos derivados que cumplan con las caractersticas sealadas en el inciso duodcimo de este artculo y en el
Rgimen de Inversin;
m) Operaciones o contratos que tengan como objeto el prstamo o mutuo de instrumentos financieros de emisores nacionales,
pertenecientes al Fondo de Pensiones, y que cumplan con las caractersticas sealadas mediante norma de carcter general, que dictar
la Superintendencia.
Los instrumentos sealados precedentemente, se valorizan de acuerdo a las normas emitidas por las Superintendencia de Pensiones a
travs de su compendio, libro IV, titulo III.
A la fecha de los estados financieros la Administradora mantena una inversin en el Encaje (Cdigo 12.11.010) de M$179.378.220
al 31 de diciembre de 2013 y M$ 165.260.866 al 31 de diciembre de 2012, en los Fondos de Pensiones que administra de acuerdo al
siguiente detalle:
76
12.010.010
12.010.020
12.010.030
12.010.040
12.010.050
12.000.000
2013
M$
33.858.887
30.807.258
66.297.522
28.969.914
19.444.639
179.378.220
Cuotas
1.198.331,23
1.203.309,58
2.498.122,77
1.246.683,45
670.251,85
2012
M$
30.647.732
29.018.089
62.807.546
25.902.222
16.885.277
165.260.866
Cuotas
1.178.978,95
1.203.392,37
2.519.546,71
1.194.993,34
623.942,39
2013
31.11.020.010
31.11.020.020
31.11.020.030
31.11.020.040
31.11.020.050
31.11.020
Desde: 01-01-13
Hasta: 31-12-13
M$
2.570.326
1.762.760
4.046.939
1.904.299
1.206.048
11.490.372
Desde: 01-01-12
Hasta: 31-12-12
M$
2.487.214
2.002.432
4.257.886
1.474.265
696.456
10.918.253
77
Al 31 de diciembre de 2013
Conceptos
Comisin
Perodo de vigencia
Fija
Desde
Hasta
1,44 %
01.01.2013
31.12.2013
1,44 %
01.01.2013
31.12.2013
01.01.2013
31.12.2013
1,25 %
01.01.2013
31.12.2013
1,25 %
01.01.2013
31.12.2013
0,89%
01.01.2013
31.12.2013
01.01.2013
31.12.2013
0,51 %
01.01.2013
31.12.2013
$ 1.101
01.01.2013
31.12.2013
i) La comisin porcentual por acreditacin de cotizacin se devenga desde el momento en que la cotizacin obligatoria o cotizacin de
afiliado voluntario es acreditada en la respectiva cuenta personal. El cargo por esta comisin debe ser simultneo con la acreditacin de
la respectiva cotizacin e igual a la comisin destinada al financiamiento de la Administradora abonada en la respectiva cuenta personal
con los reajustes e intereses, segn corresponda, cindose a las instrucciones establecidas en la Normativa.
ii) La comisin porcentual por retiros programados y rentas temporales se devenga a partir del momento en que se efecta el cargo por
la mensualidad en la respectiva cuenta personal de los Fondos de Pensiones. El cargo en la cuenta personal por esta comisin debe ser
simultneo con el cargo de la respectiva mensualidad.
iii) La comisin porcentual por acreditacin de aportes de indemnizacin se devenga desde el momento en que el aporte es acreditado
en la cuenta personal. Tratndose de la recuperacin de aportes rezagados, la tasa se aplicar sobre el valor nominal pagado. El cargo
en la cuenta personal por esta comisin debe ser simultneo con la acreditacin del respectivo aporte de indemnizacin.
iv) La comisin fija por transferencias de ahorro previsional voluntario individual y colectivo y cotizacin de afiliado voluntario hacia otra
AFP o Institucin Autorizada se devenga y determina en la fecha en que se efecte el cargo en el registro auxiliar denominado Ahorros
voluntarios destinados a otras entidades del Fondo Tipo C. El monto de la comisin fija por transferencia que se aplicar ser el vigente
en el mes que se realice esta operacin y ser descontado del monto en pesos recaudado y actualizado a la fecha de la transferencia de
acuerdo con lo dispuesto en la Normativa emitida en conjunto con otras Superintendencias que regulan esta materia.
v) La comisin por la administracin de los depsitos de ahorro voluntario, cotizaciones voluntarias, depsitos convenidos y aportes
de ahorro previsional voluntario colectivo se devenga cuando el trabajador hubiese mantenido saldo mayor que cero en su cuenta
personal en un mes determinado y se deduce de la cuenta personal dentro de los cinco primeros das hbiles del mes siguiente al de la
actualizacin. En el caso de las cotizaciones voluntarias y de los aportes de ahorro previsional voluntario colectivo, la determinacin y el
cargo debe efectuarse por cada sub saldo.
vi) La comisin por Transferencia de Ahorro Previsional Voluntario, se devenga y se determina en la fecha en que se efecte el cargo en
el auxiliar de Ahorros destinados a Otras Entidades del Fondo C. El monto de la comisin se descuenta del monto en pesos recaudado y
actualizado a la fecha de la transferencia.
2013
Fondo
Tipo A
M$
93.549
Fondo
Tipo D
M$
16.329
Fondo
Tipo E
M$
37.501
Fondo
Tipo E
M$
32.980
Total
M$
427.481
Total
M$
253.051
79
80
Concepto
Ingresos financieros por contratos de invalidez y sobrevivencia
Reliquidacin positiva generada por contratos Seguro de Invalidez y Sobrevivencia
Otros Servicios prestados a la AFC segn contrato (recaudacin, conciliacin, otros)
Recargos y costas de cobranza
Otros
Totales
2013
M$
542.684
300.801
426.023
1.269.508
2012
M$
2.111.347
1.909.121
347.229
4.367.697
2013
Financiamiento APV
Financiamiento retiro cuenta ahorro voluntario
Financiamiento retiro indemnizacin obligatoria
Fondo
Tipo A
M$
Fondo
Tipo B
M$
Fondo
Tipo C
M$
Fondo
Tipo D
M$
Fondo
Tipo E
M$
Total
M$
7.968
30.845
98.382
17.593
5.951
160.739
69.987
1.953
112.757
6.061
217.828
408.586
309
1.197
3.817
683
231
6.237
20.279
20.279
11.770
11.770
251.297
251.297
43.504
43.504
175
175
21.308
21.308
33.995 563.289
24.337
Concepto
Financiamiento APV
Financiamiento retiro cuenta ahorro voluntario
Financiamiento retiro indemnizacin obligatoria
Financiamiento cargos bancarios
Financiamiento recaudacin manual
Financiamiento Ret. de Ipto. no recuperado (*)
Financiamiento recaudacin AFC
Financiamiento recaudacin Previred
Financiamiento por reclamos
Total (Cdigo 11.11.050.030)
78.264
Al 31 de diciembre de 2012
Fondo
Fondo
Fondo
Tipo A
Tipo B
Tipo C
M$
M$
M$
5.634
21.811
69.569
47.657
1.330
76.781
418
1.619
5.163
6.982
10.905
251.297
23.544
2.481
32.703
53.709
24.760
479.425
Fondo
Tipo D
M$
12.441
4.127
923
17.491
224.010 923.895
Fondo
Tipo E
M$
4.208
148.329
312
152.849
Total
M$
113.663
278.224
8.435
6.982
10.905
251.297
23.544
2.481
32.703
728.234
(*) Corresponde a la retencin del 4% establecida por el artculo 74 N 7, del Decreto Ley 824 de 1978, aplicable al pago de instrumentos provenientes de oferta pblica, segn el artculo 104 de la misma norma, practicada por los emisores de estos instrumentos.
AFP Capital S.A. est en proceso legal de recuperar dicha retencin aplicada por los intereses devengados en el perodo 2010 por
aquellas inversiones realizadas por los Fondos de Pensiones quienes no califican como contribuyentes, debido a que las gestiones de
recuperacin en la fecha correspondiente se realizaron en forma errnea.
Con fecha 25 de julio de 2013, la Superintendencia de Pensiones emite Oficio N 17.785, solicitando mayores antecedentes sobre este
proceso, informacin que fue remitida por esta Administradora mediante carta GG1137/2013 de fecha 31 de julio de 2013.
A la fecha de cierre de estos estados financieros no se ha realizado provisin por los montos involucrados.
81
Clases de Inventarios
2013
2012
M$
M$
Mercaderas
82
Otros Inventarios
53.458
54.237
Total Inventario
53.458
54.237
Corresponde a los activos mantenidos para ser utilizados en el curso normal de las operaciones de la Administradora (artculos de oficina
e insumos varios). Debido al bajo monto invertido ya que se trata de stocks mnimos y a la alta rotacin, su registro es en base al costo
de adquisicin y su control se realiza bajo el sistema de permanencia de inventario, valorizado mediante el mtodo del precio medio
ponderado.
2012
%
71,825
71,825
71,825
71,825
2013
Rut
Sociedad
Relacin
Porcentaje de
participacin
en asociadas
96.549.050-7
Accionistas comunes
N/A
96.995.020-0
Accionistas comunes
N/A
96.501.450-0
Sura S.A.
Accionista
N/A
76.036.521-1
Accionistas comunes
N/A
96.995.150-9
Accionistas comunes
N/A
96.995.020-0
Accionistas comunes
N/A
76.011.193-7
Accionistas comunes
N/A
0-E
Coligada
20,58%
96.929.390-0
Coligada
22,64%
96.981.130-8
Coligada
29,39%
96.654.350-7
Coligada
23,25%
76.237.243-6
Coligada
29,40%
83
b) Saldos Pendientes
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas (tems cdigos 11.11.060 y 12.11.050)
Rut
Sociedad
Plazo
Condiciones
(1)
(2)
96.549.050-7
96.981.130-8
Administradora de Fondos de
Cesanta de Chile S.A.
76.011.193-7
Reembolso de Gastos
76.237.243-6
Totales
Corriente
No Corriente
2013
2012
2013
2012
M$
M$
M$
M$
1.900
987.647
16.476
6.893
64
18.440
994.540
(*) A la fecha de cierre de los presentes estados financieros existen operaciones entre esta Administradora y Administradora de Fondos
de Cesanta de Chile II S.A., pero dada la reciente puesta en marcha de esta ltima estos valores no han sido cuantificados.
Rut
Sociedad
96.549.050-7
Totales
1)
Corriente
No Corriente
Plazo
Condiciones
2013
2012 2013 2012
(1)
(2)
M$
M$
M$
M$
1
Reembolso de Gastos 11.497
12.421
11.497 12.421
-
El plazo de cobro o de pago corresponde a un mes a partir de la fecha de cierre de los Estados Financieros de la Administradora.
2)
La condicin que se describe se relaciona directamente con el giro de la Administradora, ya sea que se trate de una disposicin
legal o bien, por una decisin interna de la Administradora. Los saldos presentados no incluyen tasa de inters ni clusulas de
reajustabilidad, excepto aquellos financiamientos que son efectuados en unidades de fomento.
84
Detalle de partes relacionadas y transacciones con partes relacionadas de Balance
31/12/2013
Sociedad
Rut
Seguros de Vida
Sura S.A.
96.549.050-7
Administradora de
Fondos de Cesanta
de Chile S.A.
96.981.130-8
(*) Administradora
de Fondos de
Cesanta de Chile
II S.A.
76.237.243-6
Naturaleza
de la
relacin
Accionistas
comunes
Coligada
Coligada
Descripcin
de la
transaccin
Pensiones financiadas
31/12/2012
Monto
Efecto en
resultados
(cargo)
abono
Monto
Efecto en
resultados
(cargo)
abono
M$
M$
M$
M$
1.900
987.647
(3.846)
186.084
Facturacin Mensual
11.497
12.421
16.476
6.893
Facturacin Mensual
Facturacin Mensual
(*) A la fecha de cierre de los presentes estados financieros existen operaciones entre esta Administradora y Administradora de Fondos
de Cesanta Chile II S.A., pero dada la reciente puesta en marcha de esta ltima estos valores no han sido cuantificados.
2013
Sociedad
Seguros de Vida
Sura S.A.
Rut
96.549.050-7
Naturaleza
de la
relacin
Accionistas
comunes
31/12/2013
Descripcin
de la
transaccin
69,346
(69,346)
974,936
(974,936)
66,910
66,910
63,510
63,510
Pliza de seguros
300,803
300,803
1,909,121
1,909,121
618,035
(618,035)
588,161
(588,161)
2,987,208
(2,987,208)
4,475,293
(4,475,293)
1,405
1,405
1,265
1,265
1,518,285
(1,518,285)
1,390,026
(1,390,026)
1.355.976
(1.355.976)
435.673
(435.673)
800.123
(800.123)
52.026
52.026
50.861
50.861
9.055
(9.055)
1.156.650
(1.156.650)
1.117.624
(1.117.624)
Arriendos percibidos
Arriendos percibidos
96.995.150-9
Accionistas
comunes
Servicios administrativos
Servicios administrativos
96.929.390-0
Administradora de
Fondos de Cesanta
de Chile S.A.
96.981.130-8
Mismo
grupo
empresarial
Serv. de evaluacin y
desarrollo
Coligada
Recaudacin de
servicios
Coligada
M$
(54,239)
Accionistas
comunes
Servicios de
Administracin
Previsional S.A.
M$
(1,051,938)
76.036.521-1
IAS001017K61
M$
54,239
Administradora
General de Fondos
Sura S.A.
M$
1,051,938
96.995.020-0
Accionistas
comunes
Monto
Arriendos pagados
76.011.193-7
Monto
Efecto en
resultados
(cargo)
abono
Seguros empleados
Accionistas
comunes
Corredores de Bolsa
Sura S.A.
31/12/2012
Efecto en
resultados
(cargo)
abono
Servicios de
transferencia de
archivos electrnicos
96.813
96.813
105.551
105.551
Arriendos percibidos
284.957
284.957
172.273
172.273
85
2012
M$
1.276.276
1.542.827
2.602
728.821
24.309
2.032.008
12.308
827.438
23.785
2.406.358
CONCEPTO
d)
86
Explicacin de los trminos de la fijacin de precios de las transacciones con partes relacionadas.
2013
iii) La Administradora ha recibido por concepto de arriendos de oficina Miraflores, Montoln y Temuco, la cantidad de M$ 52.026
al 31 de diciembre de 2013 y M$ 50.861 al 31 de diciembre de 2012.
3) Sura Chile S.A.
Las principales transacciones realizadas con Sura Chile S.A., son las siguientes:
i) La Sociedad mantiene un contrato de Asesoras que cubre reas de direccin general, asesora en recursos humanos, legal, comercial,
tcnica, administracin general, contable y tributaria y planificacin y control financiero.
ii) La Sociedad mantiene un contrato de Prestacin de Servicios Administrativos que cubren las reas de contabilidad, control y
acreditacin de ingresos, beneficios, payroll, administracin, auditora interna, desarrollo de software y anlisis y control de gestin de
las actividades del negocio.
4) Sura Data Chile S.A.
La Sociedad mantiene un contrato de prestacin de servicios con Sura Data Chile S.A., que cubre las siguientes actividades tecnolgicas:
Mantencin de los equipos y redes computacionales, procesamiento de datos, administracin del correo electrnico, mantencin de la
intranet, explotacin de servidores centrales, administracin de base de datos.
5) Administradora General de Fondos Sura S.A.
La Administradora ha recibido por concepto de arriendos de oficina Montoln, la cantidad de M$ 1.405 al 31 de diciembre de 2013
y M$ 1.265 al 31 de diciembre de 2012.
6) Servicios de Administracin Previsional S.A.
La Administradora mantiene contratos de recaudacin y pago de servicios por los cuales ha desembolsado la cantidad de M$ 1.156.650
al 31 de diciembre de 2013 y M$ 1.117.624 al 31 de diciembre de 2012.
7) Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A.
i) La Sociedad mantiene un contrato de prestacin de servicios administrativos correspondiente a incorporacin, recaudacin, conciliacin,
cobranza y transferencia de archivos informticos por los cuales percibi la cantidad de M$ 96.813 al 31 de diciembre de 2013 y M$
105.551 al 31 de diciembre de 2012.
ii) La Administradora ha recibido por concepto de arriendos de oficina Miraflores la cantidad de M$ 284.957 al 31 de diciembre de
2013 y M$ 172.273 al 31 de diciembre de 2012.
87
a.1
2012
M$
M$
125.235
353.813
1.251.839
887.707
829.080
822.629
7.598
2.206.154
2.071.747
88
a.2
2012
M$
668.989
2013
2012
M$
M$
-
301.945
234.083
2.826.443
5.652.885
16.694
22.072.989
19.774.707
8.145.651
3.559.194
33.363.722
29.220.869
de activos intangibles
Pasivos por impuestos diferidos relativo a revalorizaciones de
instrumentos financieros
Pasivo por impuesto diferido relativo a revalorizaciones de las cuotas
del Encaje que no han sido enajenadas
Pasivos por impuestos diferidos relativos a otros
Total pasivos por impuestos diferidos
2013
2012
M$
M$
29.220.869
24.929.329
1.844.572
(530.822)
2.298.281
4.822.362
4.142.853
4.291.540
33.363.722
29.220.869
c.
c.1
Gasto (Ingreso) por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida.
89
2013
2012
M$
M$
10.003.184
(131.490)
214.065
225.778
159.407
7.358
10.388.369
89.933
87.635
9.929.642
2.691.493
87.635
12.621.135
10.476.004
12.711.068
c.2
Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional.
2013
2012
M$
M$
Gasto por impuestos corrientes a las ganancias por partes extranjera y nacional, neto
Gasto por impuestos corrientes, neto, extranjero
105.905
2.308
10.282.464
87.625
10.388.369
89.933
Gasto por impuestos diferidos a las ganancias por partes extranjera y nacional, neto
Gasto por impuestos corrientes, neto, extranjero
Gasto por impuestos diferidos, neto, nacional
Total gasto por impuestos diferidos, neto
90
c.3
665.786
1.035.222
(578.151)
11.585.913
87.635
12.621.135
10.476.004
12.711.068
2013
2012
M$
Gasto por impuestos utilizando la tasa legal
Efecto impositivo de tasas en otras jurisdicciones
Efecto impositivo de ingresos ordinarios no imponibles
Efecto impositivo de gastos no deducibles impositivamente
Efecto impositivo de cambio en las tasas impositivas
M$
11.613.029
10.913.021
249.435
459.232
(1.313.900)
(1.322.131)
46.070
126.833
2.691.493
(118.630)
(157.380)
(1.137.025)
1.798.047
10.476.004
12.711.068
2013
c.4
2013
2012
20,0%
20,0%
0,43%
0,8%
-2,26%
-2,4%
0,08%
0,2%
0,00%
0,0%
0,00%
0,0%
Efecto en tasa impositiva de nueva evaluacin de activos por impuestos diferidos no reconocidos
0,00%
0,0%
0,00%
4,9%
0,00%
0,0%
-0,21%
-0,3%
-1,96%
3,3%
18,04%
23,3%
c.5 Informaciones a revelar sobre impuestos relativas a partidas cargadas al patrimonio neto
2013
2012
M$
M$
-
2.723.646
2.723.646
2.723.646
2.723.646
91
12. SEGURO PARA PENSIONES DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA CAUSADAS DURANTE LA VIDA ACTIVA DE
LOS AFILIADOS.
a) Financiamiento de las pensiones de invalidez y sobrevivencia
El D.L. N 3.500 de 1980, establece que las pensiones de invalidez y sobrevivencia se financiarn con el saldo de la cuenta de capitalizacin
individual del afiliado y con la garanta estatal, cuando sta proceda. Sin perjuicio de lo anterior, las pensiones de invalidez parciales y
totales, otorgadas conforme al primer dictamen, sern financiadas por la Administradora a la cual el trabajador se encuentra afiliado y
con la garanta estatal, cuando sta proceda.
El saldo de la cuenta de capitalizacin individual estar constituido por el capital acumulado por el afiliado, incluida la contribucin del
artculo N 53 y, cuando corresponda, por el Bono de Reconocimiento y el Complemento de ste en los casos contemplados por la Ley,
el aporte adicional que deba realizar la Administradora y el traspaso que el afiliado realice desde su cuenta de ahorro voluntario.
92
El aporte adicional que debe enterar la Administradora, corresponde a la diferencia positiva resultante entre el capital necesario para
financiar las pensiones de invalidez y sobrevivencia, y la suma del capital acumulado por el afiliado y el Bono de Reconocimiento, a la
fecha que ocurra el siniestro. La Administradora ser exclusivamente responsable y obligada al pago de las pensiones parciales y totales
originadas por el primer dictamen de invalidez y enterar el aporte adicional para aquellos afiliados que puedan obtener una pensin de
invalidez o de sobrevivencia, en los casos contemplados por la Ley.
b) Contrato de Seguro
Seguros de Vida Sura S.A. Contrato vigente entre el 1 de agosto de 2006 hasta el 31 de enero de 2008
En conformidad a lo establecido en el D.L. N 3.500, la Administradora ha contratado con Seguros de Vida Sura S.A. un seguro que
cubre ntegramente las pensiones de los afiliados declarados invlidos mediante primer dictamen, el Aporte Adicional y la contribucin a
que se refiere la letra a) anterior. Este contrato no exime a la Administradora de la responsabilidad y obligacin de enterar dicho aporte
adicional, efectuar el pago de pensiones originadas por el primer dictamen y realizar la contribucin a la cuenta individual del afiliado
cuando corresponda.
Este contrato fue adjudicado por decisin unnime del Directorio de A.F.P. Santa Mara S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., en la sesin del 21
de junio de 2006, a Seguros de Vida Sura S.A. y tiene vigencia a partir del 1 de agosto de 2006 y hasta el 31 de julio del ao 2008. El
resultado de la licitacin se public en el diario El Mercurio de Santiago los das 27, 28 y 29 de junio de 2006.
El contrato suscrito establece el pago mensual de una prima provisional equivalente a un 0,80% del promedio mvil de los ltimos tres
meses, de los cuocientes que resulten de dividir las comisiones porcentuales devengadas en cada uno de esos meses, por la tasa de
cotizacin adicional vigente el mes precedente al que se devengaron las comisiones.
El pago de la prima provisional se hace efectivo a ms tardar el da 20 del mes subsiguiente al de la respectiva cobertura.
La prima mxima que la Administradora pagar a la Compaa ser el 1,19% de la base de clculo definida anteriormente, durante el
primer y el segundo ao. Adems, durante la vigencia de la pliza, A.F.P. Santa Mara S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., pagar Suma Fija
mensual de UF 600 a la Compaa Aseguradora.
El contrato estipula que A.F.P. Santa Mara S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., tendr derecho a un premio por menor siniestralidad en el evento
que la siniestralidad acumulada del contrato sea inferior a la prima mxima acumulada que se determinar de la siguiente manera: El
monto del premio ser de un 100% de la diferencia entre la prima mxima acumulada y la siniestralidad acumulada, menos la diferencia
2013
93
El da 31 de enero de 2013, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de liquidacin
final del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi a UF
11.607 a favor de esta Administradora.
94
396.800
497.273
1.407.697
1.511.937
100.058
99.202
100.473
98.322
99.353
99.057
101.110
102.791
103.076
102.135
102.897
101.683
104.240
104.240
103.290
106.253
oct-06
nov-06
dic-06
ene-07
feb-07
mar-07
abr-07
may-07
jun-07
jul-07
ago-07
sep-07
oct-07
nov-07
dic-07
ene-08
feb-08
mar-08
abr-08
may-08
jun-08
jul-08
ago-08
sep-08
oct-08
nov-08
dic-08
ene-09
feb-09
mar-09
abr-09
may-09
jun-09
jul-09
ago-09
sep-09
oct-09
nov-09
dic-09
97.991
99.549
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.719.467
1.616.177
1.306.014
1.203.117
1.100.982
997.906
895.115
794.005
694.948
595.595
297.598
197.540
97.991
Acumulada
71.430
69.866
69.439
70.077
68.358
69.175
68.662
69.295
69.103
67.973
66.593
66.792
66.099
67.545
66.690
67.266
66.924
65.876
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.155.733
1.085.867
1.016.428
946.351
877.993
808.818
740.156
670.861
601.758
533.785
467.192
400.400
334.301
266.756
200.066
132.800
65.876
Acumulada
Provisoria
Mensual
Primas UF
sep-06
Mensual
Mxima
ago-06
Mes/ Ao
1.179.561
1.196.091
1.190.616
1.188.331
1.201.461
1.195.592
1.202.555
1.222.169
1.306.050
1.322.508
1.330.993
1.345.054
1.326.686
1.211.336
1.193.692
1.183.586
1.116.100
1.080.564
1.071.184
1.076.428
1.112.982
1.093.703
1.134.962
1.326.164
1.208.734
1.147.144
1.007.716
1.001.796
934.694
798.019
707.106
737.210
634.010
572.180
509.365
481.286
396.341
341.987
258.827
205.880
173.730
Reservas
Tcnicas
13
10
12
13
14
19
10
21
41
58
33
38
47
32
37
38
33
51
46
41
21
44
19
28
22
4.452
3.506
4.441
3.507
3.635
5.689
9.705
2.893
1.033
4.382
111
4.162
15.175
3.057
1.977
1.153
8.297
1.976
6.204
15.083
3.316
18.741
24.740
45.868
19.298
29.354
36.535
21.219
26.790
18.076
34.574
28.909
24.894
17.398
12.822
37.337
12.021
20.462
15.117
12.706
Monto
(UF)
Aportes
Adicionales
Pagados
829
846
856
858
863
856
849
849
848
833
804
802
735
628
615
615
596
570
530
504
481
461
437
415
397
360
8.590
9.066
9.715
9.723
14.244
17.846
9.017
10.799
9.074
18
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
10.991
10.081
16.943
24.435
7.700
6.552
7.229
7.150
7.585
6.965
6.505
5.735
4.910
5.031
4.890
4.726
6.057
6.536
3.432
240
301
1.397
2.435
2.582
4.094
1.316
467
390
396
39
211
169
148
114
53
25
17
13
Monto
(UF)
Pensiones
Transitorias
Pagadas
Siniestralidad
2,11%
1,32%
1,15%
1,17%
1,09%
1,16%
1,06%
1,05%
1,05%
1,10%
1,01%
1,03%
1,10%
1,10%
1,06%
1,12%
1,11%
1,16%
1,05%
1,05%
1,06%
1,05%
1,06%
1,07%
1,10%
1,15%
1,16%
1,18%
1,28%
1,31%
1,31%
1,31%
1,31%
1,26%
1,26%
1,27%
1,29%
1,29%
1,30%
1,31%
1,31%
218.586
286.650
390.272
456.686
579.364
620.655
701.335
789.375
925.578
932.630
1.044.054
1.208.916
1.300.669
1.349.660
1.524.499
1.610.113
1.778.301
1.616.870
1.599.262
1.627.592
1.612.626
1.620.551
1.639.492
1.690.475
1.766.343
1.784.978
1.813.379
1.968.339
2.007.812
2.003.943
2.010.831
2.006.205
1.934.291
1.933.399
1.949.971
1.973.719
1.973.819
1.990.260
2.008.307
2.004.837
Tasa
%
173.730
Total
Acumulado
(UF)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(586.217)
(557.815)
(539.181)
(463.313)
(412.330)
(393.389)
(385.464)
(400.431)
(379.659)
(389.709)
(551.139)
(454.170)
(437.995)
(333.233)
(354.319)
(330.924)
(232.443)
(189.698)
(252.991)
(186.465)
(167.284)
(153.153)
(178.836)
(122.375)
(123.516)
(86.585)
(64.740)
(32.115)
Premio
(185.913)
(181.111)
(231.219)
Premios
Pagados
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(185.913)
(173.887)
(145.485)
(126.851)
(232.094)
(181.111)
(162.170)
(154.245)
(169.212)
(148.440)
(158.490)
(319.920)
(222.951)
(206.776)
(102.014)
(123.100)
(330.924)
(232.443)
(189.698)
(252.991)
(186.465)
(167.284)
(153.153)
(178.836)
(122.375)
(123.516)
(86.585)
(64.740)
(32.115)
Premios
por
Pagar
35.822
33.941
33.573
32.418
30.846
29.582
27.895
26.440
25.998
24.232
22.439
20.626
18.774
16.848
14.903
13.409
13.085
12.876
12.563
12.018
11.426
11.055
9.788
8.298
6.727
5.242
4.140
3.328
2.824
2.643
2.351
2.031
1.717
1.214
800
487
227
71
Participacin
Ingreso
Financiero
16.706
10.233
2.643
Ingresos
Financieros
Pagados
6.240
4.359
3.991
2.836
17.970
16.706
15.019
13.564
13.122
11.356
9.563
7.750
5.898
3.972
2.027
533
10.442
10.233
9.920
9.375
8.783
8.412
7.146
5.655
4.084
2.599
1.497
685
2.824
2.643
2.351
2.031
1.717
1.214
800
487
227
71
Ingresos
Financieros
por
Pagar
6.240
4.359
3.991
2.836
(167.943)
(169.207)
(170.894)
(172.349)
(172.791)
(174.557)
(176.350)
(178.163)
(180.015)
(169.915)
(143.458)
(126.318)
(221.652)
(170.878)
(152.250)
(144.870)
(160.429)
(140.028)
(151.344)
(314.265)
(218.867)
(204.177)
(100.517)
(122.415)
(328.100)
(229.800)
(187.347)
(250.960)
(184.748)
(166.071)
(152.353)
(178.350)
(122.148)
(123.445)
(86.585)
(64.740)
(32.115)
Balance
2013
95
1.825.406
1.825.406
jul-10
ago-10
sep-10
oct-10
nov-10
dic-10
ene-11
feb-11
mar-11
abr-11
may-11
jun-11
jul-11
ago-11
sep-11
oct-11
nov-11
dic-11
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12
may-12
jun-12
jul-12
ago-12
sep-12
oct-12
nov-12
dic-12
ene-13
Valores UF utilizados
23.309,56
Tasa Provisoria
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
1.825.406
Tasa mxima
1.825.406
jun-10
1.825.406
1.825.406
abr-10
may-10
1.825.406
mar-10
1.825.406
1.825.406
Acumulada
(5)
(1)
600
0,80%
11
20
44
56
86
110
145
179
27.239
366.993
13
43
Subtotal
M$
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
(598.243)
Premio
M$
M$
M$
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,22%
1,23%
1,23%
1,24%
1,25%
1,25%
1,25%
1,25%
1,26%
1,27%
1,27%
1,27%
1,28%
1,28%
1,29%
1,29%
1,31%
1,30%
1,30%
1,31%
1,31%
Tasa
%
(2)
1.866.125
1.866.125
1.866.062
1.865.838
1.865.583
1.865.583
1.864.431
1.864.430
1.864.429
1.869.939
1.873.761
1.877.399
1.870.573
1.869.358
1.865.982
1.865.541
1.869.999
1.872.141
1.885.088
1.893.436
1.903.556
1.910.538
1.914.581
1.915.435
1.916.893
1.930.150
1.941.789
1.946.143
1.948.987
1.958.727
1.968.110
1.971.946
1.986.249
2.003.369
1.992.008
1.997.393
2.006.026
2.007.660
Total
Acumulado
(UF)
1.698
79
72
343
(40)
(79)
44
17
133
377
41
124
27
31
238
102
16
50
97
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
1.033
26
26
42
19
(489)
105
278
440
1.332
3.032
1.253
2.255
2.885
2.756
3.555
263
217
3.846
6.500
5.203
2.679
5.703
5.875
6.881
7.516
8.296
7.790
7.358
7.877
8.263
Monto
(UF)
299
363
391
452
491
531
562
617
647
677
724
779
806
Siniestralidad
Pensiones
Transitorias
Pagadas
1.495.376
234
182
966
2.691
924
270
9.797
2.665
9.050
10.948
2.260
9.793
15.365
32.112
38.152
51.535
63.379
43.550
53.064
51.706
56.971
54.017
43.334
30.856
58.563
80.971
24.935
39.055
36.180
28.889
37.255
7.961
37.131
Monto
(UF)
1.699
10
22
27
30
46
44
31
42
44
51
54
48
37
51
83
36
39
37
25
23
12
20
Aportes
Adicionales
Pagados
1,19%
2.058
2.058
2.229
2.085
2.085
2.086
1.901
1.901
1.901
11.143
16.241
20.175
23.132
24.545
30.238
40.300
47.140
59.486
88.615
130.448
181.876
241.673
311.381
358.670
415.948
484.704
557.262
622.133
673.530
716.805
790.504
881.283
927.402
991.093
1.024.208
1.066.272
1.119.518
Reservas
Tcnicas
1.136.990
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
1.227.163
Acumulada
Provisoria
Mensual
Primas UF
feb-10
Mensual
Mxima
ene-10
Mes/ Ao
96
42.549.411
42.549.411
43.498.548
(3)
(598.243)
Premios
Pagados
Premios
por
Pagar
45.732
45.732
45.732
45.732
45.732
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.731
45.726
45.703
45.649
45.533
45.369
45.122
45.031
44.938
44.715
44.139
43.320
42.390
41.393
40.439
40.130
39.921
39.657
39.565
39.533
39.506
39.267
37.678
Participacin
Ingreso
Financiero
45.732
198
5.613
10.339
Ingresos
Financieros
Pagados
(4)
198
198
198
198
198
198
198
198
198
198
193
169
5.729
5.613
5.448
5.202
5.110
5.018
4.795
4.218
3.400
2.469
1.473
519
10.548
10.339
10.075
9.983
9.951
9.924
9.685
8.096
Ingresos
Financieros
por
Pagar
198
198
198
198
198
198
198
198
198
198
193
169
5.729
5.613
5.448
5.202
5.110
5.018
4.795
4.218
3.400
2.469
1.473
519
10.548
10.339
10.075
9.983
9.951
9.924
9.685
8.096
Balance
2013
Seguros de Vida Sura S.A. Contrato vigente entre el 1 de agosto de 2007 hasta el 31 de marzo de 2008
En conformidad a lo establecido en el D.L. N 3.500, la Administradora ha contratado a Seguros de Vida Sura S.A., un seguro que
cubre ntegramente las pensiones de afiliados declarados invlidos mediante primer dictamen, el aporte adicional y la contribucin, a
que se refiere la letra a) anterior. Este contrato no exime a la Administradora de la responsabilidad y obligacin de enterar dicho aporte
adicional, efectuar el pago de pensiones originadas por el primer dictamen y realizar la contribucin a la cuenta individual del afiliado
cuando corresponda.
Este contrato entra en vigencia el da 1 de Agosto de 2007 y tuvo su trmino anticipado con fecha 31 de marzo de 2008.
El referido contrato se ajusta en sus clusulas generales, en todos los aspectos normados por la Superintendencia de Valores y Seguros,
mediante Resolucin Exenta N 92 de Mayo de 1990, la cual, contiene el modelo de pliza del seguro que deben contratar las
Administradoras de Fondos de Pensiones para garantizar el financiamiento de la obligacin de enterar el aporte adicional en la cuenta
de capitalizacin individual de los afiliados que se siniestren, el pago de las pensiones parciales y totales y el entero de la contribucin
cuando sta corresponda. La forma del clculo de las primas, de acuerdo a las condiciones particulares del contrato, se sujeta a lo
dispuesto por la Superintendencia de Pensiones., la que mediante el Compendio de Normas (Ex Circular N 521) norm que la forma de
pago deba ser a ms tardar el da 20 del mes subsiguiente al de la respectiva cobertura.
Este contrato contempla una Tasa Provisional de cero coma setenta y cinco por ciento (0,75%) y una Tasa Mxima de uno coma sesenta
por ciento (1,60%) de las remuneraciones y rentas imponibles mensuales de los afiliados cotizantes.
De igual forma, la Administradora deber pagar a contar del primer mes de entrada en vigencia del presente contrato de seguro y
hasta su trmino, una prima adicional mensual equivalente a Quinientas Unidades de Fomento, la cual no estar afecta a devolucin
ni a participacin financiera. Adicionalmente, en la pliza se establece una participacin variable segn las siguientes condiciones. Si
la Tasa de Siniestralidad se sita entre la Tasa mxima y la Tasa provisoria, la compaa otorgar a la Administradora una participacin
equivalente al cien por ciento de la prima pagada en exceso, por concepto de siniestralidad favorable. Por otra parte, si la Tasa de
siniestralidad efectiva es inferior o igual a la Tasa provisoria la participacin de la Administradora ser equivalente al noventa por ciento
en la parte del excedente bajo la Tasa provisoria ms el cien por ciento del excedente entre la Tasa provisoria y la Tasa mxima.
El contrato fue licitado mediante oferta pblica el da 17 de julio de 2007, en presencia del notario pblico Doa Nancy de la Fuente
H., por otra parte el resultado de la licitacin del presente contrato de la prima de invalidez y sobrevivencia fue adjudicado por Seguros
de Vida Sura S.A.
Producto de la Fusin entre las Administradoras de Fondos de Pensiones Santa Mara y Bansander, este Contrato tuvo su trmino
anticipado con fecha 31 de marzo de 2008. Las obligaciones de los afiliados provenientes de la AFP Bansander sern Cubiertas por el
Contrato vigente en la nueva Sociedad Administradora Capital.
La liquidacin definitiva y pago de este contrato se efectu con fecha febrero del 2013. En las liquidaciones parciales, la parte que
resultare deudora pagar los saldos correspondientes y cuyo detalle se presenta en el ttulo siguiente.
Preliquidaciones y Liquidacin Final del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia ao 2007
El da 22 de septiembre de 2008, esta Administradora recibi el pago de la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por
concepto de la quinta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo
neto liquidado ascendi a UF 13.794 equivalentes a M$ 288.820 a favor de esta Administradora, lo cual correspondi ntegramente a
Premio por mayor siniestralidad. Esta situacin fue registrada en el tem Otros Ingresos Operacionales.
El da 23 de marzo de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la sexta
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 10.112 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de junio de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la sptima
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 13.744 a favor de la Compaa de Seguros.
97
El da 22 de septiembre de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
octava preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 5.709 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de diciembre de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
novena preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 19.391 equivalentes a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de marzo de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcima
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 10.747 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de junio de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
primera preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 7.302,88 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de septiembre de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo segunda preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 3.763,44 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 25 de marzo de 2011, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
tercera preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 12.781,31 a favor de la Compaa de Seguros.
98
El da 29 de junio de 2011, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
cuarta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 2.383.69 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de septiembre de 2011, esta Administradora recibi el pago de la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por
concepto de la dcimo quinta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 suscrito con esa
Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi a UF13.541,54 a favor de esta Administradora.
El da 29 de marzo de 2012, esta Administradora recibi el pago de la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo sexta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 suscrito con esa Aseguradora. El
saldo neto liquidado ascendi a UF 1.827,55 a favor de esta Administradora.
El da 30 de Junio de 2012, esta Administradora recibi el pago de la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
sptima preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 suscrito con esa Aseguradora. El saldo
neto liquidado ascendi a UF 7.412,16 a favor de esta Administradora.
El da 30 de Septiembre de 2012, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo octava preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2007 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 8.794 a favor de esta Administradora.
El da 28 de febrero de 2013, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de
liquidacin final del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2006 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 2.058 a favor de esta Administradora.
570.066
730.821
1.210.306
1.210.306
142.619
143.076
160.755
150.960
149.688
155.599
72
15.270
4.717
654
1.651
874
oct-07
nov-07
dic-07
ene-08
feb-08
mar-08
abr-08
may-08
jun-08
jul-08
ago-08
sep-08
oct-08
nov-08
dic-08
ene-09
feb-09
mar-09
abr-09
may-09
jun-09
jul-09
ago-09
nov-10
dic-10
jun-10
oct-10
may-10
1.210.306
abr-10
sep-10
1.210.306
1.210.306
feb-10
mar-10
1.210.306
jul-10
1.210.306
dic-09
ene-10
ago-10
1.210.306
nov-09
1.210.306
oct-09
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
sep-09
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.209.432
1.207.782
1.207.128
1.202.411
1.187.141
1.187.069
1.031.470
881.782
426.991
146.885
137.486
284.372
137.486
Acumulada
sep-07
Mensual
Mxima
64.447
410
774
307
2.211
7.158
34
72.937
70.166
70.763
75.354
67.067
66.853
68.852
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
420.030
377.291
396.248
402.959
416.955
414.197
15
18
17
22
22
25
22
31
19
10
422.819
421.278
16.402
6.091
2.970
225
3.357
535
2.234
1.370
2.079
278
3.084
2.984
5.526
1.060
4.602
3.000
16.191
2.077
1.271
1.033
8.628
1.793
19.326
30.706
13.419
12.771
12.933
18.474
23.019
18.681
6.956
4.155
Monto
(UF)
Aportes
Adicionales
Pagados
428.386
429.193
431.151
432.790
435.584
435.241
432.932
435.859
438.088
429.225
435.965
445.972
445.537
446.908
439.523
444.572
473.426
451.685
476.615
567.331
567.331
494.817
510.265
520.349
530.679
549.067
559.582
599.933
514.100
447.903
391.491
340.845
258.574
194.628
135.631
Reservas
Tcnicas
567.331
566.921
566.148
565.841
563.630
556.472
556.438
483.501
413.335
342.572
267.219
200.152
133.299
64.447
Acumulada
Provisoria
Mensual
Primas UF
ago-07
Mes/ Ao
245
248
245
247
248
244
248
255
255
256
257
257
260
260
260
257
257
251
245
243
238
223
201
191
139
127
111
109
104
98
78
70
70
66
39
17
4.025
6.180
2.179
4.174
5.116
3.423
3.477
2.544
3.617
3.906
3.599
3.599
3.614
3.708
4.088
4.015
4.773
5.695
4.317
3.498
4.264
4.635
3.707
9.761
4.970
3.630
1.651
2.125
1.731
2.344
1.645
1.072
1.217
1.725
1.710
1.361
1.097
27
Monto
(UF)
Pensiones
Transitorias
Pagadas
Siniestralidad
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
694.304
703.763
701.057
700.012
716.732
744.760
747.400
754.557
745.710
751.270
752.740
742.585
691.411
740.114
678.331
679.673
694.164
740.903
664.453
669.562
738.093
684.036
734.775
696.088
703.408
702.766
732.815
717.716
729.931
707.833
716.261
615.284
725.974
534.606
463.900
718.518
393.683
719.957
288.366
205.739
139.786
Total
Acumulado
(UF)
1,00%
0,99%
0,99%
1,00%
0,99%
0,98%
0,98%
0,98%
0,98%
0,98%
0,97%
0,97%
0,96%
0,96%
0,95%
0,95%
0,95%
0,93%
0,93%
0,93%
0,92%
0,91%
0,90%
0,90%
0,92%
0,88%
0,89%
0,90%
0,92%
0,93%
0,93%
0,96%
0,95%
0,97%
0,95%
0,97%
1,02%
1,10%
1,08%
1,16%
1,63%
Tasa
%
(185.408)
(183.938)
(178.378)
(187.225)
(180.068)
(177.428)
(175.254)
(172.782)
(173.570)
(170.760)
(167.442)
(165.483)
(162.599)
(158.642)
(152.625)
(151.187)
(149.400)
(132.681)
(133.725)
(136.431)
(126.972)
(124.079)
(111.000)
(112.341)
(126.832)
(97.121)
(102.230)
(116.704)
(129.165)
(137.259)
(136.924)
(154.085)
(151.360)
(159.822)
(131.783)
(121.271)
(121.327)
(126.464)
(88.213)
(72.439)
(75.339)
Premio
(3.858)
(8.088)
(12.857)
(19.945)
(5.709)
(14.631)
(10.112)
35.336
13.794
(29.643)
(33.503)
(88.213)
Premios
Pagados
(7.980)
(6.510)
(949)
(9.796)
(6.497)
(3.858)
(1.683)
(7.299)
(8.088)
(5.277)
(14.817)
(12.857)
(9.974)
(25.961)
(19.945)
(18.506)
(22.428)
(5.709)
(6.753)
(24.090)
(14.631)
(11.738)
(8.771)
(10.112)
(24.603)
40.444
35.335
20.861
22.194
14.100
(15.208)
(32.369)
(29.644)
(38.106)
(43.570)
(33.058)
(33.114)
(126.464)
(88.213)
(72.439)
(75.339)
Premios
por
Pagar
Participacin
Ingreso
Financiero
Ingresos
Financieros
Pagados
277
90
95
95
95
879
785
785
2.707
2.111
1.224
1.047
554
87
886
886
765
373
Ingresos
Financieros
por
Pagar
(7.703)
(6.419)
(949)
(9.796)
(6.403)
(3.763)
(1.589)
(6.420)
(7.303)
(4.492)
(12.109)
(10.746)
(8.749)
(24.914)
(19.391)
(18.419)
(22.428)
(5.709)
(6.753)
(23.204)
(13.745)
(10.973)
(8.398)
(10.112)
(24.603)
40.444
35.335
20.861
22.194
14.100
(15.208)
(32.369)
(29.644)
(38.106)
(43.570)
(33.058)
(33.114)
(126.464)
(88.213)
(72.439)
(73.040)
Balance
2013
99
ago-11
sep-11
oct-11
nov-11
dic-11
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12
may-12
jun-12
jul-12
ago-12
sep-12
oct-12
nov-12
dic-12
jul-11
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
1.210.306
Valores UF utilizados
23.309,56
Tasa Provisoria
Tasa Mxima
jun-11
may-11
1.210.306
abr-11
1.210.306
mar-11
1.210.306
1.210.306
feb-11
Acumulada
(5)
568.368
8.107
147.443
(2)
15
1.123
11
121
230
187
201
92
237
19
21
Monto
(UF)
728.519
728.519
728.516
728.501
728.495
728.834
730.253
733.536
733.309
738.955
742.705
743.280
746.300
743.407
742.994
751.452
748.653
747.363
747.483
754.850
762.652
760.592
757.942
758.843
757.921
Total
Acumulado
(UF)
0,96%
0,96%
0,96%
0,97%
0,97%
0,97%
0,97%
0,97%
0,98%
0,98%
0,98%
0,99%
0,98%
0,98%
0,99%
1,00%
1,01%
1,01%
1,00%
1,01%
1,01%
1,00%
1,00%
1,00%
Tasa
%
(3)
(162.922)
(161.188)
(161.184)
(161.170)
(161.164)
(161.503)
(162.922)
(166.205)
(165.978)
(171.624)
(175.373)
(175.949)
(178.969)
(176.076)
(175.663)
(184.121)
(181.322)
(180.032)
(180.152)
(187.519)
(195.320)
(193.260)
(190.611)
(191.512)
(190.589)
Premio
500
Subtotal
16.981.458
(43.822)
521
(17.025.280)
10
10
14
12
70
12
12
12
54
60
81
152
197
237
297
854
497
2.118
1.377
1.874
2.694
2.339
2.708
3.532
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
M$
11.585
11
13
15
23
33
43
72
100
120
144
169
192
222
Siniestralidad
Pensiones
Transitorias
Pagadas
M$
4.449
1.908
1
2
1.447
1.518
2.627
8.965
13.583
34.013
14.125
47.074
32.792
33.079
23.324
44.939
40.889
16.406
Monto
(UF)
11
21
12
35
31
22
21
32
25
10
Aportes
Adicionales
Pagados
M$
11.585
11.592
11.599
11.607
11.958
13.447
16.863
16.878
22.723
30.976
33.720
38.268
37.045
39.548
57.208
68.293
102.107
116.868
173.427
215.419
248.312
271.680
319.859
362.534
Reservas
Tcnicas
(1)
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
567.331
Acumulada
Provisoria
567.331
Mensual
Primas UF
ene-11
Mensual
Mxima
Mes/
Ao
100
8.702
7.345
1.183
13.109
(2.671)
(13.161)
Premios
Pagados
1.734
1.738
1.752
1.758
10.121
8.702
5.419
12.992
7.345
3.596
4.203
1.183
4.076
4.489
(3.969)
(1.170)
13.229
13.109
5.742
(4.731)
(2.671)
(21)
(14.083)
(13.161)
Premios
por
Pagar
Participacin
Ingreso
Financiero
Ingresos
Financieros
Pagados
146
125
103
79
130
92
60
94
67
51
670
645
603
551
473
370
601
433
232
347
288
157
411
379
Ingresos
Financieros
por
Pagar
(4)
146
1.880
1.863
1.856
1.837
10.251
8.794
5.480
13.085
7.412
3.647
4.873
1.828
4.679
5.040
(3.496)
(800)
13.830
13.542
5.974
(4.384)
(2.384)
136
(13.672)
(12.781)
Balance
2013
Seguros de Vida Sura S.A. Contrato vigente entre el 1 de febrero de 2008 hasta el 30 de junio de 2009
En conformidad a lo establecido en el D.L. N 3.500, la Administradora ha contratado con Seguros de Vida Sura S.A. un seguro que
cubre ntegramente las pensiones de los afiliados declarados invlidos mediante primer dictamen, el Aporte Adicional y la contribucin a
que se refiere la letra a) anterior. Este contrato no exime a la Administradora de la responsabilidad y obligacin de enterar dicho aporte
adicional, efectuar el pago de pensiones originadas por el primer dictamen y realizar la contribucin a la cuenta individual del afiliado
cuando corresponda.
Este contrato fue adjudicado por decisin unnime del Directorio de A.F.P. Santa Mara S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., en la sesin del 21 de
diciembre de 2007, a Seguros de Vida Sura S.A. y tiene vigencia a partir del 1 de febrero de 2008 y hasta el 31 de enero del ao 2010.
El contrato suscrito establece el pago mensual de una prima provisional equivalente a un 0,75% del promedio mvil de los ltimos tres
meses, de los cuocientes que resulten de dividir las comisiones porcentuales devengadas en cada uno de esos meses, por la tasa de
cotizacin adicional vigente el mes precedente al que se devengaron las comisiones.
El pago de la prima provisional se hace efectivo a ms tardar el da 20 del mes subsiguiente al de la respectiva cobertura.
La prima mxima que la Administradora pagar a la Compaa ser el 1,60% de la base de clculo definida anteriormente, hasta el mes
de cobertura de septiembre de 2008.
Con fecha 1 de julio de 2008, la Compaa Seguros de Vida Sura S.A., comunic a esta Administradora las modificaciones que sufrirn
la tasa provisoria y la tasa mxima de este contrato referidas en los prrafos precedentes, que regirn a partir del mes de cobertura de
octubre de 2008. La razn de lo anterior radica en el aumento de la siniestralidad estimada por esa Compaa, por el impacto de las
nuevas modificaciones insertas en la Reforma Previsional que afectan al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia. Por tanto, a partir de esta
fecha, la tasa mxima aplicable es de 1,79%, y la tasa provisional de 0,94%. Adems, durante la vigencia de la pliza, A.F.P. Santa Mara
S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., pagar Suma Fija mensual de UF 600 a la Compaa Aseguradora.
El contrato estipula que A.F.P. Santa Mara S.A., hoy A.F.P. Capital S.A., tendr derecho a un premio por menor siniestralidad en el evento
que la siniestralidad acumulada del contrato sea inferior a la prima mxima acumulada que se determinar de la siguiente manera: El
monto del premio ser de un 100% de la diferencia entre la prima mxima acumulada y la siniestralidad acumulada, menos la diferencia
entre la misma prima mxima acumulada y la prima provisional acumulada.
La Compaa pagar a la Administradora una participacin en el ingreso financiero mensual de un 100%. Se entender por ingreso
financiero mensual el resultado del producto de la tasa de inters vigente en el respectivo mes y el saldo del flujo de caja acumulado al
mes anterior, que resulta luego de restar a las primas provisionales pagadas ms los ajustes pagados, los aportes adicionales, pensiones
y contribuciones pagados.
La tasa de inters que se utilizar para determinar la participacin en el ingreso financiero mensual corresponder al noventa por ciento
de la diferencia entre la Tasa de Poltica Monetaria (TPM) anual, publicada por el Banco Central de Chile y la variacin del ndice de
Precios al Consumidor (IPC) de los ltimos doce meses, en su equivalente compuesto mensual y aproximado al quinto decimal. Tanto la
TPM como el IPC de los ltimos doce meses correspondern a las cifras pblicamente informadas el ltimo da hbil del mes anterior.
En caso que la diferencia anterior exceda el dos coma cinco por ciento, la tasa de inters mensual que se utilizar para determinar la
participacin en el ingreso financiero corresponder a dos coma cinco por ciento anual, mensualizado y aproximado al quinto decimal.
La liquidacin definitiva y pago de este contrato se har a los 54 meses de terminada su vigencia, esto es enero del 2014. En las
liquidaciones parciales, la parte que resultare deudora pagar los montos que resulten.
101
El da 20 de diciembre de 2008, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 8.980 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 23 de marzo de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 185.692 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de junio de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 86.690 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 21 de septiembre de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de
la sexta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 suscrito con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 143.754 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 21 de diciembre de 2009, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
sptima preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 suscrito con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 174.243 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de marzo de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la octava
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 58.700 a favor de la Compaa de Seguros.
102
El da 22 de junio de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la novena
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 3.150 a favor de esta Administradora, lo cual correspondi ntegramente a Premio por mayor siniestralidad.
El da 22 de septiembre de 2010, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcima preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 53.147 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 25 de marzo de 2011, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
undcima preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 41.747 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 29 de junio de 2011, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la duodcima
preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado ascendi
a UF 2.552,82 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 22 de septiembre de 2011, esta Administradora pag a la Compaa de Seguros Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo tercera preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 47.222 a favor de la Compaa de Seguros.
El da 29 de marzo de 2012, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
cuarta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 6.319 a favor de esta Administradora.
El da 30 de Junio de 2012, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
quinta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 20.556 a favor de esta Administradora.
El da 30 de Septiembre de 2012, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de
la dcimo sexta preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 32.823 a favor de esta Administradora.
2013
El da 31 de diciembre de 2012, esta Administradora recibi el pag a la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo sptima preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 23.370 a favor de esta Administradora.
El da 27 de junio de 2013, esta Administradora recibi el pag de la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la dcimo
octava preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto liquidado
ascendi a UF 13.114 a favor de esta Administradora.
El da 25 de septiembre de 2013, esta Administradora recibi el pag de la Compaa de Seguros de Vida Sura S.A. por concepto de la
dcimo novena preliquidacin del Contrato del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia del ao 2008 con esa Aseguradora. El saldo neto
liquidado ascendi a UF 5.732.30 a favor de esta Administradora.
103
dic-09
ene-10
feb-10
mar-10
abr-10
may-10
jun-10
jul-10
ago-10
sep-10
oct-10
nov-10
dic-10
ago-09
nov-09
jul-09
351.033
jun-09
353.673
may-09
oct-09
352.160
abr-09
sep-09
355.757
mar-09
330.404
350.843
330.683
oct-08
nov-08
feb-09
3.067.345
294.199
sep-08
334.798
294.756
ago-08
344.554
2.732.547
297.016
jul-08
dic-08
2.402.143
294.023
jun-08
ene-09
2.071.460
298.762
5.175.365
4.824.331
4.470.659
4.118.499
3.762.742
3.411.899
1.777.261
1.482.506
1.185.490
891.468
592.705
302.341
abr-08
may-08
143.801
290.364
143.801
146.563
feb-08
Acumulada
67.407
184.342
185.728
184.933
186.822
184.242
180.939
175.815
173.508
173.655
137.906
138.167
139.226
137.823
140.045
141.723
68.701
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.416.640
2.230.912
2.045.979
1.859.157
1.674.915
1.493.976
1.318.161
1.144.653
970.998
833.092
694.925
555.699
417.876
277.831
136.108
67.407
Acumulada
Provisoria
Mensual
Primas UF
mar-08
Mensual
Mxima
Mes/ Ao
1.166.428
1.179.090
1.183.039
1.212.916
1.254.798
1.249.672
1.277.832
1.313.608
1.318.467
1.386.171
1.441.743
1.497.561
1.530.721
1.569.403
1.666.491
1.707.003
1.739.354
1.813.562
1.997.038
1.969.519
1.808.727
1.660.604
1.480.296
1.422.444
1.297.156
1.041.013
901.479
815.388
682.991
599.255
528.748
460.387
390.387
262.923
204.745
Reservas
Tcnicas
23
10
18
15
24
13
27
37
28
49
31
45
96
78
68
127
162
147
138
102
57
86
76
67
71
79
36
58
83
46
24
20
11
N
-
14.285
6.869
8.991
14.610
19.607
29.794
9.949
49.227
50.021
37.106
69.695
42.316
33.184
138.857
80.609
80.504
141.678
163.626
181.184
147.324
9.729
9.528
686
698
5.863
6.719
7.627
11.311
10.216
11.722
8.419
6.375
6.961
6.415
6.759
7.020
6.904
6.107
7.594
6.421
5.736
7.632
6.058
7.041
3.018
4.525
2.435
1.891
930
986
336
230
Monto
(UF)
676
676
679
675
651
627
584
567
556
541
522
506
486
461
438
424
410
361
322
117.350
168
156
91
63
36
30
16
N
-
20
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
Siniestralidad
Pensiones
Transitorias
Pagadas
275
52.350
74.791
57.514
75.109
52.845
79.938
20.933
49.132
52.729
46.093
27.490
7.560
8.227
Monto
(UF)
Aportes
Adicionales
Pagados
104
3.390.453
3.379.101
3.366.653
3.381.676
3.402.229
3.369.869
3.356.924
3.372.515
3.316.425
3.325.689
3.337.780
3.316.942
3.301.371
3.300.110
3.251.321
3.204.320
3.150.060
3.074.996
3.088.425
2.873.986
2.558.238
2.286.707
2.047.008
1.911.347
1.724.020
1.390.333
1.196.063
1.029.104
874.788
741.584
618.118
503.664
406.174
271.150
204.745
Total
Acumulado
(UF)
1,12%
1,12%
1,11%
1,12%
1,12%
1,11%
1,11%
1,11%
1,10%
1,10%
1,10%
1,10%
1,09%
1,09%
1,07%
1,06%
1,04%
1,02%
1,02%
1,01%
0,97%
0,94%
0,91%
0,94%
0,93%
0,84%
0,81%
0,79%
0,79%
0,80%
0,83%
0,90%
1,10%
1,49%
2,28%
Tasa
%
(789.471)
(778.119)
(765.671)
(780.695)
(801.247)
(768.887)
(755.942)
(771.534)
(715.444)
(724.707)
(736.799)
(715.961)
(700.389)
(699.128)
(650.340)
(603.339)
(549.079)
(474.014)
(487.443)
(457.347)
(327.327)
(240.729)
(187.852)
(236.434)
(230.045)
(72.173)
(51.411)
(58.107)
(41.697)
(46.660)
(62.420)
(85.788)
(128.344)
(135.042)
(76.394)
Premio
(53.443)
517
(65.621)
(176.326)
(143.754)
(88.702)
(185.692)
(8.980)
81.458
(128.344)
Premios
Pagados
(20.584)
(9.232)
3.216
(11.808)
(85.803)
(53.443)
(40.498)
(55.573)
517
(8.746)
(86.459)
(65.621)
(50.049)
(225.114)
(176.326)
(129.325)
(218.819)
(143.754)
(157.183)
(215.789)
(85.769)
829
(131.986)
(180.568)
(174.179)
(25.287)
(4.525)
(11.221)
86.647
81.684
(62.420)
(85.788)
(128.344)
(135.042)
(76.394)
Premios
por
Pagar
-
12.393
11.833
11.566
296
296
2.929
2.929
2.633
9.554
8.946
6.921
4.173
3.860
2.083
319
2.012
2.012
1.655
760
Participacin
Ingreso
Financiero
2.633
6.921
2.012
Ingresos
Financieros
Pagados
827
267
296
296
296
2.929
2.633
2.633
8.946
6.921
4.173
3.860
2.083
319
2.012
1.655
760
Ingresos
Financieros
por
Pagar
(19.757)
(8.965)
3.216
(11.808)
(85.507)
(53.147)
(40.202)
(52.644)
3.150
(6.113)
(77.513)
(58.700)
(45.876)
(221.254)
(174.243)
(129.006)
(218.819)
(143.754)
(157.183)
(215.789)
(83.757)
2.484
(131.226)
(180.568)
(174.179)
(25.287)
(4.525)
(11.221)
86.647
81.684
(62.420)
(85.788)
(128.344)
(135.042)
(76.394)
Balance
nov-12
dic-12
ene-13
feb-13
mar-13
abr-13
may-13
jun-13
jul-13
ago-13
sep-13
oct-13
nov-13
dic-13
Valores UF utilizados
23.309,56
(5)
600
0,94%
1,79%
2.600.982
60.180
60.180
60.197
68.110
72.021
77.309
82.229
82.403
89.347
109.562
130.437
148.793
163.350
168.685
194.314
221.653
247.908
300.466
339.464
368.352
395.256
450.048
516.883
593.399
650.773
729.132
795.263
855.531
931.987
1.004.556
1.042.945
1.072.450
1.095.675
1.116.804
1.128.428
1.159.888
1.159.906
Reservas
Tcnicas
12
16
22
14
24
27
15
21
22
42
54
51
48
48
53
60
49
32
23
19
12
20
34
3.003.887
6.606
2.114
5.003
3.900
2.706
4.025
14.896
17.118
11.963
11.065
5.006
17.495
23.604
23.917
39.582
28.561
23.469
21.381
27.508
23.040
11
10
72
16
135
156
127
82
80
35
224
51
167
222
77
601
198
154
274
47
127
51
39
70
Monto
(UF)
Contribuciones
Pagadas
296.236
25
38
51
55
83
143
307
452
487
574
625
1.134
1.016
1.345
1.375
1.702
2.217
2.080
2.362
2.603
2.823
3.427
3.765
4.261
5.175
7.175
8.219
9.369
7.682
7.052
8.311
6.799
12.867
8.083
Monto
(UF)
38
Siniestralidad
11
13
20
37
55
61
76
85
11
138
157
178
204
227
252
275
305
385
434
481
545
608
683
706
720
725
732
724
730
709
76.496
52.264
Pensiones
Transitorias
Pagadas
339
44.200
60.826
59.402
58.065
67.158
73.713
41.533
40.685
36.262
22.355
1.300
5.836
11.629
20.747
Monto
(UF)
Aportes
Adicionales
Pagados
2.748
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
2.600.982
Acumulada
Provisoria
(1)
Mensual
Primas UF
Acumulada
Tasa Provisoria
oct-12
Tasa mxima
sep-12
ago-12
jul-12
feb-12
jun-12
ene-12
may-12
dic-11
nov-11
oct-11
abr-12
sep-11
mar-12
ago-11
may-11
abr-11
mar-11
jul-11
jun-11
feb-11
Mensual
Mxima
ene-11
Mes/ Ao
1,12%
1,12%
1,11%
3.381.741
3.375.880
3.372.512
(2)
3.363.265
1,12%
3.384.747
2.962
1,12%
3.384.466
1,11%
1,12%
3.391.751
1,11%
1,12%
3.394.302
3.363.265
1,13%
3.395.457
3.363.266
1,13%
3.406.866
1,11%
1,13%
3.415.928
3.364.548
1,13%
1,11%
1,13%
3.422.273
3.419.568
3.366.290
1,14%
3.447.279
1,11%
1,14%
3.459.334
3.366.402
1,14%
3.456.477
1,11%
1,14%
3.466.781
3.367.371
1,14%
3.480.760
1,11%
1,15%
3.483.724
1,11%
1,14%
3.481.615
3.364.783
1,14%
3.485.699
3.367.464
1,13%
3.477.310
1,13%
3.424.679
1,14%
1,13%
3.416.401
1,13%
1,13%
3.418.414
3.465.947
1,13%
3.445.398
1,13%
3.437.239
Tasa
%
Premio
M$
M$
M$
(762.284)
(762.285)
(763.567)
(765.309)
(765.421)
(766.390)
(763.802)
(766.483)
(771.531)
(774.899)
(780.760)
(783.766)
(783.485)
(790.770)
(793.320)
(794.475)
(805.884)
(814.945)
(818.584)
(821.290)
(846.296)
(858.351)
(855.494)
(865.798)
(879.777)
(882.741)
(880.633)
(884.716)
(876.328)
(864.965)
(844.415)
(823.696)
(815.419)
(817.432)
(836.257)
(811.779)
3.412.761
Total
Acumulado
(UF)
Subtotal
(112.119)
(78.508.343)
4.106
4.105
2.823
1.081
6.110
5.141
7.729
17.283
12.235
8.867
12.560
9.554
9.835
24.175
21.625
20.470
40.412
31.351
27.712
44.508
19.502
7.447
9.470
(834)
(14.813)
(17.777)
(15.669)
(19.752)
(60.909)
(49.546)
(28.996)
(11.917)
(3.640)
(5.653)
(67.370)
(42.892)
Premios
por
Pagar
12.270
12.151
12.019
11.883
12.320
12.157
11.990
12.671
12.445
12.187
12.957
12.636
12.305
13.709
13.311
12.833
13.672
13.038
12.478
13.041
12.620
12.385
19.132
18.719
18.000
17.102
15.884
14.493
15.169
13.890
12.723
12.920
12.653
12.116
12.811
12.711
Participacin
Ingreso
Financiero
Ingresos
Financieros
Pagados
78.396.224
(3)
(766.390)
5.141
12.235
9.554
21.625
31.351
19.502
(834)
(49.545)
(3.640)
(42.892)
Premios
Pagados
(4)
11.566
704
585
453
317
754
591
424
1.105
879
621
1.391
1.070
739
2.143
1.745
1.267
2.106
1.472
912
1.475
1.054
819
7.566
7.153
6.434
5.536
4.318
2.927
3.603
2.324
1.157
1.354
1.087
550
1.245
1.145
Ingresos
Financieros
por
Pagar
704
4.810
4.690
3.276
1.398
6.864
5.732
8.153
18.388
13.114
9.488
13.951
10.624
10.574
26.318
23.370
21.737
42.518
32.823
28.624
45.983
20.556
8.266
17.036
6.319
(8.379)
(12.241)
(11.351)
(16.825)
(57.306)
(47.222)
(27.839)
(10.563)
(2.553)
(5.103)
(66.125)
(41.747)
Balance
2013
105
c) Efectos en resultados
La composicin del gasto anual por prima de seguro de invalidez y sobrevivencia es la siguiente:
Concepto
2013
2012
M$
M$
542.684
2.111.347
300.801
1.909.121
(843.485)
(4.020.468)
106
Los ajustes desfavorables por siniestralidad corresponden a las diferencias producidas entre la tasa siniestral efectiva y la prima provisoria
que la Administradora paga mensualmente a la Compaa de Seguros, de acuerdo a las clusulas establecidas en el respectivo contrato.
Por concepto de Reliquidacin positiva generada por contratos de invalidez y sobrevivencia (Cdigo 31.11.010.020.040), la
Administradora abon un monto de M$ 843.485 al 31 de diciembre de 2013 y M$ 4.020.468 al 31 de diciembre de 2012.
2013
2012
M$
M$
427.984
414.965
92.803
13.019
520.787
427.984
Hasta el ejercicio 1987 la Administradora recaudaba la cotizacin adicional destinada al financiamiento del sistema de pensiones de
invalidez y sobrevivencia. En este proceso se origin un pasivo que alcanz a M$ 520.787 al 31 de diciembre de 2013 y M$ 427.984
al 31 de diciembre de 2012. Este monto forma parte del saldo de la clase del pasivo, Recaudacin por Aclarar (Cdigo 21.11.040.050).
Los montos sealados, corresponden ntegramente a cotizaciones adicionales y de salud de afiliados independientes, por las cuales no
se han recibido las planillas de respaldo correspondiente.
2013
2013
2012
M$
M$
216.511
163.626
20.910
21.488
138.263
25.405
375.684
210.519
107
108
2013
2012
2013
2012
UF
UF
M$
M$
4.364
106.370
101.723
2.429.571
(762)
(17.406)
(4.364)
(101.723)
(2.937)
(67.083)
(26.321)
(601.191)
8.147
186.084
(26.752)
(611.036)
(54.818)
(1.252.084)
7.943
(2.927)
185.148
(66.855)
(165)
(3.846)
(165)
(3.846)
5.577
129.997
4.431
101.207
(9.135)
(24)
(212.933)
(548)
(4.055)
(22)
(94.520)
(502)
(21)
(480)
4.364
99.677
4.364
99.677
2013
2013
2012
M$
M$
315
(315)
106.624
147.264
141.194
959.958
(118.573)
(1.000.598)
129.245
106.624
13.647
5.224
84.508
(14.742)
(70.861)
4.129
13.647
1.059.462
1.868.699
78.177.060
69.559.998
(78.564.011)
(70.369.235)
672.511
1.059.462
220.092
178.596
3.415.271
2.495.367
(3.444.577)
(2.453.871)
190.786
220.092
Totales
996.671
1.399.825
109
2013
2012
M$
M$
987.647
719.432
8.761.197
20.058.600
(9.399.475)
(19.789.585)
(347.469)
(800)
1.900
987.647
Totales
2013
2012
M$
M$
996.671
1.399.825
1.900
987.647
998.571
2.387.472
2013
2013
2012
M$
M$
747.545
536.723
26.465.701
25.192.995
34.417.013
26.999.048
1.047.274
932.012
9.976
3.669
3.379
14.241.504
2.262.316
(26.498.766)
(25.150.830)
(34.417.013)
(26.999.047)
(1.202.860)
(773.866)
(14.153.883)
(2.261.976)
(3.180)
(3.185)
647.004
747.545
Bonificacin de Salud
111
M$
(246.475)
112.119
(494.186)
(2.529.180)
1.967.373
52.703
Contribuciones Pagadas
14.918
627.726
816
-
2013
Contrato
Nombre de la Compaa
de Seguros
el contrato
el contrato
01 de agosto de 2006
31 de enero de 2008
01 de agosto de 2006
31 de enero de 2008
01 de agosto de 2007
31 de marzo de 2008
01 de agosto de 2007
31 de marzo de 2008
01 de febrero de 2008
30 de junio de 2009
01 de febrero de 2008
30 de junio de 2009
113
Ejercicio actual
Ejercicio anterior
Contrato
Pensiones
Aporte
Contribuciones
Pensiones
Aporte
Contribuciones
Transitorias
Adicional
Transitorias
Adicional
M$
M$
M$
M$
M$
M$
2006
5.454
37
27.056
27
618.744
16
8.937
2007
41
11.650
217.292
17.487
2008
300
52.705
71
1.967.374
14
14.928
2.556
529.337
345
10.126.895
53
49.910
Costos por siniestros incurridos por la Ca. de Seguros Costos por siniestros incurridos por la Ca. de Seguros
Ejercicio actual
Contrato
Pensiones
Transitorias
Ejercicio anterior
Aporte
Contribuciones
Adicional
M$
Pensiones
M$
Aporte
Transitorias
M$
Contribuciones
Adicional
M$
2006
2007
2008
M$
3
M$
40.894
16.649
11
113.065
iv) Detalle del ingreso financiero del seguro de invalidez y sobrevivencia efectuados
Ingreso financiero ejercicio actual
(M$)
Contrato N
2007
114
2.167
Contrato
N
31/12/2013
2006
Ajuste
pagado
M$
13.944.781
Ajuste por
ingreso
financiero
pendiente
de pago
M$
Costo
acumulado
M$
1.065.982
Siniestralidad
total
acumulada M$
Prima fija +
prima provisoria
acumulada
(M$)
Ingreso
financiero
acumulado
(M$)
43.498.548
28.856.373
1.065.984
43.450.576
31/12/2013
2007
3.797.638
16.711.417
16.981.458
13.317.475
31/12/2013
2008
17.864.215
269.598
76.993.450
78.396.224
237.758
284.065
Al 31 de diciembre de 2012
Fecha de
clculo del
ajuste
Contrato
N
31/12/2012
2006
31/12/2012
2007
31/12/2012
2008
Ajuste
pagado M$
Ajuste por
ingreso
financiero
pendiente
de pago
M$
13.944.781
1.065.982
3.797.638
18.491.941
Costo
acumulado
M$
Siniestralidad
total
acumulada M$
Prima fija +
prima provisoria
acumulada
(M$)
Ingreso
financiero
acumulado
43.445.122
43.497.079
57.461.003
1.065.984
16.711.417
16.981.458
13.317.475
269.598
74.958.444
78.890.415
237.758
286.823
2013
13.
13.1
De acuerdo a sealado en el prrafo 6 de la IAS 28, se presume influencia significativa cuando el inversor posee el 20% o ms del poder
de voto en la participada. Dado el porcentaje de propiedad que posee esta Administradora en las empresas ms abajo detalladas, la
contabilizacin de la participacin de ellas ser al mtodo del valor patrimonial.
Segn el mtodo del valor patrimonial, la inversin en una coligada se registrar inicialmente al costo y su valor de libros se incrementar
o disminuir para reconocer la porcin que corresponde al inversionista en la utilidad o prdida obtenido por la entidad en que mantiene
la inversin, despus de la fecha de adquisicin. El inversionista reconocer, en su utilidad o prdida, la participacin que le corresponda
en dicha utilidad o prdida. Las distribuciones recibidas de la coligada reducirn el valor de libros de la inversin. Podra ser necesaria la
realizacin de ajustes al valor de libros para reconocer los cambios en la participacin proporcional en la entidad en que se invierte, como
consecuencia de cambios en otros resultados integrales de la entidad en que se invierte. Tales cambios incluyen aquellos provenientes de
la revalorizacin de los activos fijos y por las diferencias de cambio resultantes de la traduccin de estados financieros a otras monedas.
El resultado neto obtenido en cada ejercicio por estas sociedades se refleja en el estado de resultados integrales consolidados como
Participacin en ganancias (prdidas) de coligadas contabilizadas por el mtodo de la participacin.
Todas las sociedades informadas han preparado sus estados financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de Informacin
Financiera o han sido ajustados para uniformar con los requerimientos contables del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones,
de la Superintendencia de Pensiones.
115
13.2
Al 31 de diciembre de 2013
ACTIVOS
Corrientes de coligadas
No Corrientes de coligada
Total activos de coligadas
Sociedad
Administradora de
Fondos de Cesanta de
Chile S.A.
M$
Inversiones
DCV S.A.
Servicios de
Administracin
Previsional S.A.
AFP Integra
S.A.
M$
M$
M$
Sociedad
Administradora
de Fondos de
Cesanta de Chile
II S.A.
Total
Coligadas
M$
M$
8.968.842
40.538
6.483.831
55.695.165
6.433.415
77.621.791
1.867.687
10.316.366
201.015.645
6.703.675
219.903.373
8.968.842
1.908.225
16.800.197
256.710.810
13.137.090
297.525.164
PASIVOS
116
Corrientes de coligadas
1.859.296
43.706
7.536.018
36.428.794
1.339.134
47.206.948
No Corrientes de coligadas
7.109.546
1.864.519
9.264.179
220.282.016
11.797.956
250.318.216
8.968.842
1.908.225
16.800.197
256.710.810
13.137.090
297.525.164
19.754.972
439.194
19.178.494
55.647.122
3.704.871
98.724.653
(10.154.554)
(6.231)
(10.727.601)
(40.520.551)
(5.357.024)
(66.765.961)
9.600.418
432.963
8.450.893
15.126.571
(1.652.153)
31.958.692
2013
Al 31 de diciembre de 2012
Sociedad
Administradora
de Fondos de
Cesanta de
Chile S.A.
M$
ACTIVOS
Corrientes de coligadas
No Corrientes de coligada
Total activos de coligadas
Inversiones
DCV S.A.
Servicios de
Administracin
Previsional S.A.
M$
M$
AFP Integra
S.A.
Sociedad
Administradora
de Fondos de
Cesanta de
Chile II S.A.
Total
Coligadas
M$
M$
M$
6.493.503
2.248
5.458.063
37.984.411
523.231
1.567.003
10.494.380
59.527.093
7.016.734 1.569.251
15.952.443
97.511.504
4.642.372
49.938.225
12.648
72.111.707
4.655.020 122.049.932
PASIVOS
Corrientes de coligadas
3.041.790
1.078
4.765.618
19.017.055
2.184
26.825.541
No Corrientes de coligadas
3.974.944
1.568.173
11.186.825
78.494.449
4.652.836
95.224.391
7.016.734 1.569.251
15.952.443
97.511.504
4.655.020 122.049.932
16.599.577
311.736
17.203.306
55.308.856
89.423.475
(9.492.285)
(2.387)
(9.787.001)
(34.596.553)
(50.590)
(53.878.226)
7.107.292
309.349
7.416.305
20.712.303
(50.590)
35.545.249
13.3
Rut
0-E
96.981.130-8
96.929.390-0
Sociedad
96.654.350-7
76.237.243-6
Total
Costo de Inversin
Pas de
origen
Actividad Principal de
la Asociada
Moneda
Control de
Inversin
Per
Administradora de Fondos
de Pensiones
Nuevo Sol
Peruano
41.751.271
21.934.724
Chile
Administradora de Fondos
de Cesanta
Pesos
Chilenos
2.089.431
898.337
Chile
Declaracin y pago de
cotizaciones previsionales
por Internet
Pesos
Chilenos
2.955.163
2.856.668
Chile
Administracin depsitos
de valores
Pesos
Chilenos
442.851
364.600
Chile
Administradora de Fondos
de Cesanta
Pesos
Chilenos
2013
2012
M$
M$
3.337.150
1.367.932
50.575.866
27.422.261
117
2013
2012
N de Acciones
114.165
114.165
20,58%
29,50%
Porcentaje de poder de voto en coligada significativa cuando difiere del porcentaje de propiedad
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A.
N de Acciones
Porcentaje de participacin en coligada significativa
2012
62.401
62.401
29,39%
22,60%
Porcentaje de poder de voto en coligada significativa cuando difiere del porcentaje de propiedad
Servicios de Administracin Previsional S.A.
2011
2013
2012
N de Acciones
168.806
168.806
22,64%
22,64%
Porcentaje de poder de voto en coligada significativa cuando difiere del porcentaje de propiedad
118
2013
2012
2.291
2.291
23,25%
23,25%
Porcentaje de poder de voto en coligada significativa cuando difiere del porcentaje de propiedad
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II S.A.
2013
2012
N de Acciones
167.580
61.296
29,40%
29,40%
Porcentaje de poder de voto en coligada significativa cuando difiere del porcentaje de propiedad
2013
Principales Accionistas
AFP Integra S.A.
Accionista
Porcentaje de
participacin
20,00%
29,50%
36,82%
13,68%
Total
100%
Participacin
Indirecta
Participacin
Total
37,80%
11,35%
49,15%
22,60%
6,79%
29,39%
12,40%
3,73%
16,13%
4,10%
1,23%
5,33%
76,90%
23,10%
100%
Accionista
Total
Porcentaje de participacin
37,87%
23,14%
22,64%
12,42%
3,93%
Total
100%
119
Porcentaje de participacin
23,25%
23,14%
16,41%
13,07%
11,57%
8,50%
4,06%
Total
100%
120
Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. tiene una participacin de un 29.40%, equivalentes a 167.580 acciones, las que
fueron enteradas como sigue:
61.296 acciones canceladas con fecha 23 de agosto de 2012, equivalentes a M$ 1.382.806.
51.247 acciones canceladas con fecha 23 de marzo de 2013, equivalentes a M$ 1.171.798, y
55.037 acciones canceladas con fecha 29 de octubre de 2013, equivalentes a M$ 1.275.722.
La composicin accionaria total es la siguiente:
Accionista
Porcentaje de participacin
48,60%
29,40%
16,70%
5,30%
Total
100%
2013
Al 31 de diciembre de 2013
Administradora
de Fondos de
Cesanta de Chile
S.A.
M$
Inversiones
DCV S.A.
Servicios de
Administracin
Previsional S.A.
M$
M$
AFP Integra
S.A.
Administradora
de Fondos de
Cesanta de
Chile II S.A.
Total Coligadas
M$
M$
M$
898.337
364.600
2.856.668
21.934.724
1.367.932
27.422.261
2.821.477
100.664
1.913.282
4.926.683
(485.733)
9.276.373
(899.715)
(20.849)
(1.814.916)
(4.335.556)
(7.071.036)
847.589
847.589
(730.668)
(1.564)
129
18.377.831
2.454.951
20.100.679
2.089.431
442.851
2.955.163
41.751.271
3.337.150
50.575.866
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
Al 31 de diciembre de 2012
Administradora
de Fondos de
Cesanta de Chile
S.A.
Inversiones
DCV S.A.
M$
M$
Servicios de
Administracin
Previsional S.A.
Administradora
de Fondos de
Cesanta de
Chile II S.A.
Total Coligadas
M$
M$
M$
2.263.455
328.875
2.412.803
15.824.577
20.829.710
1.606.248
71.923
1.679.044
6.630.719
(14.874)
9.973.060
(36.198)
(1.252.523)
(1.288.721)
(520.572)
(520.572)
(2.971.366)
17.344
1.382.806
(1.571.216)
898.337
364.600
2.856.668
21.934.724
1.367.932
27.422.261
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
121
Concepto
Cdigo
2013
2012
Fecu
M$
M$
11.11.050
23.065
5.508
11.11.050
16.125
11.11.060
375.743
11.11.050
309.692
332.757
397.376
Total
2013
2013
2012
M$
M$
25.859
38.624
3.153.794
3.208.924
3.179.653
3.247.548
(*) Segn lo seala IAS 39, se incluyen dentro de los Activos Financieros, los Prestamos y cuentas por cobrar que cumplen con los requisitos
establecidos en las letras a), b) y c) del prrafo 9 de la citada IAS 39, y que en trminos generales, corresponden a financiamientos
efectuados por la Administradora exigidos por el
D.L. 3.500 o por alguna norma o disposicin de la Superintendencia de Pensiones y
tambin en aquellos que adicionalmente efecta la Administradora, para propiciar una mejor atencin con sus afiliados y/o pensionados.
b.2 Total pasivos financieros
2013
2012
M$
M$
-
5.806.156
4.668.682
5.806.156
4.668.682
(*) Segn lo seala IAS 32, se incluyen dentro de los Pasivos Financieros, los pasivos financieros medidos al costo amortizado, que
cumplen con los requisitos establecidos en las letras a) y b) del prrafo 11 de la citada IAS 32, y que en trminos generales corresponden
a, cuentas por pagar y provisiones de diversa ndole, segn se detalla en nota 29 de los presentes estados financieros.
b.3 Informaciones a revelar sobre riesgos que surgen de los instrumentos financieros
b.3.1
La gestin del riesgo est administrada por el rea de tesorera de esta Administradora, que da cumplimiento a las polticas aprobadas
por la administracin.
Las inversiones financieras de la Administradora al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, corresponden en un 84,5% y
87,5%, respectivamente, al Encaje que est invertido en cuotas de los cinco Fondos de Pensiones administrados.
De acuerdo a lo anterior, el principal riesgo de mercado que enfrenta la Administradora dice relacin con los instrumentos en los cuales
estn invertidos los Fondos de Pensiones (especialmente el Fondo Tipo A) y por tanto, estos riesgos corresponden a tasa de inters (local
y extranjera), tipo de cambio y riesgo de precio (local y extranjero).
El resto de los instrumentos financieros mantenidos por la Administradora han sido catalogados como efectivo o activo financiero a valor
razonable con cambio en resultado, dada la factibilidad que stos sean vendidos en el corto plazo, lo que ocurre especialmente con la
inversin en cuotas de fondos mutuos.
124
No existen coberturas para ningn tipo de riesgo.
2013
Fecha
ndice
Beta Estimado del Fondo
(Fondo Versus Sistema AFP
Sin AFP Capital)
Riesgo del Fondo
(Desviacin Estndar)
VaR Paramtrico (Nivel de
confianza: 95%)
31/12/2013
31/12/2012
Fondo
Fondo
Fondo
Fondo
Fondo Fondo
E
Fondo
Fondo
Fondo Fondo
D
1,04
1,02
1,00
0,99
1,05
1,01
1,02
1,01
1,03
0,87
1,80%
1,40%
0,98%
0,60%
0,40%
2,26%
1,65%
1,10%
0,64%
0,37%
2,96%
2,31%
1,61%
0,99%
0,65%
3,72%
2,72%
1,81%
1,05%
0,61%
125
Mxima Exposicin
Mxima Exposicin
2013
M$
2012
M$
923.895
728.234
996.671
1.399.825
647.004
747.545
161.189
119.220
158.743
80.269
2.887.502
3.075.093
Totales
15.1
Corresponden bsicamente a bienes races, terrenos, equipos, muebles y otros activos fijos. Estos bienes estn expresados a su costo
histrico que incluye gastos directamente asignables a su adquisicin, menos la depreciacin acumulada.
La depreciacin es calculada utilizando el mtodo lineal, segn el detalle del punto 15.2.
Estos bienes estn afectos a test de deterioro en caso de existencia de indicadores, de forma que cuando su valor de libros es superior a
su valor recuperable, se efecta el ajuste para dejarlo expresado a este ltimo monto.
Cuando se produce una venta de activo fijo, se compara el valor de venta con el valor registrado en libros, registrndose esa diferencia
en el estado de resultados.
15.2 Vidas tiles estimadas o tasas de depreciacin para propiedades, planta y equipo
Tipo de Bien
Edificios.
50
Plantas y equipos.
07
03
10
Vehculos de motor.
07
03
2013
Composicin
El detalle al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012 es el siguiente:
Al 31 de diciembre de 2013
Concepto
Activo
Bruto
Depreciacin
Acumulada
Activo
Neto
M$
M$
M$
Terrenos
208.058
208.058
Edificios
4.525.261
1.242.257
3.283.004
787.909
694.284
93.625
4.778.324
4.009.883
768.441
246.778
246.157
621
Planta y equipos
Equipamiento de tecnologas de la informacin
Instalaciones fijas y accesorios
Otras propiedades, planta y equipo
Totales
10.546.330
6.192.581
4.353.749
127
Al 31 de diciembre de 2012
Concepto
Activo
Bruto
Depreciacin
Acumulada
Activo
Neto
M$
M$
M$
Terrenos
416.868
416.868
Edificios
4.786.245
1.225.713
3.560.532
785.431
661.734
123.697
4.050.887
3.765.332
285.555
246.778
244.048
2.730
10.286.209
5.896.827
4.389.382
Planta y equipos
Equipamiento de tecnologas de la informacin
Instalaciones fijas y accesorios
Otras propiedades, planta y equipo
Totales
(208.810)
208.058
(208.810)
3.283.004
(277.528)
(92.245)
(185.283)
3.560.532
Edificios,
netos
93.625
(30.072)
(32.550)
2.478
123.697
Planta y
equipos,
neto
768.441
482.886
(244.551)
727.437
285.555
Equipamiento
de
tecnologas de
la informacin,
neto
621
(2.109)
(2.109)
2.730
4.353.749
(35.633)
(371.455)
(394.093)
729.915
4.389.382
Otras
Instalaciones Vehculos
Propiedades,
Mejoras
propiedades,
fijas y
de
de bienes
planta y
planta y
accesorios,
motor,
arrendados,
equipo,
equipo,
neto
neto
neto
neto
neto
Con fecha 24 de mayo se materializ expropiacin de la propiedad rol de avalo 3927-167 de la comuna de uoa segn decreto exento del Ministerio de Obras Pblicas N 1482,
de 31 de julio 2012, por Proyecto Metro Lnea 6 Las Condes - Cerrillos. El monto pagado ascendi a M$ 649.368.
Saldo Final
Total Cambios
Total (1)
Incrementos
( d is m inu ci n)
por
revalorizacin y por
prdidas por deterioro del valor
(reversiones)
reconocido en
el patrimonio
neto (1)
Retiros
Desapropiaciones
416.868
Terrenos
Adiciones
Construccin
en
curso
15.3
Conciliacin de Cambios en Propiedades, plantas y equipos por Clases.
Movimiento en propiedades, planta y equipo.
Conciliacin de Cambios en Propiedades, plantas y equipos por Clases del Ejercicio Actual.
Saldo Inicial
Cambios
128
Saldo Final
Total Cambios
416.868
Total (1)
3.560.532
(95.724)
(95.724)
3.656.256
Edificios,
netos
416.868
Terrenos
Incrementos (disminucin)
por
revalorizacin y
por prdidas por
deterioro del valor (reversiones)
reconocido en el
patrimonio neto
(1)
Retiros
Desapropiaciones
Adiciones
Saldo Inicial
Cambios
Construccin
en
curso
Conciliacin de Cambios en Propiedades, plantas y equipos por Clases del Ejercicio Anterior.
48.969
285.555
(101.031)
123.697
(88.935)
(153.749)
202.718
51.408
(63.504)
236.586
Equipamiento
de
tecnologas de
la informacin,
neto
224.728
Planta y
equipos,
neto
2.730
(3.463)
(3.463)
6.193
Instalaciones
fijas y
accesorios,
neto
Vehculos
de
motor,
neto
Mejoras
de bienes
arrendados,
neto
Otras
propiedades,
planta y
equipo,
neto
4.389.382
(151.249)
(316.440)
(88.935)
254.126
4.540.631
Propiedades,
planta y
equipo,
neto
2013
129
a) Plusvala Adquirida: Representa el mayor valor pagado sobre el valor razonable de la participacin de los activos netos identificables
de la empresa adquirida en la fecha de la transaccin. Si bien no se amortiza, est sujeto a pruebas anuales de deterioro. Su valor actual
asciende a M$186.397.907.
b) Intangibles: Relacionado con la determinacin de la plusvala adquirida, est el concepto de Intangibles por Menor Valor en la
adquisicin de A.F.P. Bansander S.A. y que corresponde a la estimacin de los flujos futuros, referidos a la cartera de afiliados adquirida,
descontados a una tasa de inters. Este monto es amortizable en el lapso de 7 aos y tambin est sujeto a pruebas de deterioro, si
existen indicadores, segn lo establece la NIC 36 y su valor neto asciende a M$14.132.214. Adicionalmente se incluyen en este tem los
desembolsos efectuados por concepto de compras de licencias y software y proyectos informticos terminados, cuyos montos ascienden
a M$1.465.954 al 31 de diciembre de 2013 y M$1.503.749 al 31 de diciembre de 2012.
130
01
03
Costos de
desarrollo,
neto
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Adiciones
Amortizacin
Saldo Final
Programas
informticos, neto
Otros activos
Activos
intangibles
intangibles
identificables,
neto
identificables,
neto
1.503.749
1.503.749
871.895
871.895
(909.690)
(909.690)
1.465.954
1.465.954
Cambios:
2013
Costos de
desarrollo,
neto
Movimientos en Activos
Intangibles Identificables
Saldo Inicial
Patentes, marcas
registradas y otros
derechos, neto
Programas
informticos, neto
526.839
Adiciones
Amortizacin
Saldo Final
Otros activos
Activos
intangibles
intangibles
identificables,
neto
identificables,
neto
-
526.839
1.614.337
1.614.337
(637.427)
(637.427)
1.503.749
1.503.749
Cambios:
16.3
Al cierre de los estados financieros al 31 de diciembre de 2013, esta Administradora efectu una revisin de la valorizacin de los
Intangibles para determinar si se haba producido un deterioro en la cuantificacin de ellos. El resultado de dicha revisin no arroj
prdida de valor respecto de las cifras registradas a esa misma fecha.
a) Activos I ntangibles con vida indefinida (Plusvala Adquirida)
El saldo de esta cuenta corresponde al mayor valor en la adquisicin del 100% de las acciones de A.F.P. Bansander S.A.
materializada el 1 de abril de 2008. Este valor no se amortiza y est sujeto a test de deterioro de acuerdo a la NIC 36.
RUT
98.000.600-K
Total
Sociedad
Plusvala
Adquirida
186.397.907
186.397.907
131
El componente principal del Intangible, fue calculado de acuerdo a los flujos futuros esperados, descontados a la tasa WACC del 13% y
que se amortizar en 7 aos, en conjunto con los otros componentes.
Activos
Intangible
Saldo al
01/01/2013
M$
Relacin de Clientes
132
98.925.493
Amortizacin
acumulada
M$
Saldo Neto
01/01/2013
M$
Movimiento
neto del
ao
M$
Amortizacin
del ejercicio
M$
28.264.427
14.132.213
70.661.066
Saldo neto
amortizacin
al
31/12/2013
M$
14.132.214
Al 31 de diciembre de 2012, la Administradora mantiene un saldo bruto de M$ 98.925.493 en la cuenta Intangibles (Cdigo 12.11.080),
los cuales corresponden a activos intangibles que se amortizarn en ejercicios futuros. Las amortizaciones del presente ejercicio alcanzan
la cifra de M$ 14.132.213, los cuales se cargan en la cuenta de resultados Depreciacin y Amortizacin (Cdigo 31.11.050) y cuyo
saldo acumulado corresponde a M$ 70.661.066, y se muestra en la cuenta Amortizacin (Cdigo 12.11.080).
Activos
Saldo al
Amortizacin
Saldo Neto
Movimiento
Amortizacin
Saldo neto
Intangible
01/01/2012
acumulada
01/01/2012
neto del
ao
del ejercicio
amortizacin
al
M$
M$
M$
M$
M$
31/12/2012
Relacin de Clientes
98.925.493
56.528.853
42.396.640
M$
14.132.213
28.264.427
2013
2012
M$
M$
186.397.907
186.397.907
186.397.907
186.397.907
Cambios
186.397.907
186.397.907
186.397.907
186.397.907
2013
2012
M$
M$
6.674
5.378
12.408
753
117.763
47.215
62.362
69.922
474.475
452.930
1.087.331
986.885
697.275
742.271
2.458.288
2.305.354
133
Concepto
2012
M$
M$
180.904
183.563
260.000
298.072
CCAF 18 de Septiembre
CCAF La Araucana
CCAF Gabriela Mistral
52.050
58.246
176.432
173.201
19.752
20.943
Prstamos Fonasa
8.024
7.827
Prstamos Isapres
113
419
697.275
742.271
TOTAL
134
2013
a) Independientes
Saldo al cierre del ejercicio anterior
Recaudaciones de cotizaciones de salud del ejercicio
Giros al Fondo Nacional de Salud en el ejercicio
Saldos al cierre del ejercicio (Cdigo 21.11.040.030)
b) Pensionados
Saldo al cierre del ejercicio anterior
2013
2012
M$
M$
314.947
306.551
4.519.215
4.556.693
(4.489.985)
(4.548.297)
344.177
314.947
2013
2012
M$
M$
1.439.815
1.363.866
17.991.335
16.681.862
(6.111.488)
(11.232.849)
(11.757.856)
(5.373.064)
1.561.806
1.439.815
(*) Nota: Estos saldos forman parte de la cuenta retenciones a pensionados cdigo 21.11.040.090.
2013
Concepto
2013
2012
M$
M$
570.664
1.043.997
759.434
675.870
218.795
169.505
Retiros programados
29.149
67.134
66.828
55.608
2.822
1.261
214.969
78.095
42.158
38.571
1.906.080
2.128.780
Pensiones en efectivo
(*) Caducos Retiros Programados
Totales
135
(*) Los cheques caducos son tratados de acuerdo a lo establecido en el Compendio de Normas del Sisitema de Pensiones Libro III,
Letra I Tratamiento Contable
Capital Suscrito
M$
355.303.565
Capital Pagado
M$
348.671.861
Nmero de acciones:
Serie
N Acciones
suscritas
N Acciones
pagadas
nica
3.169.037.371
3.123.767.502
N de acciones
con derecho a voto
3.123.767.502
Principales accionistas
136
Nombre de 12 mayores
Tipo de
accionistas
Persona
RUT
Participacin
de
propiedad
Nmero de
acciones
79.675.620-9
71,83%
2.243.660.322
Sura S.A.
87.908.100-9
27,82%
869.044.955
96.571.220-8
0,01%
412.525
5.972.631-5
0,01%
400.000
96.515.580-5
0,01%
325.080
8.665.622-1
0,01%
245.000
80.537.000-9
0,00%
138.385
96.519.800-8
0,00%
132.484
6.559.040-9
0,00%
120.000
96.683.200-2
0,00%
103.211
5.608.266-2
0,00%
100.000
72.703.800-0
0,00%
100.000
Tipos de Persona:
A: Persona natural nacional.
B: Persona natural extranjera.
C: Sociedad annima abierta.
D: Otro tipo de sociedad.
E: Persona jurdica extranjera.
Entidad controladora: Compaa de Inversiones y Servicios Sura Limitada.
Porcentaje de la propiedad de la entidad controladora: 71,83%
Total de Accionistas: 220 Accionistas
2013
20.3 Reserva
Reservas de Conversin.
La reserva de conversin de moneda extranjera es usada para registrar las diferencias de tipo de cambio que surgen de la conversin de
los estados financieros de Pensiones Sura Per S.A. a travs de la asociada Santa Mara Internacional S.A.
Reservas para Dividendos Propuestos.
De acuerdo a la poltica establecida por la Administradora, este monto corresponde al 30% de la utilidad determinada.
Otras Reservas Varias.
Al sobreprecio de venta de acciones de propia emisin, se agrega el ajuste por impuesto diferido del Encaje para dejarlo expresado al
valor nominal de la obligacin.
Conciliacin Ajustes Acumulados al 31 de diciembre de 2013:
CONCEPTO
Saldo al inicio
Saldo al final
M$
M$
M$
137
Reservas de Conversin
(503.935)
559.383
55.448
Reservas de revaluacin
(12.236.060)
5.568.991
(6.667.069)
8.508.982
9.312.400
17.821.382
(4.231.013)
15.440.774
11.209.761
Saldo al inicio
Saldo al final
M$
M$
M$
Reservas de Conversin
(160.373)
Reservas de revaluacin
(12.236.060)
(12.236.060)
20.4
(343.562)
(503.935)
8.508.982
8.508.982
8.348.609
(12.579.622)
(4.231.013)
La Administradora tiene contemplado repartir anualmente al menos el treinta por ciento de su utilidad lquida. El porcentaje definitivo es
determinado por la Junta Ordinaria de Accionistas que se celebra en el mes de abril de cada ao.
Saldo al inicio
M$
41.240.845
Saldo al final
M$
43.537.466
Con fecha 30 de septiembre de 2013, se efectu el pago de dividendo provisorio N 56, a razn de $3,21 por accin de la serie nica
equivalente a M$ 10.027.294, acordado en Junta de Directorio N 379, efectuada con fecha 17 de septiembre de 2013.
Con fecha 30 de mayo de 2013, se efectu el pago de dividendo definitivo N 55, a razn de $10,72 por accin de la serie nica
equivalente a M$ 33.486.788, acordado en la Trigsima Segunda Junta Ordinaria de Accionistas, efectuada con fecha 26 de abril de
2013.
Saldos al 31 de diciembre de 2012:
138
CONCEPTO
Reservas futuros dividendos
Saldo al inicio
M$
34.229.271
Saldo al final
M$
41.240.845
Con fecha 14 de mayo de 2012, se efectu el pago de dividendo definitivo N 53, a razn de $5 por accin de la serie nica equivalente
a M$ 15.618.838, acordado en Junta Ordinaria de Accionistas, efectuada con fecha 27 de abril de 2012.
Con fecha 4 de diciembre de 2012, se efectu el pago de dividendo definitivo N 54, a razn de $5,8 por accin de la serie nica
equivalente a M$ 18.117.852, acordado en Junta Extraordinaria de Accionistas, efectuada con fecha 23 de noviembre de 2012.
20.5 Informacin cualitativa sobre los objetivos, polticas y procesos que la sociedad aplica para la gestin
del capital.
El objetivo de la Sociedad es la administracin eficiente del capital de trabajo, a travs de un adecuado calce de sus ingresos y egresos.
La Administradora gestiona su capital con el propsito de contar con los recursos suficientes para la consecucin de los objetivos de
corto, mediano y largo plazo, mantener una posicin financiera slida y optimizar el retorno de los accionistas de la Administradora.
Debido a la naturaleza del negocio previsional y a su posicin de mercado en la industria, AFP Capital genera flujos de caja provenientes
de las comisiones que cobra a sus afiliados, suficientes para enfrentar el pago de sus gastos operacionales, tales como remuneraciones,
gastos de administracin y de comercializacin entre otros. La situacin anterior, permite generar excedentes que son invertidos en
activos de fcil liquidacin. Adems, dichos ingresos le permiten financiar los aportes al Encaje y al pago de dividendos cumpliendo con
la poltica establecida por los accionistas para estos efectos.
2013
21. EFECTO DE LAS VARIACIONES EN TIPOS DE CAMBIO DE LA MONEDA EXTRANJERA (IAS 21).
Los activos y pasivos en moneda extranjera se actualizan de acuerdo con la variacin experimentada por el tipo de cambio de
representacin contable, de la correspondiente moneda extranjera, establecida por la Superintendencia de Valores y Seguros.
2013
2012
M$
M$
(22.366)
34.532
55.448
(503.935)
Nombre Empresa
Valor Total
del Servicio
Costo Incurrido
Monto Adeudado
Giro
Tipo de servicio
Servicios Recaudacin
Electrnica
Recaudacin
1.118.623
1.118.623
971.569
140.899
95.000
Prestaciones de Seguridad
Social
Recaudacin
254.218
254.218
321.050
116.879
95.000
Institucin Bancaria
Recaudacin
39.505
39.505
60.432
12.886
14.000
Institucin Bancaria
Recaudacin
82.496
82.496
36.103
20.488
8.000
CCAF La Araucana
Prestaciones de Seguridad
Social
Recaudacin
33.385
33.385
12.974
22.936
8.000
CCAF 18 de Septiembre
Prestaciones de Seguridad
Social
Recaudacin
29.608
29.608
12.743
41.912
13.000
Total
1.557.835 1.557.835
1.414.871
356.000
233.000
Previred
2013
2012
2013
2012
139
Nombre Empresa
Giro
Tipo de servicio
Valor
Total del
Servicio
Costo incurrido
2013
2012
Monto Adeudado
2013
2012
Custodia
de Valores
Custodia de ttulos e
instrumentos financieros
298.436
298.436
184.057
55.000
47.000
Custodia
de Valores
Custodia de ttulos e
instrumentos financieros
588.049
588.049
579.626
53.000
48.000
Total
95.000
140
Valor Total
del Servicio
Costo incurrido
Monto Adeudado
Giro
Tipo de servicio
Bolsa de Comercio de
Santiago
Bolsa de
Comercio
97.309
97.309
95.635
Bolsa de
Comercio
4.917
4.917
4.833
102.226
102.226
100.468
Total
2013
2012
2013
2012
2013
Valor Total
del Servicio
Costo incurrido
Monto Adeudado
Giro
Tipo de servicio
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
1.783
1.783
3.346
53
130
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
16.550
16.550
2.252
1.584
474
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
14.008
14.008
23.582
398
813
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
12.365
12.365
9.183
166
1.213
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
15.846
15.846
13.156
2.950
2.906
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
6.470
6.470
7.808
556
1.315
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
1.102
1.102
5.142
97
231
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
29.256
29.256
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
26
26
23
23
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
6.457
6.457
43.222
1.296
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
8.628
8.628
5.171
1.376
309
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
59.184
59.184
20.645
1.528
5.089
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
5.169
5.169
214
531
531
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
Corredores
de Bolsa
Op. Transaccionales
en Bolsa
Total
24.
31/12/2012
M$
M$
Dietas
216.000
164.000
Total
216.000
164.000
2013
2012
11
11
389
176.855
176.855
134.450
10.218
13.034
31/12/2013
2012
141
2013
25. POLITICA DE DESAGREGACIN DE LOS INGRESOS Y GASTOS SEGN EL TIPO DE FONDO DONDE
TUVIERON SU ORIGEN.
Las siguientes politicas o procedimientos son utilizados para la asignacin de los ingresos y gastos por tipo de Fondos para el Estado
Complementario IX) Desagregacin de los Ingresos y Gastos segun tipo de Fondo donde tuvieron su origen, cuya instruccin se explica en
N2, letra i) Reclasificacin y cambio de presentacin de los Estados Financieros.
Los ingresos por comisiones son reconocidos en el tipo de Fondo en el cual se efectu el respectivo cobro de comisin al afiliado.
La rentabilidad del encaje se distribuye de acuerdo a la rentabilidad obtenida por cada uno de los Fondos de Pensiones.
El gasto por seguro de invalidez y sobrevivencia se distribuye en forma proporcional al patrimonio de los Fondos de Pensiones.
La remuneracin del personal de ventas se distribuye en forma proporcional al patrimonio de los Fondos de Pensiones.
Las comisiones pagadas por custodia de ttulos nacionales y extranjeros se distribuyen en funcin de la cartera de inversiones de los 5
Fondos de Pensiones.
Los gastos de transacciones en las Bolsas se distribuyen en funcin de la cartera de inversiones de los 5 Fondos de Pensiones.
El resto de los gastos se distribuye en forma proporcional al patrimonio de los Fondos de Pensiones.
142
2013
26.
a) Garantas indirectas
Garantas indirectas:
Deudor
Activos comprometidos
Acreedor de
la garanta
Tipo de
garanta
Nombre
Subsecretara
de Hacienda
Sociedad
Administradora
de Fondos de
Cesanta S.A.
Relacin
Coligada
Tipo
Codeudora
Solidaria
Total activos.
Excepto, encaje
hasta monto
obligacin
Saldos pendientes de
pago a la fecha de
cierre de los estados
Liberacin de las
garantas
Valor
contable
2013
2012
2013
2014
M$
M$
M$
M$
M$
274.214
274.214
1.238.882
964.668
274.214
Activos
1.238.882
143
AFP Capital S.A., garantiz a Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A., con el objeto que sta adquiriera boletas de garanta
bancaria por un monto de UF 400.000, para garantizar el cumplimiento del Contrato de Administracin del Seguro de Cesanta.
La garanta entregada por AFP Capital S.A. consisti en la constitucin de la Administradora, en octubre de 2002, como fiadora y
codeudora solidaria exclusivamente, por el 22.6 % del monto sealado en el contrato de lnea para operaciones de crdito destinadas
a cubrir eventuales pagos de boletas de garanta suscritas por la mencionada Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile
S.A., as como en los pagars respectivos.
Con fecha 20 de enero de 2010 ante la Notario Pblico de Santiago doa Nancy de la Fuente Hernndez. la Sociedad Administradora
de Fondos de Cesanta de Chile S.A. y los Ministerios de Hacienda y del Trabajo y Previsin Social suscribieron, una escritura pblica
en virtud de la cual y conforme lo pactado en la clusula 26 del Contrato de Administracin del seguro, se hace devolucin a la
Sociedad Administradora de ocho boletas de garanta por un monto total de UF 160.000, entregadas en su oportunidad a los referidos
Ministerios, con el objeto de caucionar el cumplimiento ntegro, total y oportuno de las obligaciones emanadas para la compaa en
virtud del referido contrato.
Al cierre de los estados financieros al 31 de diciembre de 2013, Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A., que est en proceso
de liquidacin, solo mantiene garantas por UF 40.000, donde AFP Capital S.A. es garante por el 29,41% de ellas.
Deudor
Activos comprometidos
Acreedor de
la garanta
Tipo de
garanta
Nombre
Subsecretara
de Hacienda
Sociedad
Administradora
de Fondos de
Cesanta II S.A.
Relacin
Coligada
Tipo
Codeudora
Solidaria
Total activos.
Excepto, encaje
hasta monto
obligacin
Saldos pendientes de
pago a la fecha de
cierre de los estados
Liberacin de las
garantas
Valor
contable
2013
2012
2013
M$
M$
M$
M$
805.822
805.822
Activos
805.822
AFP Capital S.A., garantiz a Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II S.A., con el objeto que sta adquiriera boletas de
garanta bancaria por un monto de UF 600.000, para garantizar el cumplimiento del Contrato de Administracin del Seguro de Cesanta.
La garanta entregada por AFP Capital S.A. consisti en la constitucin de la Administradora, en septiembre de 2012, como fiadora y
codeudora solidaria exclusivamente, por el 29.4% del monto sealado en el contrato de lnea para operaciones de crdito destinadas a
cubrir eventuales pagos de boletas de garanta suscritas por la mencionada Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II
S.A., as como en los pagars respectivos.
Con fecha 05 de diciembre del 2013 Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II S.A., hizo devolucin de las garantas por
el periodo de implementacin, sustituyndolas por nuevas boletas de garanta por un valor de UF 400.000, emitidas por el Banco
Santander. Estas boletas no tienen garanta por parte de los accionistas.
b) Pensiones de invalidez y sobrevivencia no cubiertas por la garanta estatal en los casos que seala el Artculo 82 del D.L. N 3.500.
144
El monto sealado en este punto, corresponde a las pensiones cubiertas por el seguro con anterioridad a 1988, y las pensiones
transitorias de invlidos generadas por un primer dictamen a partir de agosto de 1990; tambin considera montos representativos de los
aportes adicionales o contribuciones que se materializarn una vez ejecutoriado el segundo dictamen de estos siniestros. Los montos
ascienden a UF 3.549.786 y UF 3.832.603 al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, respectivamente y reflejan el riesgo
que asumira esta Administradora en la eventualidad de caer en falencia la Compaa de Seguros.
Los supuestos bsicos de este clculo, consideran las expectativas de vida de los distintos beneficiarios de pensiones, una tasa de
descuento del 5% real anual y la aplicacin de la garanta estatal, definida en el Art. 82 del D.L. 3.500 de 1980, el cual establece que, en
caso que una compaa de seguros no d cumplimiento a las obligaciones emanadas de los contratos celebrados, la garanta del Estado
operar sobre las rentas mnimas fijadas en los Arts. 73. 77 y 78. Respecto de las rentas vitalicias o pensiones superiores a dichos montos,
la garanta del Estado cubrir el setenta y cinco por ciento del exceso por sobre la pensin mnima, no pudiendo exceder, mensualmente
y por cada pensionado o beneficiario, de cuarenta y cinco Unidades de Fomento.
Lo anterior, es sin perjuicio de la prelacin de los pagos de pensiones en la Compaa de Seguros en una eventual situacin de falencia.
2013
fondos por estimar que no existe motivo plausible para litigar. Actualmente el juicio se encuentra en etapa de solicitar sentencia.
-
Rol N 6799-2007. Con fecha 26 de diciembre de 2007, don Ramn Nicanor Liebsch Mundaca, interpuso demanda de
cumplimiento de contrato con indemnizacin de daos y perjuicios en contra de A.F.P. Bansander, hoy A.F.P. Capital S.A., ante el 2
Juzgado Civil de Antofagasta. Cuanta: se alega dao moral por 18 millones de pesos. La Administradora no ha provisionado los fondos
por estimar que existe motivo plausible para litigar. Actualmente el juicio se encuentra en etapa de discusin.
-
Rol N 34370-2008. Con fecha 31 de diciembre de 2008, don Ren Solano Valds, interpuso demanda de indemnizacin
de perjuicios en contra de A.F.P. Capital S.A., ante el 13 Juzgado Civil de Santiago. El actor funda su demanda en el supuesto dao
que le caus la A.F.P. al no proceder al cambio de fondo automtico de sus fondos previsionales desde el Fondo A a un fondo menos
riesgoso, al cumplir el afiliado 55 aos de edad. Por lo anterior solicita indemnizacin por dao moral, dao emergente y lucro cesante
por $220.000.000. Con fecha 7 de abril se present contestacin de la demanda por parte de A.F.P. Capital S.A., en el sentido que el
cambio de fondos procede segn la norma que regula la materia, a los 90 das despus que el afiliado cumple 56 aos, por lo que se
solicita al tribunal declarar improcedente la demanda por carecer de todo fundamento legal. Nunca se notific a las partes la citacin al
comparendo de conciliacin. Ultima resolucin de fecha 20.04.09.
-
Rol N 476-2009. Ante el 4 Juzgado Laboral de Santiago. Caratulado Hctor Porfirio Ruiz Araya, con Fisco de Chile y A.F.P.
Capital S.A. con fecha 12.03.2010 se cita a las partes a or sentencia. 23.04.2010 A: Notificacin al demandante. Don Jaime Figueroa
Lobato. Con fecha 10.06.2010: Se tiene por presentado recurso de apelacin y recurso casacin en la forma. Se ordena elevar los autos
a la Corte de Apelaciones.
-
Rol N 2860-2010. Ante el 25 Juzgado Civil de Santiago. Caratulado Velasco Sotomayor con A.F.P. Capital S.A., interpuso
demanda ordinaria de indemnizacin de perjuicios por responsabilidad extracontractual, en contra de A.F.P. Capital S.A., por la suma de
$65.872.821, por concepto de lucro cesante y dao moral, con expresa condenacin en costas y con los intereses y reajustes. Se solicit
abandono del procedimiento con fecha 30.04.2012.
-
RIT 0-262 2012, Ante el 1 Juzgado del Trabajo de Santiago, se interpuso un juicio declarativo ordinario laboral por cobro de
prestaciones de seguridad social en contra de AFP Capital, por parte de sindicatos de trabajadores bancarios, por los supuestos perjuicios
a las cuentas de capitalizacin individual derivadas de la prdida de rentabilidad obtenidas por sus afiliados por los aos 2007 y 2008.
Se reclaman prdidas de 155 trabajadores por un total de $622.570.360. Con fecha 12 de marzo de 2012, se llev a cabo la audiencia
preparatoria.
-
Rol N C-531-2012, Ante el 1 Juzgado Civil de Santiago, se interpuso un juicio por indemnizacin de perjuicios por
responsabilidad extracontractual. Afiliado demanda conjuntamente a la Superintendencia de Pensiones y a la AFP en atencin a que no
aceptaron que volviera al sistema antiguo de pensiones, ya que habra sido ilegalmente afiliado el ao 1982 y hoy obtendra una pensin
muy baja. El monto demandado es por $855.000.000. El estado actual es pendiente notificacin de citacin a audiencia de conciliacin.
-
Rol N C-33398-2011, Ante el 6 Juzgado Civil de Santiago, se interpuso un juicio por indemnizacin de perjuicios por
responsabilidad extracontractual. Demandante recurre conjuntamente en contra de AFP Hbitat, AFC Chile y AFP Capital en atencin
a que por un error de digitacin del rut de un afiliado distinto a l se inform a Dicom y se iniciaron juicios de cobranza en su contra.
El monto demandado es por $51.188.424. El estado actual es pendiente notificacin de citacin a audiencia de conciliacin. El estado
actual es que se cita a las partes a or sentencia.
-
Rol N C-2321-2012, Ante el 4 Juzgado Civil de Santiago, se interpuso un juicio por indemnizacin de perjuicios por
responsabilidad extracontractual. Afiliado demanda luego de depositar un APV por la baja en la rentabilidad de sus fondos por no haber
la AFP depositado directamente los dineros en el fondo solicitado por l. El monto demandado es por $17.654.013. El estado actual es
probatorio iniciado.
145
-
Ros con AFP Capital, Rol C-322-2013, 14 Juzgado Civil de Santiago. La seora Ros demanda indemnizacin de perjuicios
por la suma de $50.000.000, por los daos que le habra ocasionado la AFP, al haber un funcionario de la misma informado en el
sistema, una remuneracin de la actora sin haber estado sta contratada y que le habra impedido haber optado a beneficios de salud
estatales estando embarazada. Estado actual, pendiente la rplica con fecha 25 de junio de 2013, actualmente sin movimiento.
c.2) Juicios Criminales
-
Con fecha 10 de marzo de 2005, A.F.P. Bansander, hoy A.F.P. Capital S.A., interpuso querella criminal por emisin y cobro
de facturas falsas en contra de la sociedad Wideservice, por el monto de $40.000.000. Con fecha 15-06-2006 se dicta el auto de
procesamiento en contra del demandado Sr. Tobar, quien hasta la fecha se encuentra prfugo de la justicia.
-
Con fecha 21 de diciembre de 2007, A.F.P. Bansander, hoy A.F.P. Capital S.A. interpuso querella criminal por los delitos de
Estafa previstos en el artculo 470 del cdigo Penal, Falsificacin y Uso Malicioso de Instrumento Privado, en el 7 Tribunal de Garanta
de la Fiscala Centro Norte, debido a falsificacin de planillas de pago de depsitos de ahorro voluntario. Se encuentra en etapa de
investigacin. RUC 0710027663-6, RIT 17627-2007.
146
-
Con fecha 24 de junio de 2011, ante el 2 Juzgado de Garanta de Santiago, se interpuso por parte de AFP Capital querella
criminal por los delitos de Estafa contenido en el artculo 468 del Cdigo Penal y sancionado conforme al artculo 467 del mismo cuerpo
legal; delitos contenidos en el artculo 59 letras a) y f) de la Ley de Mercado de Valores; y aquellos ilcitos contenidos en los artculos
157 y 158 de la Ley General de Bancos; en contra de todos aquellos quines resulten como criminalmente responsables de los hechos
relativos a la Polar. Se realiz la audiencia de formalizacin el 14.12.2011.
la Polar. Se realizo la audiencia de formalizacin el 14.12.2011.
c.3) Juicios Laborales
Existen actualmente 2 demandas laborales, cuyo monto total involucrado asciende a M$ 36.771. A la fecha de
presentacin de estos estados financieros, la Administradora determin provisionar la cantidad de M$17.234, contenida
dentro del Item cdigo 21.11.060, que corresponde al importe que probablemente se transforme en un desembolso
futuro, de acuerdo al anlisis que el rea de recursos humanos en conjunto con el rea legal de la sociedad efectu. El
detalle de las demandas es el siguiente:
1.
Alvarez Valencia con AFP Capital S.A.
Juzgado:
Juzgado del Trabajo de Valparaso
Rol: T-19-2013
Materia: Tutela
Instancia:
Segunda Instancia
Monto Demandado: $33.810.733.
Etapa Procesal: Recurso de nulidad de la demandante.
2.
Corts Fras con AFP Capital S.A.
Juzgado:
Juzgado del Trabajo de Puerto Montt
Rol: O-252-2013
Materia:
Despido Injustificado y Tutela
Instancia:
Primera Instancia
Monto Demandado:
$2.960.000.
Etapa Procesal: Audiencia de Juicio.
2013
2013
2012
95,71%
95,33%
1,52%
1,75%
0,93%
1,04%
1,61%
1,70%
Otros conceptos
0,23%
0,18%
Total
100,00%
100,00%
147
La cartera actual de afiliados cotizantes asciende a 983.093, los cuales aportan los ingresos de esta Administradora.
28. SANCIONES
28.1
De la Superintendencia de Pensiones:
Durante el ao 2013, la Superintendencia de Pensiones aplic un total de 14 sanciones a AFP Capital, ellas se encuentran divididas en 8
multas por un total de 5.300 UF, ms 5 censuras y 1 amonestacin.
Las multas aplicadas se detallan a continuacin:
1.
Resolucin N110 de 29/11/2013, por 200 U.F., por remitir en forma incompleta el informe correspondiente a Enero 2013,
respecto de la asistencia y participacin en Asambleas de Aportantes de los Fondos de Inversin
2.
Resolucin N105 de 22/11/2013, por 200 U.F., por Infringir la normativa vigente en materia de excesos de inversin al
31.12.2012 y 31.01.2013.
3.
Resolucin N94 de 23/10/2013, por 3.000 U.F., por incumplir la obligacin de informar dentro de plazo los contratos de
distribucin que suscribi con fecha 01/03/2009 y 01/01/2011 con ING Agencia de Valores y con ING Seguros de Vida. Por la falta de
diligencia y cuidado en el acceso a la informacin da datos personales de los afiliados, y por la omisin de fiscalizar el cumplimiento de
empresas contratistas. Por efectuar labores de comercializacin sin personal autorizado para ello.
4.
Resolucin N87 de 17/10/2013, por 200 U.F., por Irregularidades en la informacin proporcionada al IPS para la determinacin
del derecho y concesin del Subsidio Previsional a los Trabajadores Jvenes, correspondiente a mayo de 2010.
5.
Resolucin N76 de 08/10/2013, por 1.000 U.F., por efectuar la acreditacin de recaudacin fuera de los plazos normados,
durante el perodo mayo 2005 a julio 2011.
6.
Resolucin N63 de 09/09/2013, por 200 U.F., por Infringir instrucciones normativas relativas al clculo de las PAFE informadas
al Instituto de Previsin Social, de los meses de septiembre y octubre de 2012.
7.
Resolucin N24 de 11/04/2013, por 200 U.F., por presentar fuera de plazo las declaraciones juradas de independencia de
dos directores de la AFP en el mes de abril de 2012.
8.
Resolucin N16 de 30/01/2013, por 300 U.F., por transgredir la normativa de Informe Diario de movimientos de ingresos y
egresos de instrumentos financieros en el mes de julio de 2012.
Durante el ao 2012, la Superintendencia de Pensiones aplic un total de 11 sanciones a AFP Capital, ellas se encuentran divididas en 6
multas por un total de 1.800 UF, ms 4 amonestacin y 1 censura.
Las multas aplicadas se detallan a continuacin:
1.
Mediante Resolucin N93, de fecha 19/12/2012, la Superintendencia de Pensiones aplic a la Administradora una multa de
UF 200, por infringir la normativa vigente y mantener una posicin sobrevendida en yenes, a travs de contratos forwards, generando
2013
149
28.2
MULTA U.A.F.
Mediante Resolucin Exenta la UAF aplic a AFP Capital S.A. una multa de 1.000 UF, por el siguiente cargo: Incumplimiento a la
obligacin de informar sobre los actos, transacciones y operaciones sospechosas que los sujetos obligados adviertan en el ejercicio de
sus actividades, de conformidad a lo dispuesto en la Ley 19.913. Se present recurso de reposicin administrativo ante la propia UAF,
solicitando dejar sin efecto la multa o en su defecto rebajar su monto, el cual se encuentra pendiente de resolucin.
150
Concepto
Capacitacin
2013
2012
M$
M$
644.322
619.178
1.032.296
901.152
1.759.162
1.140.781
Honorarios
19.686
32.113
Multas y Sanciones
15.162
2.467
732.788
478.572
266.870
228.579
92.131
74.193
154.700
220.958
105.461
Relaciones Laborales
452.818
257.306
630.853
306.446
5.800.788
4.367.206
Servicios externos
Litigios Empleados
Total
(*) Incorpora conceptos como uniformes, comunicaciones internas y actividades tendientes a mejorar el clima laboral.
2013
Concepto
Comisin Pago de Pensiones (*)
Comisiones Mdicas
2013
2012
M$
M$
513.056
501.773
1.089.560
954.316
Cuotas Sociales
297.286
220.795
Financiamientos y castigos
334.362
303.457
Gasto Scomp
43.771
144.524
2.360.475
2.418.088
52.995
46.074
Gastos de Sucursales
471.874
399.066
Impresin de cartolas
434.432
488.825
15.500
22.174
378.441
330.190
13.843
25.272
453.551
232.976
38.519
53.800
Gastos de Cobranza
Gastos de Operacin Asociacin Gremial
Microfichas
Proceso Digitalizacin Recaudacin
Rutificacin y Certificado de Nacimiento
Servicios Externos Operacionales
Traslado y alojamiento SIS
Otros costos operacionales
Total
77.874
77.708
6.575.539
6.219.038
(*) Corresponde a los servicios que cobran los entes pagadores de pensin, entre los que se encuentran el Banco de
Chile, CCAF Los Andes, CCAF los Hroes y las comisiones por pagos de pensin al extranjero. Adicionalmente se incluyen
los pagos realizados a Previred por los Servicios de CMH (Centro de movimientos Histricos) y MAC (Maestro de Afiliados
Consolidado).
151
Acreedor
Estudios Jurdicos
Cheques caducos (5)
Comisin por Administracin de Cartera
Comisin por Venta APV
Comisin Recaudacin y Cobranza
Comisiones Mdicas
Cuentas por Pagar por DNPA
Custodia de Valores
152
2013
2012
M$
M$
930.000
577.000
58.727
159.735
28.135
84.303
197.411
651.479
197.000
240.993
1.320.000
660.000
108.000
104.000
1.001.749
303.757
630.223
691.512
125.956
376.935
Servicios Tmpora
327.098
148.482
29.253
23.983
Servicios de Auditoria
Servicios de Digitalizacin
131.139
852.483
477.898
28.254
9.331
5.806.154
4.668.682
344.177
314.947
1.906.080
2.128.780
520.787
427.984
Compaas de Seguros
375.684
210.519
2.458.288
2.305.354
5.359
5.352
11.449
8.133
11.427.978
10.069.751
Servicios de Publicidad
Otras Cuentas por Pagar
SubTotal Acreedores Comerciales
Fondo Nacional de Salud (1)
Pensiones por Pagar (2)
2013
Participacin en utilidades
No Corriente
M$
2.012.515
Naturaleza
Calendario
02/2014
Total
M$
-
Eventual
Reembolso
17.234
Sin fecha
1.634.873
1.634.873 Remuneraciones
Sin fecha
312.184
3.976.806
312.184 Remuneraciones
3.976.806
Sin fecha
153
Al 31 de diciembre de 2011
Participacin en utilidades
Corriente
M$
1.963.832
No Corriente
M$
Total
M$
-
Naturaleza
Calendario
Eventual
Reembolso
03/2013
99.677
Sin fecha
75.699
Sin fecha
1.359.566
1.359.566 Remuneraciones
Sin fecha
389.843
3.888.617
389.843 Remuneraciones
3.888.617
Sin fecha
154
-
Nota N2
:
Bases de Preparacin
- Nota N5 : Encaje
-
Nota N6
:
Ingresos Ordinarios
-
Nota N7
:
Cuentas por Cobrar a los Fondos de Pensiones
-
Nota N10
:
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas
-
Nota N11
:
Impuestos
-
Nota N13
:
Inversin en Coligadas
-
Nota N19
:
Pensiones por Pagar
-
Nota N25
:
Poltica de Desagregacin de los Ingresos y Gastos segn tipo de Fondo donde tuvieron
su origen.
-
Nota N30
:
Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
A juicio de la Administracin no existen hechos o circunstancias posteriores al cierre del perodo y hasta la fecha de emisin de estos
estados que afecten significativamente los estados financieros de la Administradora.
2013
155
7. En Junta Ordinaria de Accionistas de AFP Capital S.A., celebrada con fecha 27 de abril de 2012, se acord lo siguiente:
Aprobar la Memoria, el Balance, los Estados Financieros y el informe de los Auditores Externos, de la sociedad correspondiente al
ejercicio 2011, tanto respecto de la Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. como de los Fondos de Pensiones administrados.
Designar como auditores externos de la sociedad para el ao 2012 a Ernst & Young Servicios Profesionales de Auditorias y Asesoras
Ltda.
Acuerdo de pago de dividendo: Pagar un dividendo definitivo N53, de $ 5 por accin, por un monto total de $15.618.837.510,
que se pagar con cargo a los resultados del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2011. El dividendo se pagar en efectivo, el da
14 de mayo de 2012, a los accionistas inscritos en el Registro de Accionistas de la sociedad con cinco das hbiles de anticipacin a la
fecha del pago.
Designar como Directores Titulares de la sociedad a los seores Andrs Castro Gonzlez, Guillermo Arthur Errzuriz, Alvaro Restrepo
Salazar, Alvaro Robayo Mosquera y Mauricio Amador. Como Directores Titulares Autnomos, a los seores Claudio Skarmeta Magri y
Joseph Ramos Quiones, y como Directores suplentes de los directores autnomos a la seora Karin Ebensperger Ahrens y al seor
Germn Concha Zavala.
Publicar los avisos de citacin a Juntas de Accionistas y de pago de dividendos en el diario La Segunda de Santiago.
Aprobar las operaciones a que se refiere el artculo 44 de la ley de sociedades annimas.
156
8. Mediante Oficio N5914 de 16 de marzo de 2012, la Superintendencia de Pensiones formul cargos a AFP Capital por la compra de
acciones de empresas La Polar con posterioridad a la divulgacin del hecho esencial del da 9 de junio de 2011. AFP Capital formul sus
descargos con fecha 9 de abril del presente.
9. En sesin extraordinaria de directorio de fecha 20 de enero de 2012, el seor Eduardo Vildsola Cincinnati, present su renuncia al
cargo de director de la sociedad. Asimismo, el Directorio, acept la renuncia presentada por don Pedro Orueta Arregui, al cargo de
gerente general a contar del 1 de febrero de 2012.
10. En sesin extraordinaria de directorio de fecha 20 de enero de 2012, se designa como nuevo gerente general de la AFP al seor
Eduardo Vildsola Cincinnati, a contar del 1 de febrero de 2012.
2013
4.00
4.01
Dic. 13
Dic. 12
4.011) Liquidez
Liquidez corriente
Veces
1,28
1,22
Razn cida
Veces
1,09
0,99
Veces
0,16
0,14
0.51/0.49
0,48/0,52
Veces
1.151,83
4.012) Endeudamiento
Razn de endeudamiento
157
4.013) Resultados
Gastos financieros
M$
48.137
EBITDA
M$
73.478.505
70.531.796
M$
47.589.143
42.686.509
4.014) Rentabilidad
Veces
0,12
0,12
Veces
0,1
0,1
15,23
13,67
Retorno de dividendos
Veces
0,07739
0,05
M$
6,85
6,39
Veces
0,53
0,52
Veces
398,86
392,85
4.02 Explicacin de las principales variaciones de los tems del activo, pasivo, patrimonio neto y estado de resultados entre el 31 de
diciembre de 2013 y el 31 de diciembre de 2012:
En los activos se produce un aumento de 7,60% equivalentes a M$ 34.089.871. En los activos corrientes se observan aumentos en
el Efectivo y equivalente al efectivo por M$ 10.778.358 correspondiente a los rescates realizados durante el ao para cumplir con los
compromisos adquiridos; en el resto de los conceptos de activos corrientes, se observan slo variaciones menores. En los activos no
corrientes se observan aumentos en el Encaje por M$ 14.117.354 debido a los retornos positivos obtenidos y las cuotas de encaje
adquiridas durante el ao, mientras que se observan aumentos por M$ 23.153.605 en Inversiones en coligadas contabilizadas por el
mtodo de la participacin, cuyo efecto est dado por el aumento de Capital y Capital Adicional en AFP Integra S.A que gener un
aumento en la valorizacin de las acciones en que AFP Capital tiene participacin de forma indirecta a travs de Santa Mara Internacional
S.A.; tambin se observan disminuciones en el rubro Activos intangibles producto de la amortizacin que afecta a los bienes intangibles
propiamente tales y aumentos por M$ 134.407 en los Activos por impuestos diferidos.
158
En los pasivos corrientes se observa un aumento de 25,87% equivalentes a M$ 7.056.185 explicados principalmente por el aumento
en los Impuestos corrientes por pagar por M$10.721.610. Adicionalmente se observan disminuciones en Otros Pasivos Corrientes
por efecto neto de provisin de dividendo mnimo del 30% contabilizado a diciembre 2012 y 2013 por M$5.567.092, aumento de
provisiones por M$ 88.189 y otras variaciones de menor cuanta. En los pasivos no corrientes, la variacin principal se presenta en Pasivos
por Impuestos diferidos con un aumento de M$ 4.142.853.
Con relacin al patrimonio, se produce un aumento del 5,84% equivalente a M$ 22.890.829 explicado por la utilidad del periodo, ms
el efecto reconocido en otras reservas por la participacin indirecta en el aumento de Capital y Capital Adicional de AFP Integra, menos
el pago de dividendo definitivo N 55 y dividendo provisorio N 56, y disminuciones menores en otras cuentas patrimoniales.
Respecto del resultado, se observa un aumento de 11,49% equivalentes a M$ 4.902.634, los que se explican por mayores Ingresos
por comisiones por M$ 10.323.538, una disminucin en Otros Ingresos Ordinarios Varios por M$ 3.098.189, aumento en gastos del
personal por M$ 5.631.579 mayor rentabilidad del Encaje por M$ 572.119 y menores ingresos en Participacin en Coligadas por M$
696.687.
4.03 Anlisis de las diferencias que pueden existir entre los valores libros y valores econmicos y/o de mercado de los principales activos.
A juicio de la Administracin, no existen diferencias significativas entre los valores registrados en la contabilidad, respecto de sus valores
econmicos y/o de mercado.
4.04 Descripcin y anlisis de los principales componentes de los flujos originados por las actividades operacionales, de inversin y
financiamiento del perodo correspondiente.
En los flujos originados por actividades de operaciones, destacan los ingresos por comisiones, los pagos a proveedores y remuneraciones
al personal. Los Otros pagos se compensan con los Otros cobros los cuales corresponden a pagos efectuados por la Administradora y
que posteriormente recupera desde los Fondos de Pensiones, Compaas de Seguros, Agentes recaudadores y otros.
Con relacin a los flujos originados por actividades de inversin, stos se refieren bsicamente a los movimientos financieros asociados
a la compra y venta de cuotas del Encaje, para los cinco Fondos de Pensiones administrados, flujos de dividendos originados en Per y
desembolsos para la adquisicin de activos fijos e intangibles.
Los flujos originados por actividades de financiamiento corresponden al pago de dividendo definitivo N 55 por M$ 33.486.788,
dividendo provisorio N 56 por M$ 10.027.294 y accionistas minoritarios por el pago de dividendo realizado por Per cuyo monto
asciende a M$ 1.330.842
2013
4.05 Anlisis de las variaciones ms importantes ocurridas durante el perodo, en los mercados en que participa, en la competencia que
enfrenta y en su participacin relativa.
En trminos generales, durante el ao 2013 A.F.P. Capital S.A. ha mantenido sus niveles de participacin de mercado en cuanto al
nmero de afiliados y cotizantes y fondos administrados. Es as como al 31 de diciembre de 2013, tena 1.850.780 afiliados lo que
representa un 19,43% de participacin de mercado. A esa misma fecha, los cotizantes totalizaron la cantidad de 983.093 lo que
representa un 19,69% de participacin de mercado.
4.06 Anlisis de riesgo de mercado.
Al 31 de diciembre de 2013, las inversiones financieras de la Administradora corresponden en un 84,5% al Encaje que est invertido en
cuotas de los cinco Fondos de Pensiones administrados.
De acuerdo a lo anterior, el principal riesgo de mercado que enfrenta la Administradora dice relacin con los instrumentos en los cuales
estn invertidos los Fondos de Pensiones (especialmente el Fondo Tipo A) y por tanto, estos riesgos corresponden a tasa de inters (local
y extranjera), tipo de cambio y riesgo de precio (local y extranjero).
159
En el mbito de los ingresos ordinarios y egresos operacionales, no existe mayor riesgo de mercado o descalce, ya que stos son en
moneda local y los ingresos permiten financiar los egresos generando excedentes que son invertidos en cuotas de fondos mutuos. Como
se aprecia en los estados financieros, no existe deuda bancaria.
En materia de resultado no operacional existe un riesgo de tipo de cambio, por cuanto parte de stos provienen de inversiones en AFP
Integra en Per, a travs de la filial Santa Mara Internacional S.A. (M$ 4.926.683 al 31 de diciembre de 2013 y M$ 6.630.719 al
31 de diciembre de 2012).
No existen coberturas para ningn tipo de riesgo.
160
2013
161
Estados Financieros
coligadas y filiales
8.968.842
8.968.842
40.538
1.867.687
1.908.225
6.483.831
10.316.366
16.800.197
55.695.165
201.015.645
256.710.810
6.433.415
6.703.675
13.137.090
77.621.791
219.903.373
297.525.164
1.859.296
7.109.546
8.968.842
43.706
1.864.519
1.908.225
7.536.018
9.264.179
16.800.197
36.428.794
220.282.016
256.710.810
1.339.134
11.797.956
13.137.090
47.206.948
250.318.216
297.525.164
19.754.972
(10.154.554)
9.600.418
439.194
(6.231)
432.963
19.178.494
(10.727.601)
8.450.893
55.647.122
(40.520.551)
15.126.571
3.704.871
(5.357.024)
(1.652.153)
98.724.653
(66.765.961)
31.958.692
162
Sociedad
Sociedad
Administradora
Servicios de
Santa Mara Administradora
Inversiones
de Fondos de
Administracin Internacional de Fondos de
DCV S.A.
Cesanta de
Previsional S.A.
S.A.
Cesanta de
Chile S.A.
Chile II S.A.
MS
532.867
(3.023.739)
9.600.418
7.109.546
Capital
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Patrimonio Neto
MS
914.233
66.893
883.393
1.864.519
MS
7.271.053
205.435
1.690.179
9.166.667
MS
1.431.708
10.184.576
10.616.487
22.232.771
Total
Coligadas
MS
MS
12.858.904 23.008.765
194.691
7.627.856
(1.702.744) 21.087.733
11.350.851 51.724.354
Sociedad
Administradora de
Fondos de Cesanta
de Chile S.A.
Inversiones DCV
S.A.
MS
MS
2.324.448
3.771.148
(6.499.671)
(404.075)
408.462
4.387
(3.786)
94.753
(89.672)
1.295
2.248
3.543
Sociedad
Servicios de
Administradora
Santa Mara
Administracin
de Fondos de
Total Coligadas
Internacional S.A.
Previsional S.A.
Cesanta de Chile
II S.A.
MS
MS
MS
MS
8.083.906
(567.954)
(1.708.525)
8.128.089
(68.838)
4.335.556
(6.215.205)
1.917.414
(8.016.462)
(4.892.280)
8.290.719
(11.207.366)
(1.394)
(1.124.678)
366.989
(1.161.863)
1.248.137
1.224.400
240.404
3.123.651
1.246.743
99.722
607.393
1.961.788
2013
HECHOS RELEVANTES
Sociedad Administradora
de Fondos de Cesanta de
Chile S.A.
Trmino de funciones del Gerente
General y designacin de nuevo Gerente
General y Gerente General Subrogante de la
Compaa.
El Directorio de la sociedad, en su sesin de fecha
17 de enero de 2013, design a don Manuel Oneto
Faure como nuevo Gerente General de la compaa,
en reemplazo de Don Patricio Calvo Ebensperger, a
contar del da 23 de enero de 2013. Asimismo, se
design a don Edhin Crcamo Muoz como Gerente
General Subrogante de la compaa.
Compraventa de acciones de propia
emisin.
Con fecha 22 de Enero de 2013, la Administradora
de Fondos de Pensiones Hbitat S.A. vendi, cedi
y transfiri a la Sociedad Administradora de Fondos
de Cesanta de Chile S.A. la cantidad de 63.782
acciones ordinarias, nominativas, de una misma
serie, sin valor nominal y enteramente pagadas, que
corresponden al total de acciones de la Sociedad
Administradora de cuyo dominio era titular esa
Administradora de Fondos de Pensiones. El precio
de la compraventa, por la totalidad de las acciones
antes indicadas, fue la suma de $ 3.438.282.270.pagada de contado y en dinero efectivo al momento
de suscribirse el contrato. En virtud de la operacin
antes indicada, se dio ntegro, cabal y oportuno
cumplimiento a los acuerdos unnimes adoptados
en relacin con esta materia, por la totalidad de los
accionistas de esta Sociedad Administradora, en el
curso de la 14 Junta Extraordinaria de Accionistas
celebrada con fecha 11 de diciembre de 2012.
Oficio Ordinario N 6.326 de la
Superintendencia de Pensiones.
Por Oficio Ordinario N 6.326 de fecha 22 de
marzo de 2013, la Superintendencia de Pensiones
inform a la Sociedad Administradora que haciendo
uso de sus facultades fiscalizadoras, design a la
empresa auditora Deloitte auditores y consultores
limitada para que efecte una auditora respecto del
valor al cual se encuentra contabilizado el Software
operacional de AFC en sus Estados Financieros al 31
de diciembre de 2012, el efecto que tendra en los
Estados Financieros de AFC Chile S.A. la venta de ese
activo a AFC Chile II S.A. y las notas y revelaciones
asociadas.
Sustitucin de Boletas bancarias de
garanta.
Dando cumplimiento a lo solicitado por Ordinario
N0227 de fecha 22 de agosto de 2012, suscrito
por el Ministro de Hacienda y la Ministra del Trabajo
y Previsin Social, la Sociedad Administradora ha
procedido a sustituir con fecha 26 de marzo de
2013, las boletas bancarias de garanta entregadas
en su oportunidad a los referidos Ministerios, por la
suma equivalente en moneda nacional a 240.000
Unidades de Fomento, en garanta del cumplimiento
ntegro, total y oportuno de las obligaciones
emanadas del Contrato de Administracin del
Seguro de Cesanta. Las boletas que se encontraban
en custodia en la Subsecretara de Hacienda, tenan
fecha de vencimiento el da 25 de abril de 2013,
siendo sustituidas en la fecha antes indicada por igual
nmero de boletas, similar suma e idntico objeto
que aquellas sustituidas, todas con vencimiento al
da 31 de enero de 2014.
Renuncia de director.
163
Designacin
sociedad.
de
director
de
la
Dcimo Quinta Junta Extraordinaria
de Accionistas.
Con fecha 10 de junio de 2013 se llev a efecto la
15 Junta Extraordinaria de Accionistas, en el curso
de la cual se adoptaron los siguientes acuerdos:
i. Aprobar la Memoria, Balance y los estados
y demostraciones financieras de la sociedad,
correspondientes al ejercicio terminado el 31 de
Diciembre de 2012.
164
Constitucin del Directorio de
la sociedad y eleccin de Presidente y
Vicepresidente.
Con fecha 27 de junio de 2013 se constituy el
nuevo Directorio de la sociedad, elegido en la 15
Junta Extraordinaria de Accionistas de la sociedad,
cuyos miembros son: don Aldo Simonetti Piani,
don Juan Carlos Reyes Madriaza, don Jos Arturo
del Ro Leyton, don Fernando Lefort Gorchs y don
Rafael Aldunate Valds. Asimismo en dicha sesin,
el Directorio procedi a la eleccin de su Presidente
y su Vicepresidente, cargos para cuyo desempeo
fueron elegidos don Aldo Simonetti Piani y don
Rafael Aldunate Valds, respectivamente.
Eleccin de los miembros del Comit
de Inversin y Solucin de Conflictos de
Inters y de su Presidente.
El Directorio de la sociedad, en su sesin de
fecha 27 de junio de 2013, procedi a la eleccin
de los miembros del Comit de Inversin y de
Solucin de Conflictos de Inters, resultando electos
los directores don Aldo Simonetti Piani, don Jos
Arturo del Ro Leyton y don Fernando Lefort Gorchs.
Asimismo, el Directorio eligi en esa misma sesin a
don Jos Arturo del Ro Leyton como Presidente del
mencionado Comit.
2013
Acuerdo entre la compaa y la nueva
Sociedad Administradora del seguro, en
materia de Centros de Atencin de Afiliados,
para el perodo de marcha blanca de esta
ltima.
El Directorio de la sociedad, en su sesin de
fecha 27 de junio de 2013, acord por unanimidad
aprobar la celebracin de un Acuerdo con la
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta
de Chile II S.A., con vigencia a contar del 1 de julio
de 2013, con el objeto que durante el perodo de
marcha blanca de sta, todas sus agencias u oficinas
de atencin de pblico tengan la calidad de Centros
de Atencin de Afiliados de la actual sociedad
administradora. Tales agencias u oficinas as
como el personal que se desempeare en ellas, se
regirn por todas las disposiciones que les resulten
aplicables, en especial aquellas contenidas en la Ley
N 19.728 y las normas que al efecto haya impartido
la Superintendencia de Pensiones, en especial
aquellas contenidas en el Captulo III de la Circular
N 3 sobre Servicios y Fiscalizacin de la Sociedad
Administradora de Fondos de Cesanta.
Enajenacin
del
administracin del seguro.
software
de
Contrato de Compraventa del
software de administracin del seguro de
cesanta y de otros bienes intangibles.
Por sendos instrumentos privados de fecha 14
de agosto de 2013, la compaa vendi, cedi y
Oficio Ordinario N21.255 de la
Superintendencia de Pensiones.
Por Oficio Ordinario N21.255 de fecha 3
de septiembre de 2013 de la Superintendencia
de Pensiones, sta instruy a la Sociedad
Administradora respecto de la informacin
mnima que debe contener el Acta mediante la
cual se dejar constancia de la entrega o puesta a
disposicin de la documentacin, bases de datos,
archivos, inventarios e informes relacionados con
los respectivos Fondos de Cesanta y que recibir la
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de
Chile II S.A.
Programa Regularizador y Pago de
aporte al Fondo de Cesanta Solidario (FCS).
Con fecha 16 de septiembre de 2013, la Sociedad
Administradora hizo un aporte con recursos propios
al Fondo de Cesanta Solidario, como consecuencia
de un Programa Regularizador destinado a revisar
la totalidad de los giros por prestaciones con cargo
al FCS, suscritas a partir del ao 2009 en adelante.
Dicho Programa, tuvo por objeto identificar aquellos
pagos efectuados con cargo a dicho Fondo, a
afiliados que al momento de cobrar sus prestaciones,
registraban pagos de cotizaciones previsionales
correspondientes a perodos posteriores al trmino
de la relacin contractual que dio origen a tales
pagos. El aporte efectuado al FCS por la Sociedad
Administradora, lleg a la suma de $481.329.284,
registrado en el tem 31.11.070.040 Otros gastos
operacionales.
165
Contratos y acuerdos con la Sociedad
Administradora de Fondos de Cesanta de
Chile II S.A.
El Contrato de Administracin del seguro de
cesanta, celebrado entre la Sociedad Administradora
y los Ministerios de Hacienda y del Trabajo y Previsin
Social, consagra expresamente la obligacin de la
compaa de otorgar a la nueva adjudicataria de
la administracin del seguro, esto es, la Sociedad
Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II
S.A., todas las facilidades e informaciones que se
requieran para una transicin ordenada y oportuna
de dicha administracin.
166
Trmino
del
Contrato
de
administracin del seguro obligatorio de
cesanta.
Por Decreto Supremo N 65 de fecha 11 de
septiembre de 2013 de los Ministerios de Hacienda
y del Trabajo y Previsin Social, publicado en el
Diario Oficial de fecha 7 de octubre de 2013, se
declar a contar de esta ltima fecha, el trmino del
Contrato de administracin del rgimen de seguro
de cesanta celebrado por dichos Ministerios con la
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de
Chile S.A., mediante escritura pblica de fecha 25
de abril de 2002, otorgada en la Notara Pblica de
Santiago de doa Nancy de la Fuente Hernndez,
ordenndose asimismo su oportuno finiquito.
Finiquito
del
Contrato
de
administracin del seguro obligatorio de
cesanta.
Con fecha 7 de octubre de 2013, la compaa
firm con los Ministerios de Hacienda y del Trabajo y
Previsin Social, la escritura pblica que contiene el
finiquito del Contrato de Administracin del seguro
obligatorio de cesanta. Lo anterior, en razn de lo
dispuesto en el Decreto Supremo N65 de fecha
11 de septiembre de 2013 de los mencionados
Ministerios, publicado en el Diario Oficial de fecha
7 de octubre de 2013, que declar el trmino del
Contrato de Administracin a contar de esta ltima
fecha.
Compendio de normas del seguro
obligatorio de cesanta.
Por Resolucin N 81 de la Superintendencia de
Pensiones de fecha 9 de octubre de 2013, se aprob
el Compendio de normas del seguro de Cesanta,
sistematizado y en medio electrnico, actualizable,
que contiene la normativa administrativa, que regula
el seguro de cesanta creado por la Ley N19.728,
de cumplimiento obligatorio para la Sociedad
Administradora. El sealado Compendio entr en
vigencia desde el da 11 de octubre de 2013.
2013
Disolucin de la sociedad.
Devolucin parcial
bancarias de garanta.
de
boletas
Oficio Ordinario N25.448 de la
Superintendencia de Pensiones.
Mediante Oficio Ordinario N25.448 de fecha
25 de octubre de 2013, la Superintendencia de
Pensiones instruy a la Sociedad Administradora
efectuar diversas modificaciones y/o correcciones
a la contabilizacin de saldos de cuentas corrientes
en los Informes Diarios de los Fondos de Cesanta
Comisin Liquidadora.
Oficio Ordinario N29.635 de la
Superintendencia de Pensiones.
Mediante Oficio Ordinario N29.635 de fecha
06 de diciembre de 2013, la Superintendencia de
Pensiones instruy a la Sociedad Administradora
efectuar diversas modificaciones y/o correcciones a
los estados financieros al 30 de septiembre de 2013
de la Sociedad administradora, entre los cuales
est la contabilizacin de la venta del software
operacional de la Sociedad Administradora a la
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta
de Chile II S.A., movimiento que estaba reconocido
como una transaccin de patrimonio, en el rubro
otras reservas, requiriendo que se reconociera en
167
Sociedad Administradora
de Fondos de Cesanta de
Chile II S.A.
Adjudicacin de licitaciones.
Contrato de Subarrendamiento Casa
Matriz.
Con fecha 7 de mayo de 2013, la compaa
celebr con Inmobiliaria Torre Hurfanos SpA, un
contrato de subarrendamiento respecto de las
Oficinas N 1301, N 1401 y N 1501-2 del Edificio
Torre Hurfanos, ubicado en calle Hurfanos N
670, comuna de Santiago. El mencionado contrato
es por un plazo de diez aos contado desde el da
1 de mayo de 2013. En dichas dependencias, luego
de su habilitacin, se instalar la casa matriz de la
compaa.
Constitucin del Directorio y eleccin
de Presidente y Vicepresidente.
Con fecha 8 de mayo de 2013, se constituy el
Directorio de la sociedad elegido en su Primera Junta
Ordinaria de Accionistas. En el curso de dicha sesin
constitutiva, se procedi a la eleccin del Presidente
y Vicepresidente del Directorio, resultando electos
por unanimidad para desempear cada una de tales
funciones, don Jorge Cruz Daz y doa Rosa Cecilia
Ackermann OReilly, respectivamente.
Adquisicin
del
software
administracin del seguro de cesanta.
de
2013
Celebracin de Convenio con la
Sociedad Administradora de Fondos de
Cesanta de Chile S.A.
El Directorio de la compaa, en el curso de su 9
sesin ordinaria, celebrada con fecha 26 de junio de
2013, acord por unanimidad aprobar la celebracin
de un convenio con la Sociedad Administradora de
Fondos de Cesanta de Chile S.A. con el objeto de
regular las acciones que cada una de las empresas o
que ellas en conjunto realizarn, durante el perodo
de operacin en paralelo y marcha blanca de la
compaa, lo que se extender por un perodo de
dos meses y cuyo costo directo ser de la Sociedad
Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II
S.A.. El mencionado Convenio se suscribi por
ambas empresas con fecha 28 de junio de 2013.
Contrato de prestacin de servicios
de depsito, custodia, administracin, control
y consulta de archivos y documentos.
El Directorio de la compaa, en su sesin de
fecha 13 de agosto de 2013, aprob la celebracin
con las Administradoras de Fondos de Pensiones
(AFP) de un Contrato de prestacin de servicios
de depsito, custodia, administracin, control y
consulta de archivos y documentos, respecto de
los archivos y documentos originados durante la
administracin del seguro a cargo de su antecesora
(AFC I) esto es, desde el inicio de la operacin del
seguro el ao 2002, hasta la fecha en que termine
la administracin del seguro de AFC I. Asimismo,
concluido el perodo de administracin del seguro
correspondiente a AFC I, tales documentos y
archivos continuarn en depsito y custodia de
la misma AFP, por todo el plazo de vigencia del
Contrato de Administracin del seguro de cesanta
celebrado por la compaa con los Ministerios de
Hacienda y del Trabajo y Previsin Social.
Contrato de Prestacin de Servicios
con Servicios de Administracin Previsional
S.A. (Previred).
Eleccin de los miembros del
Comit de Auditora y Control Interno de su
Presidente.
Contrato de Compraventa del
software de administracin del seguro de
cesanta y de otros bienes intangibles.
Eleccin de los miembros del Comit
de Inversin y Solucin de Conflictos de
Inters y de su Presidente.
169
Designacin de Gerente
Subrogante de la compaa.
General
Polticas de Inversin para los Fondos
de Cesanta y de Solucin de Conflictos de
Inters.
170
Resolucin
N69
Superintendencia de Pensiones.
de
la
Compendio de normas del seguro
obligatorio de cesanta.
Por Resolucin N 81 de la Superintendencia
de Pensiones de fecha 9 de octubre de 2013,
fue aprobado el Compendio de normas del
seguro de Cesanta, sistematizado y en medio
electrnico, actualizable, que contiene la normativa
administrativa que regula el seguro de cesanta,
de cumplimiento obligatorio para la Sociedad
Administradora. Dicho Compendio entra en vigencia
el da 11 de octubre de 2013.
Oficio Ordinario N25.448 de la
Superintendencia de Pensiones.
En virtud del Oficio Ordinario N25.448 de 25 de
octubre de 2013, la Superintendencia de Pensiones
instruy a la Sociedad Administradora en orden a
realizar diversas correcciones y complementos al
Acta de Entrega y Recibo de Informacin del Seguro
Obligatorio de Cesanta, suscrita entre la Sociedad
Administradora y la Sociedad Administradora de
Fondos de Cesanta de Chile S.A. con fecha 6 de
octubre de 2013.
Sustitucin de garanta.
Contratos y acuerdos con la Sociedad
Administradora de Fondos de Cesanta de
Chile S.A.
1. Las Bases de Licitacin del seguro de cesanta,
que forman parte integrante del Contrato de
Administracin de dicho seguro, celebrado entre
esta Sociedad Administradora y los Ministerios de
Hacienda y del Trabajo y Previsin Social, establecen
en el numeral 6.1.4 Plan de Implementacin, la
obligacin de la Sociedad de realizar una marcha
blanca de los servicios contenidos en la Oferta Tcnica
que sirve de base al contrato de administracin,
concluida la cual, la Sociedad Administradora
deber estar en situacin de garantizar el oportuno,
completo y correcto inicio de las operaciones de los
servicios, en condiciones confiables y que garanticen
la continuidad y normalidad de tal operacin.
En razn de lo anterior, y con el objeto de cumplir
2013
disponga.
Constitucin de la Sociedad.
Constitucin
del
Directorio
y
designacin de su Presidente y Vicepresidenta.
Con fecha 5 de Septiembre de 2012 se llev a
efecto la sesin constitutiva del Directorio de la
Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta
de Chile II S.A. con la asistencia de los directores
provisorios don Roberto Karmelic Olivera, doa Rosa
Cecilia Ackermann OReilly, don Alfonso Serrano
Spoerer, don Juan Carlos Reyes Madriaza y don
Alberto Etchegaray de la Cerda.
En la misma sesin, el Directorio de la Sociedad
design como su Presidente a don
Juan Carlos Reyes
Madriaza y como Vicepresidenta a doa Rosa Cecilia
Ackermann OReilly.
Primera
Accionistas.
Junta
Extraordinaria
de
171
Contrato de Administracin
Rgimen de Seguro de Cesanta.
172
del
Segunda Junta Extraordinaria de
Accionistas.
El da 10 de octubre de 2012, con la asistencia
de la totalidad de los accionistas de la compaa,
2013
Servicios de
Administracin Previsional
S.A.
Con fecha 22 de agosto de 2013, presenta su
renuncia el Director Seor Luis Javier Blas Agero y
de conformidad con los Estatutos de la Sociedad se
acuerda por unanimidad designar en su reemplazo a
la Seora Magali Nerelda Pacheco Mena, quedando
establecido en Acta de Sesin de Directorio N143.
Seor Ignacio lvarez Avendao.
Seora Claudia Carrasco Cifuentes.
Seor Ricardo Rodrguez Marengo.
Seora Magali Nerelda Pacheco Mena (en
reemplazo del Seor Luis Javier Blas Agueros)
Seor Jorge Jorquera Crisosto.
173
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros a base de nuestras auditoras. Efectuamos
nuestras auditoras de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos
y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros estn exentos de
representaciones incorrectas significativas.
Una auditora comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los montos y revelaciones en los estados
financieros.
Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluacin de los riesgos de representaciones
incorrectas significativas de los estados financieros ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el
auditor considera el control interno pertinente para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros de la entidad
con el objeto de disear procedimientos de auditora que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propsito de expresar una
opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinin. Una auditoria
incluye, tambin, evaluar lo apropiadas que son las polticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables
significativas efectuadas por la Administracin, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para
nuestra opinin de auditora.
Opinin
En nuestra opinin, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situacin
financiera de Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A. al 31 de diciembre de 2013 y 2012 y los resultados de sus
operaciones y los flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas, de acuerdo con las normas contables dispuestas por la
Superintendencia de Pensiones descritas en Nota 2.
nfasis en un Asunto Criterio contable aplicado para la venta de software y Trmino de operaciones y liquidacin
de la Sociedad
De acuerdo a los dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, a travs de su Oficio Ordinario N29635 de fecha 6 de diciembre de
2013
2013, la Sociedad ha registrado producto de la venta del software de administracin del seguro de cesanta, efectuada por el contrato
de fecha 14 de agosto de 2013 a Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile II
S.A., Sociedad en liquidacin, una utilidad de M$3.784.865(antes de impuesto), correspondientes al precio de venta a la fecha del
acuerdo, en consideracin a que, en opinin de la Superintendencia de Pensiones, no existe control comn entre ambas entidades. En
base a nuestro anlisis de la transaccin, consideramos que Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta S.A., Sociedad en liquidacin
y Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A. serian entidades bajo control comn, debido a que poseen accionistas
comunes que controlan sobre el 50% de la participacin en ambas sociedades, por lo cual, esta operacin debera haberse reconocido
como una transaccin de patrimonio(incremento patrimonial) sin afectar el resultado del ejercicio, de conformidad a lo dispuesto por
las Normas Internacionales de Informacin Financiera. No se modifica nuestra opinin de auditoria por este asunto, debido a que los
estados financieros son preparados de acuerdo a normas e instrucciones de la Superintendencia de Pensiones.
Tal como se indica en nota 24.3 a los estados financieros, el da 7 de octubre de 2013 se declar, a travs del Decreto Supremo N65,
el termino del Contrato de administracin del rgimen de seguro de cesanta celebrado por los Ministerio de Hacienda y del Trabajo
y Previsin Social con la Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile S.A., Sociedad en liquidacin. De acuerdo a lo
anterior, y de conformidad a lo establecido en el Decreto Supremo N150, la Sociedad ha cesado sus operaciones y ha constituido una
comisin liquidadora de sus bienes y acreencias con fecha 19 de noviembre de 2013, segn seala en nota de hechos posteriores. Para
la preparacin de los presentes estados financieros, se han contemplado ajustes asociados al termino de operaciones de la Compaa,
toda vez que la administracin de los fondos de cesanta ha sido traspasada al nuevo administrador. En el proceso de liquidacin final, la
Sociedad entrar en una fase de revisin que ser llevada a cabo por cada una de las entidades de control bajo las cuales se encuentran
regulada. De esta revisin podran determinarse ajustes a los mismos, que se reconocern en la fecha de su determinacin, pudiendo
afectar la valorizacin de los activos y pasivos presentados en los estados financieros adjuntos. No se modifica nuestra opinin por este
asunto.
Otros asuntos, Informacin No Auditada Incorporada en los Estados Financieros Adjuntos
Nuestra auditoria fue efectuada con el propsito de opinar sobre los estados financieros bsicos, tomados en su conjunto, y por
el ao terminado al 31 de diciembre de 2013 y 2012. De acuerdo a lo anterior, los estados de resultados integrales por los periodos
comprendidos entre el 1 de octubre y 31 de diciembre de 2013 y 2012, y el Anlisis Razonado que se incluyen en los estados financieros
adjuntos, se presentan con el propsito de anlisis adicional, y no son parte requerida de los estados financieros bsicos auditados. Tal
informacin no ha sido sometida a los procedimientos de auditora aplicados en la auditora de los estados financieros bsicos y, en
consecuencia, no expresamos una opinin ni proporcionarnos cualquier seguridad sobre sta informacin.
175
2013
De acuerdo a los dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, a travs de su Oficio Ordinario N29634 de fecha 6 de diciembre de
2013, la Sociedad ha registrado producto de la compra del software de administracin del seguro de cesanta, efectuada por el contrato
de fecha 14 de agosto de 2013 a Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta de Chile
S.A., Sociedad en liquidacin, un activo intangible por un monto de M$3.784.865, correspondientes al precio de compra a la fecha
del acuerdo, en consideracin a que, en opinin de la Superintendencia de Pensiones, no existe control comn entre ambas entidades. En
base a nuestro anlisis de la transaccin, consideramos que Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta S.A., Sociedad en liquidacin
serian entidades bajo control comn, debido a que poseen accionistas comunes que controlan sobre el 50% de la participacin en ambas
sociedades, por lo cual, esta operacin debera haberse reconocido como una transaccin de patrimonio(disminucin patrimonial) sin
reconocer un activo, de conformidad a lo dispuesto por las Normas Internacionales de Informacin Financiera. No se modifica nuestra
opinin de auditoria por este asunto, debido a que los estados financieros son preparados de acuerdo a normas e instrucciones de la
Superintendencia de Pensiones.
Tal como se indica en nota 1 d) y nota 3.0 Hechos relevantes a los estados financieros, el da 1 de octubre de 2013, por Resolucin
N69 de la Superintendencia de Pensiones, publicada en el Diario Oficial de fecha 5 de octubre de 2013, se autoriz el inicio de las
operaciones de la Sociedad Administradora, en conformidad a lo dispuesto en la ley N 19.728, a contar del primer lunes siguiente a la
publicacin antes sealada, esto es, el da 7 de octubre de 2013. No se modifica nuestra opinin de auditoria por este asunto.
177
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros consolidados a base de nuestras auditoras.
Efectuamos nuestras auditoras de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que
planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros
consolidados estn exentos de representaciones incorrectas significativas.
Una auditora comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los montos y revelaciones en los estados
financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluacin de los riesgos
de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros consolidados ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas
evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparacin y presentacin razonable de los estados
financieros consolidados de la entidad con el objeto de disear procedimientos de auditora que sean apropiados en las circunstancias,
pero sin el propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal
tipo de opinin. Una auditoria incluye, tambin, evaluar lo apropiadas que son las polticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad
de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administracin, as como una evaluacin de la presentacin general de los
estados financieros consolidados.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para
nuestra opinin de auditora.
Opinin
En nuestra opinin, los mencionados estados financieros consolidados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos,
la situacin financiera de Administradora de Fondos de Pensiones Capital S.A. y afiliada al 31 de diciembre de 2013 y 2012 y los
resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas de acuerdo con las normas contables e
instrucciones impartidas por la Superintendencia de Pensiones descritas en Nota 2 c).
Otros asuntos, Informacin no auditada
Nuestra auditoria fue efectuada con el propsito de opinar sobre los estados financieros consolidados bsicos tomados como un
todo. Los estados consolidados integral de resultados por el perodo de tres meses comprendidos entre el 1 de octubre y el 31 de
diciembre de 2013 y 2012, los Hechos Relevantes y el Anlisis Razonado se presentan con el propsito de anlisis adicional y no es
una parte requerida de los estados financieros consolidados bsicos. Tal informacin no ha sido sometida a los procedimientos de
2013
auditora aplicados en la auditora de los estados financieros consolidados bsicos y, en consecuencia, no expresamos una opinin ni
proporcionarnos cualquier seguridad sobre sta.
179
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros a base de nuestras auditoras.
Efectuamos nuestras auditoras de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que
planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros
estn exentos de representaciones incorrectas significativas.
Una auditora comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los montos y revelaciones en los
estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluacin de los riesgos de
representaciones incorrectas significativas de los estados financieros ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de
los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros
de la entidad con el objeto de disear procedimientos de auditora que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propsito de
expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinin. Una
auditora incluye, tambin, evaluar lo apropiadas que son las polticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones
contables significativas efectuadas por la Administracin, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para
nuestra opinin de auditora.
Opinin
En nuestra opinin, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situacin
financiera de Servicio de Administracin Previsional S.A. al 31 de diciembre de 2013 y 2012 y los resultados de sus operaciones y los
flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas de acuerdo con Normas Internacionales de Informacin Financiera.
Cristin Seplveda A.
Santiago, 20 de Marzo de 2014
2013
181
182
3.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros a base de nuestras auditoras.
Efectuamos nuestras auditoras de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que
planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros estn
exentos de representaciones incorrectas significativas.
Una auditora comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los montos y revelaciones en los
estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluacin de los riesgos de
representaciones incorrectas significativas de los estados financieros ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de
los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros
de la entidad con el objeto de disear procedimientos de auditora que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propsito de
expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinin. Una
auditora incluye, tambin, evaluar lo apropiadas que son las polticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones
contables significativas efectuadas por la Administracin, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.
4.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para
nuestra opinin de auditora.
Opinin
5.
En nuestra opinin, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos,
la situacin financiera de Inversiones DCV S.A. al 31 de diciembre de 2013 y 2012, y los resultados de sus operaciones y los flujos de
efectivo por los aos terminados en esas fechas de acuerdo con Normas Internacionales de Informacin Financiera.
Santiago, Chile
Marco Opazo Herrera
xx de xxx de 2014 Socio
2013
183
184
fondos de pensiones
capital
2013
FONDOS
DE
PENSIONES
CAPITAL
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR LOS PERIODOS TERMINADOS AL 31.12.2013 Y 31.12.2012
(Todas las cifras estn expresadas en miles de pesos)
1.
185
a) Generales:
Los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2013 y 2012 han sido preparados de acuerdo a las
normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones y en lo no regulado por sta, conforme a lo
establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros.
b) Perodo cubierto por los Estados Financieros:
Los Estados Financieros de los Fondos de Pensiones comprenden los perodos terminados al 31 de
Diciembre de 2013 y al 31 de Diciembre de 2012.
c) Estados Financieros Comparativos:
Los Estados Financieros presentados incluyen, adems de las cifras al 31 de Diciembre de 2013,
aquellas correspondientes al 31 de Diciembre de 2012. Estos ltimos han sido actualizados de acuerdo
al siguiente criterio:
Los Activos y Pasivos del Balance General y las partidas del Estado de Variacin Patrimonial
que corresponden al ejercicio terminado al 31 de Diciembre de 2012, han sido reajustados por la
variacin experimentada por el ndice de Precios al Consumidor, de acuerdo al mtodo establecido
mediante Decreto Supremo N 322, del Ministerio de Economa y Reconstruccin, publicado en el
Diario Oficial del 29 de enero de 2010. Tal variacin alcanz a un 2,4 % en el perodo sealado.
d) Valoracin de Inversiones:
d.1) De acuerdo a lo dispuesto en el artculo 45 del D.L. N 3.500 de 1980, los recursos de los Fondos
de Pensiones debern ser invertidos en los siguientes instrumentos financieros:
a. Ttulos emitidos por la Tesorera General de la Repblica o por el Banco Central de Chile; letras de
crdito emitidas por los Servicios Regionales y Metropolitano de Vivienda y Urbanizacin; Bonos de
Reconocimiento emitidos por el Instituto de Previsin Social u otras Instituciones de Previsin y otros
2013
187
3.
CAMBIOS CONTABLES
4.
a)
188
2013
BANCOS DESTINATARIOS
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Banco Recaudacin:
0
67.877
232
295.916
288.667
0
695.937
171.833
0
237.163
31.356
0
2.534.678
629.355
262
0
181.054
845
1.881.517
515.450
0
84.843
70.973
0
17.847
467.330
262
166.880
180.574
0
652.692
1.136.289
3.346.194
2.552.783
832.893
115.817
246.658
438.533
108.513
115.817
246.658
438.533
108.513
768.509
1.382.947
3.784.727
2.661.296
832.893
768.509
1.382.947
3.784.727
2.661.296
832.893
189
VALORES POR DEPOSITAR
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
BANCOS DESTINATARIOS
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Banco Recaudacin:
346.564
74.721
10.001
0
0
0
1.827.918
142.412
234.912
93
0
0
6.367.036
523.712
714.432
1.599
12.298
478.814
2.202.467
414.747
358.757
4.619
0
0
300.214
342.584
149.988
3.297
0
0
431.286
2.205.335
8.097.891
2.980.590
796.083
110.899
178.398
50.314
122.329
110.899
178.398
50.314
122.329
542.185
2.383.733
8.148.205
3.102.919
796.083
542.185
2.383.733
8.148.205
3.102.919
796.083
b) Valores en Trnsito:
Corresponde a los valores remesados al y desde el extranjero, que an no han
sido depositados en una cuenta corriente de Banco inversiones extranjeras o
Banco Inversiones Nacionales, segn corresponda.
VALORES EN TRNSITO
Al 31 de Diciembre de 2013
Fecha Remesa
Pas
Origen
Pas
Destino
Moneda
Remesada
Valor
(En miles de pesos)
VALORES EN TRNSITO
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
Fecha Remesa
190
Pas
Origen
Pas
Destino
Moneda
Remesada
Valor
(En miles de pesos)
5.
a) Poltica de Inversiones
De acuerdo a lo instruido en el Compendio de Normas del Sistema de
Pensiones de la Superintendencia de Pensiones, el resumen de la poltica
de inversiones vigente de AFP Capital S.A. aprobada en sesin extraordinaria
de directorio de la Administradora, celebrada el 09 de Enero de 2013, est
publicado en el sitio Web www.afpcapital.cl
Instrumentos Financieros
2.217.078
3.414.834
782
-3.404
2.706.051
3.414.834
100,00%
0,02%
-0,10%
20,84%
79,24%
100,00%
0,00%
-0,06%
-1.971
115
11,93%
22,68%
42,24%
64,92%
76,80%
0,02%
-0,04%
0,06%
0,04%
1,43%
407.239
774.511
1.442.567
711.405
Otros
Fondos Mutuos
2.622.461
667
-1.433
1.357
2.165
48.863
Depsitos a Plazo
Fondos Mutuos y de Inversin
6.753
Disponible
2,27%
77.302
Bonos Bancarios
Letras Hipotecarias
0,20%
1,37%
46.777
0,07%
2.458
2,32%
1,15%
8,91%
2,89%
11,43%
14,32%
23,20%
% Fondo
39.147
79.344
304.166
98.545
390.428
Instrumentos Tesorera
Acciones
488.973
OTROS EXTRANJEROS
DERIVADOS
RENTA FIJA
RENTA VARIABLE
OTROS NACIONALES
DERIVADOS
RENTA FIJA
RENTA VARIABLE
792.373
MM$
6.234
1,89%
0,09%
0,03%
-0,02%
58.803
2.677
833
-503
59,99%
-0,05%
0,06%
100,00%
-1.477
1.671
3.114.215
100,00%
3.114.215
40,00%
0,01%
246
1.868.572
-0,03%
-974
1.245.449
12,78%
14,40%
448.610
948.388
397.974
43,23%
30,45%
1.346.362
0,05%
1,08%
33.568
57,62%
4,97%
154.778
1.425
4,74%
147.763
1.794.244
-2.572
0,56%
6.693.362
6.674
-4.552
4.030.664
2.660.576
6.693.362
440
-1.980
1.059.802
732.201
1.004.860
1.737.061
2.795.323
23.926
9.370
54.214
95.767
794.387
646.728
47.641
781.614
517.215
2.970.862
17.400
25,60%
796.839
225.767
5,90%
3,82%
119.119
697.748
6,34%
12,94%
403.091
923.515
197.337
16,76%
522.210
3.898.039
183.680
42,39%
1.319.971
C
MM$
% Fondo
B
MM$
100,00%
0,10%
-0,07%
60,22%
39,75%
100,00%
0,01%
-0,03%
15,83%
10,94%
15,01%
25,95%
41,76%
0,09%
-0,04%
0,36%
0,14%
0,81%
1,43%
11,87%
9,66%
0,71%
11,68%
7,73%
44,39%
3,38%
10,42%
13,80%
58,24%
% Fondo
2.945.279
2.862
-3.889
2.361.438
584.868
2.945.279
111
42
384.744
262.179
165.314
427.493
812.390
2.751
-3.931
40.467
1.692
129.365
42.198
474.296
347.447
29.200
457.934
454.095
1.976.694
33.474
123.901
157.375
2.132.889
MM$
100,00%
0,09%
-0,13%
80,18%
19,86%
100,00%
0,00%
0,00%
13,06%
8,90%
5,61%
14,51%
27,58%
0,09%
-0,13%
1,37%
0,06%
4,39%
1,43%
16,10%
11,80%
0,99%
15,55%
15,42%
67,11%
1,14%
4,21%
5,35%
72,42%
% Fondo
1.983.930
1.027
236
1.900.447
82.220
1.983.930
-21
32.216
66.518
66.518
98.713
1.027
262
25.999
203.177
15.461
335.432
231.643
8.302
643.355
404.856
1.868.225
15.702
15.702
1.885.217
MM$
100,00%
0,06%
0,01%
95,79%
4,14%
100,00%
0,00%
1,62%
3,35
3,35%
4,97%
0,05%
0,01%
1,31%
10,24%
0,78%
16,91%
11,68%
0,42%
32,43%
20,41%
94,18%
0,79%
0,79%
95,03%
% Fondo
Total
18.151.620
13.016
-13.081
10.249.397
7.902.287
18.151.620
912
-4.904
2.332.611
2.233.383
3.561.129
5.794.512
8.123.131
12.104
-8.177
93.390
15.096
494.422
193.747
1.836.195
1.420.358
105.001
2.159.584
1.598.993
7.916.786
476.905
1.630.870
2.107.775
10.028.489
MM$
100,00%
0,07%
-0,07%
56,47%
43,53%
100,00%
0,01%
-0,03%
12,85%
12,30%
19,62%
31,92%
44,75%
0,07%
-0,05%
0,51%
0,08%
2,72%
1,07%
10,12%
7,82%
0,58%
11,90%
8,81%
43,61%
2,63%
8,98%
11,61%
55,25%
% Fondo
2013
191
Instrumentos Financieros
136.092
0,17%
113
3.172.309
647
4.954
641.900
2.524.808
3.172.309
OTROS EXTRANJEROS
-397
DERIVADOS
503.417
1.362.127
1.865.544
2.216.249
100,00%
0,02%
0,16%
20,23%
79,59%
100,00%
0,00%
-0,01%
11,06%
15,87%
42,94%
58,81%
69,86%
0,02%
5.351
535
0,00%
0,03%
0,74%
0,26%
2,72%
1,71%
0,25%
2,21%
1,24%
9,17%
4,29%
16,49%
20,78%
30,14%
113
350.990
Otros
Fondos Mutuos
Disponible
1.103
23.372
Depsitos a Plazo
Fondos Mutuos y de Inversin
8.268
86.328
Letras Hipotecarias
Bonos Bancarios
7.895
70.097
Instrumentos Tesorera
39.427
290.909
523.173
Acciones
659.265
RENTA FIJA
RENTA VARIABLE
OTROS NACIONALES
DERIVADOS
RENTA FIJA
RENTA VARIABLE
956.060
3.008.394
2.739
364
1.218.476
1.786.815
3.008.394
176
-1.087
379.606
366.550
775.542
1.142.092
1.520.786
2.563
1.451
132
1.775
52.013
41.304
185.336
164.865
35.997
155.676
201.773
838.870
151.937
492.787
644.724
1.487.608
B
MM$
% Fondo
A
MM$
100,00%
0,09%
0,01%
40,50%
59,39%
100,00%
0,01%
-0,04%
12,62%
12,18%
25,78%
37,96%
50,55%
0,09%
0,05%
0,00%
0,06%
1,73%
1,37%
6,16%
5,48%
1,20%
5,17%
6,71%
27,88%
5,05%
16,38%
21,43%
49,45%
% Fondo
192
C
6.506.014
11.169
5.435
4.005.379
2.484.030
6.506.014
49
225
960.907
615.343
763.148
1.378.491
2.339.673
11.120
5.210
220
7.577
86.358
141.552
864.302
705.754
102.654
601.601
534.454
3.044.472
283.485
822.054
1.105.539
4.166.341
MM$
100,00%
0,17%
0,08%
61,56%
38,18%
100,00%
0,00%
0,00%
14,77%
9,46%
11,73%
21,19%
35,96%
0,17%
0,08%
0,00%
0,12%
1,33%
2,18%
13,28%
10,85%
1,58%
9,25%
8,21%
46,79%
4,36%
12,64%
16,99%
64,04%
% Fondo
2.690.970
3.265
-230
2.204.560
483.375
2.690.970
123
-706
323.962
208.880
73.543
282.422
605.801
3.142
475
108
2.039
53.871
55.792
457.045
374.837
41.589
399.308
496.011
1.880.599
46.877
154.076
200.953
2.085.168
MM$
100,00%
0,12%
-0,01%
81,92%
17,96%
100,00%
0,00%
-0,03%
12,04%
7,76%
2,73%
10,50%
22,51%
0,12%
0,02%
0,00%
0,08%
2,00%
2,07%
16,98%
13,93%
1,55%
14,84%
18,43%
69,89%
1,74%
5,73%
7,47%
77,49%
% Fondo
1.762.074
887
-1.372
1.706.761
55.798
1.762.074
-348
18.673
25.744
14.247
39.991
58.316
887
-1.024
113
340.061
38.301
255.580
252.748
5.439
471.248
324.599
1.688.089
1.034
14.772
15.806
1.703.758
MM$
100,00%
0,05%
-0,08%
96,86%
3,17%
100,00%
-0,02%
1,06%
1,46%
0,81%
2,27%
3,31%
0,05%
-0,06%
0,01%
19,30%
2,17%
14,50%
14,34%
0,31%
26,74%
18,42%
95,80%
0,06%
0,84%
0,90%
96,69%
% Fondo
Total
17.139.761
18.707
9.151
9.777.076
7.334.826
17.139.761
461
-2.313
2.034.138
1.719.934
2.988.607
4.708.540
6.740.825
18.247
11.463
686
12.494
555.675
285.217
1.848.591
1.552.511
193.574
1.697.930
1.596.264
7.742.939
619.425
2.006.862
2.626.287
10.398.935
MM$
100,00%
0,11%
0,05%
57,04%
42,79%
100,00%
0,00%
-0,01%
11,87%
10,03%
17,44%
27,47%
39,33%
0,11%
0,07%
0,00%
0,07%
3,24%
1,66%
10,79%
9,06%
1,13%
9,91%
9,31%
45,18%
3,61%
11,71%
15,32%
60,67%
% Fondo
2013
6.
CUSTODIA DE TTULOS
Al 31 de Diciembre de 2013
Instituciones
Tipo A
M$
% (1)
Tipo B
% (2)
M$
Tipo C
% (1)
% (2)
M$
Tipo D
% (1)
% (2)
M$
Tipo E
% (1)
% (2)
M$
% (1)
% (2)
865.899.107
25,44%
25,36%
1.372.499.199
44,20%
44,10%
4.000.692.705
59,85%
59,83%
2.114.169.597
72,52%
71,85%
1.857.727.842
93,60%
2.550.179.822
74,92%
74,70%
1.742.220.608
56,10%
55,97%
2.668.972.757
39,93%
39,92%
792.317.892
27,18%
26,93%
100.907.363
5,08%
5,09%
3.416.078.929
100,36%
100,06%
3.114.719.807
100,30%
100,07%
6.669.665.462
99,78%
99,75%
2.906.487.489
99,70%
98,78%
1.958.635.205
98,68%
98,78%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
113.162
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
93,69%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-2.027.409
-0,06%
-0,06%
-2.177.440
-0,07%
-0,07%
16.909.356
0,25%
0,25%
35.933.466
1,23%
1,22%
24.267.748
1,22%
1,22%
3.414.051.520
100,30%
100,00%
3.112.542.367
100,23%
100,00%
6.686.687.980
100,03%
100,00%
2.942.420.955
100,93%
100,00%
1.982.902.953
99,90%
100,00%
Fondo B
Fondo C
Fondo D
Fondo E
3.416.078.929
3.114.719.807
6.669.665.462
2.906.487.489
1.958.635.205
3.416.078.929
3.114.719.807
6.669.665.462
2.906.487.489
1.958.635.205
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
98.00%
98.00%
98.00%
98.00%
98.00%
2.00%
2.00%
2.00%
2.00%
2.00%
Nota:
(1) Corresponde al porcentaje con respecto al valor del Fondo de Pensiones y Encaje del da anteprecendente a la fecha de cierre del
ejercicio.
(2) Corresponde al porcentaje con respecto al valor de la cartera de instrumentos financieros al 31 de Diciembre de 2013.
193
CUSTODIA DE TTULOS
Al 31 de Diciembre de 2012 (Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
Instituciones
Tipo A
M$
Tipo B
% (1)
% (2)
M$
% (1)
% (2)
M$
Tipo E
% (1)
% (2)
32,22%
32,24%
1.536.996.372
51,12%
51,13%
4.301.284.570
66,18%
66,23%
2.105.524.811
78,96%
78,34%
1.698.787.173
96,47%
96,46%
2.144.191.748
67,57%
67,60%
1.468.239.907
48,83%
48,85%
2.187.920.563
33,66%
33,69%
582.366.679
21,84%
21,66%
63.668.152
3,62%
3,61%
3.166.688.959
99,79%
99,84%
3.005.236.279
99,95%
99,98%
6.489.205.133
99,84%
99,92%
2.687.891.490
100,80%
100,00%
1.762.455.325
100,09%
100,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
146.677
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5.070.893
0,16%
0,16%
493.381
0,02%
0,02%
5.654.612
0,09%
0,08%
-123.551
0,00%
0,00%
-1.259.436
-0,07%
-0,07%
3.171.759.852
99,95%
100,00%
3.005.729.660
99,97%
100,00%
6.495.006.422
99,93%
100,00%
2.687.767.939
100,80%
100,00%
1.761.195.889
100,02%
100,00%
M$
Tipo D
1.022.497.211
% (2)
Tipo C
% (1)
% (1)
% (2)
M$
Nota:
(1) Corresponde al porcentaje con respecto al valor del Fondo de Pensiones y Encaje del da anteprecendente a la fecha de cierre del
ejercicio.
(2) Corresponde al porcentaje con respecto al valor de la cartera de instrumentos financieros al 31 de Diciembre de 2012.
194
Con fecha 30 de Septiembre de 2008, la Superintendencia de Pensiones,
mediante normas sealadas en el Compendio de Normas del Sistema de Pensiones,
instruy una auditoria de instrumentos financieros en custodia pertenecientes a los
Fondos de Pensiones y Encajes, y una evaluacin de los sistemas de control interno
aplicados al manejo de dichos valores.
De acuerdo con la norma mencionada, para el ejercicio 2012, la empresa de
auditores externos Ernst & Young, efectu un estudio y evaluacin del sistema de
control interno de AFP Capital S.A. en relacin con el manejo de valores (inversiones)
de los Fondos de Pensiones, adems de un arqueo de los instrumentos financieros
de los Fondos de Pensiones que se encontraban en custodia en la Administradora
al cierre del ejercicio.
El estudio y evaluacin consistieron principalmente en un arqueo de los
instrumentos que se mantenan en custodia en la Administradora, verificando la
propiedad y autenticidad de los ttulos, esto ltimo en lo que fuera pertinente,
atendiendo a que sta verificacin es materia de peritos y una contrastacin
de la informacin de los ttulos en el Depsito Central de Valores (DCV), con la
registrada en los archivos de la Administradora. Como resultado de lo anterior, no
se detectaron diferencias significativas.
Adicionalmente y dando cumplimiento a lo establecido en el Compendio
de Normas del Sistema de Pensiones, la Administradora, entre el 01 de Enero y
el 31 de Diciembre de 2013 efectuaron 6 arqueos a los instrumentos financieros
en custodia, correspondientes a los Fondos de Pensiones, en los cuales no se
detectaron diferencias. Dichos arqueos fueron realizados con corte al 28 de
Febrero, 30 de Abril, 28 de junio, 09 de Septiembre, 22 de Noviembre y 17 de
Diciembre de 2013.
2013
7.
A. Excesos de inversin
Corresponde al monto de las inversiones de los Fondos de Pensiones en instituciones financieras, empresas, instituciones estatales, derivados nacionales, instituciones extranjeras, derivados extranjeros, operaciones de prstamo o mutuo de
instrumentos nacionales y operaciones de prstamo o mutuos de instrumentos
extranjeros valorizadas a la fecha del informe segn las normas vigentes, que excedan los lmites de diversificacin establecidos en el D.L. N 3.500 de 1980, el
Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones o en los Acuerdos del Banco
Central de Chile.
Estos excesos debern eliminarse en conformidad a lo establecido en los artculos
45 y 47 del D.L. N 3.500 y en el Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones.
a.
Tipo de Instrumento
RENTA VARIABLE FONDO B
Monto de exceso
de Inversin M$
1.043.423
0,03%
31-12-2013
Valorizacin
195
Al 31 de Diciembre de 2012, no existen Excesos por instrumentos en los Fondos
de Pensiones.
b.
Emisor
Tipo de Instrumento
Nemotecnico
DEB
Monto de exceso
de Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
566.904
0,03%
BFASA-E
TOTAL EXCESO
566.904
% suscrito a
la fecha de
los estados
financieros
Fecha de origen
del exceso
9/12/2012
0,03%
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0,00
0,00
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0%
0,00%
TOTAL EXCESO
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fondo Tipo B
196
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
TOTAL EXCESO
Fondo Tipo C
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0%
0,00%
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0%
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0%
0,00%
TOTAL EXCESO
Fondo Tipo D
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
TOTAL EXCESO
0,00%
Fondo Tipo E
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
TOTAL EXCESO
Fecha origen
del exceso a
enejenar
Fecha de
expiracin plazo
de enajenacin
9/12/2015
Rechazo
Clasificacin de
Riesgo
2013
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
A.4
566.904
0,03%
TOTAL EXCESO
566.904,00
0,03%
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
Observaciones
9/12/2013
Fecha origen
del exceso
Observaciones
0,00%
Lmite Sobrepasado
B.3
TOTAL EXCESO
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
566.904
0,03%
566.904,00
0,03%
0,00%
Monto de exceso
de Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
0,00
0,00%
0,00%
9/12/2013
Inversion Indirecta
Fondo Tipo C
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
TOTAL EXCESO
Fecha origen
del exceso
Observaciones
197
Monto de exceso de
Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del Fondo
FONDO A
0,00%
FONDO B
0,00%
FONDO C
0,00%
FONDO D
0,00%
FONDO E
0,00%
TOTAL EXCESO
0,00
0,00%
Monto de exceso de
Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del Fondo
Fecha de origen
del exceso
Origen del
exceso
Fecha de origen
del exceso
Origen del
exceso
Fecha de origen
del exceso
Origen del
exceso
0,00%
FONDO B
0,00%
FONDO C
0,00%
FONDO D
0,00%
FONDO E
0,00%
TOTAL EXCESO
0,00
0,00%
Monto de exceso de
Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del Fondo
Excesos LMC
198
Tipo de Instrumento
FONDO A
0,00%
FONDO B
0,00%
FONDO C
0,00%
FONDO D
0,00%
FONDO E
0,00%
TOTAL EXCESO
0,00
0,00%
2013
Tipo de
Instrumento
Nemotecnico
Monto de exceso
de Inversin M$
% respecto
del Patrimonio
del Fondo
% suscrito a
la fecha de
los estados
financieros
Monto del
exceso a
enajenar
M$
Fecha de
origen del
exceso
Fecha origen
del exceso a
enajenar
Fecha de
expiracin
plazo de
enajenacin
Origen del
exceso
Aesgener S.A.
ACC
AESGENER
700.377
0,02%
4/12/2012
4/12/2012
2/5/2013
VALORIZACION
CMEV
LU0181996454
1.874.878
0,06%
1/12/2012
1/12/2012
30/5/2013
VALORIZACION
TOTAL EXCESO
2.575.255
0,08%
Monto de exceso
de Inversin M$
% respecto
del Patrimonio
del Fondo
Fecha origen
del exceso a
enajenar
Fecha de
expiracin
plazo de
enajenacin
LU0181996454
1.316.591
0,04%
1/12/2012
5/30/2013
TOTAL EXCESO
1.316.591
0,04%
Tipo de
Instrumento
CMEV
Nemotecnico
% suscrito a
la fecha de
los estados
financieros
Monto del
exceso a
enajenar
M$
Fecha de
origen del
exceso
1/12/2012
Origen del
exceso
VALORIZACION
199
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso de
Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
Observaciones
49.686
1,57%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
4.047
0,13%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
30.889
0,98%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
144
0,00%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
84.766
0,00%
2,68%
Monto de exceso de
Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
Observaciones
Fondo Tipo B
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
6.212
0,21%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
42.236
1,41%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
23
0,00%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
48.471
0,00%
1,62%
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
160.327
2,48%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
118
0,00%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
Fondo Tipo C
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso de
Inversin M$
160.445
0,00%
2,48%
Observaciones
Fondo Tipo D
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
Monto de exceso de
Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
72.611
TOTAL EXCESO
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
2,70%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
Fecha origen
del exceso
Observaciones
72.611
0,00%
2,70%
Monto de exceso de
Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Observaciones
Fondo Tipo E
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
1.466
0,08%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
419
0,01%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
340
0,02%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
TOTAL EXCESO
2.225
0,00%
0,11%
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
0,06%
1/12/2012
VALORIZACION
Fondo Tipo A
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
HSBC
Monto de exceso de
Inversin M$
7.170.434
TOTAL EXCESO
Observaciones
7.170.434
0,00%
0,06%
Monto de exceso de
Inversin M$
Monto de exceso
de Inversin %
% respecto del
Patrimonio del
Fondo
Fecha origen
del exceso
Observaciones
0,10%
29/11/2012
COMPRA INDIRECTA
Inversion Indirecta
Fondo Tipo A
200
Tipo de Exceso
Lmite Sobrepasado
3.263.070
TOTAL EXCESO
3.263.070
0,00%
0,10%
Tipo de Instrumento
Monto de exceso de
Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del Fondo
Fecha de origen
del exceso
FONDO A
279.153
8,80%
1/12/2012
FONDO B
187.333
6,23%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO C
537.380
8,28%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO D
189.875
7,06%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO E
0,00%
1.193.741
30,37%
TOTAL EXCESO
CAMBIO NORMATIVO
Monto de exceso de
Inversin M$
% respecto del
Patrimonio del Fondo
Fecha de origen
del exceso
FONDO A
256.479.781
8,09%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO B
154.938.984
5,16%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO C
479.901.827
7,39%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO D
149.795.709
5,57%
1/12/2012
CAMBIO NORMATIVO
FONDO E
0,00%
1.041.116.301
26,21%
TOTAL EXCESO
2013
8. Dficit de inversin
Corresponde al dficit de inversin de los Fondos de Pensiones en instrumentos
de renta variable a la fecha de los estados financieros, de acuerdo a los lmites
mnimos establecidos en el Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones.
Estos dficit debern eliminarse en conformidad a lo establecido en el Rgimen de
Inversin de los Fondos de Pensiones.
Al 31 de Diciembre de 2013 y al 31 de Diciembre de 2012, no se registran Dficit
de Inversin.
C. Cuadro Conciliatorio
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
566.904
0,03%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
566.904
0,03%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
291.423
0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
752.000
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
1.043.423
0,03%
0,00%
0,00%
0,00%
DERIVADOS NACIONALES
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
DERIVADOS EXTRANJEROS
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
1.043.423
0,03%
0,00%
0,00%
566.904
0,03%
201
NOTA 8:
CARGOS BANCARIOS
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO
TIPO A
Cargos Banco Recaudaciones
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
60
13
13
13
13
13
13
73
13
202
CARGOS BANCARIOS
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013 )
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
13
13
13
13
13
13
9. RECAUDACION CLASIFICADA
El saldo de la cuenta Recaudacin Clasificada corresponde a la recaudacin
destinada al patrimonio de los Fondos de Pensiones, respecto de la cual se haya
recibido documentacin de respaldo y comprobantes de depsito bancario en
forma completa y correcta, que an no se traspasa a la cuenta Recaudacin en
proceso de acreditacin.
Adems, se consigna aquella recaudacin que deba registrarse en la subcuenta
Valores por depositar nacionales y los movimientos que no tengan contrapartida
financiera.
Las subcuentas que componen esta partida son las siguientes:
2013
RECAUDACION CLASIFICADA
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Recaudacin de traspasos
SUBCUENTAS:
RECAUDACION CLASIFICADA
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013 )
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Recaudacin de traspasos
505.058
505.058
SUBCUENTAS:
203
204
2013
SUBCUENTAS:
Ejercicio Anterior
M$
3.868.859
5.494.346
1.624.669
1.647.284
5.493.528
7.141.630
12.
Representa las transferencias de recursos por realizar entre los Fondos de Pensiones y el antiguo sistema previsional a la fecha de cierre de los estados financieros.
El saldo de estas cuentas en los Fondos de Pensiones era de:
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
205
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
BENEFICIOS
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO
TIPO A
SUBCUENTA:
Retiros programados
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
7.412
1.071
4.815
13.974
7.215
Rentas temporales
Cuotas mortuorias
8.135
20.294
5.034
281.791
1.280
Herencias
Beneficios no cobrados
15.547
21.365
9.849
295.765
8.495
Total Beneficios
BENEFICIOS
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
206
SUBCUENTA:
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Retiros programados
Rentas temporales
Cuotas mortuorias
Herencias
Beneficios no cobrados
Total Beneficios
BENEFICIOS NO COBRADOS
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Beneficios no cobrados:
2013
BENEFICIOS NO COBRADOS
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Beneficios no cobrados:
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
Cuentas:
Retiros de ahorro de indemnizacin
Retiros de ahorros voluntarios
FONDO
TIPO B
570
5.470
190
119.866
10.682
24.493
7.656
85.154
RETIROS DE AHORRO
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
Cuentas:
Retiros de ahorro de indemnizacin
Retiros de ahorros voluntarios
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
1.029
6.892
686
63.029
17.037
66.684
9.006
75.710
207
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
208
FONDO
TIPO B
17.
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
COMISIONES DEVENGADAS
a)
Al 31 de Diciembre de 2013
Conceptos
Comisin
Perodo de vigencia
Desde
Hasta
Fija
1,44 %
01/01/2013
31/12/2013
1,44 %
01/01/2013
31/12/2013
01/01/2013
31/12/2013
1,25 %
01/01/2013
31/12/2013
1,25 %
01/01/2013
31/12/2013
0,89%
01/01/2013
31/12/2013
01/01/2013
31/12/2013
0,51 %
01/01/2013
31/12/2013
$ 1.101
01/01/2013
31/12/2013
2013
Al 31 de Diciembre de 2012
Conceptos
Comisin
Perodo de vigencia
Desde
Hasta
Fija
1,44 %
01/01/2012
31/12/2012
1,44 %
01/01/2012
31/12/2012
01/01/2012
31/12/2012
1,25 %
01/01/2012
31/12/2012
1,25 %
01/01/2012
31/12/2012
0,89%
01/01/2012
31/12/2012
01/01/2012
31/12/2012
0,51 %
01/01/2012
31/12/2012
$ 1.101
01/01/2012
31/12/2012
b)
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
209
FONDO
TIPO E
- Depsito de Cotizaciones
- Retiros Programados
- Renta Temporal
- Transferencias de A.P.V.
- Retiros de ahorro voluntario
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
93
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
93
29.821.635
5.051
613.404
283.038
31.132.042
9.665
222.384
121.482
30.813.523
379.349
387.322
271.845
9.024.088
1.128.883
138.240
141.498
8.687.122
278.183
415.552
249.390
30.723.128
31.485.573
31.852.039
10.432.709
9.630.247
30.723.128
31.485.573
31.852.132
10.432.709
9.630.247
(74.600)
(48.511)
(72.760)
(73.543)
(35.498)
30.648.528
31.437.062
31.779.372
10.359.166
9.594.749
COMISIONES PAGADAS
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130
- Depsito de Cotizaciones
- Retiros Programados
- Transferencias de A.P.V
- Administracin Ahorro Voluntario
28.723.776
11.143
617.036
275.921
29.446.191
13.673
254.352
142.651
28.893.673
391.320
410.380
283.067
8.331.545
1.148.990
149.062
148.488
6.209.884
247.209
434.906
251.420
29.627.876
29.856.867
29.978.440
9.778.085
7.143.419
29.627.876
28.688.431
26.659.711
7.501.744
7.143.419
(62.304)
(45.237)
(70.681)
(64.216)
(24.194)
29.565.572
29.811.630
29.907.889
9.713.869
7.119.225
a)
210
Comisiones Devengadas
COMISIONES DEVENGADAS
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO TIPO
A
FONDO TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO TIPO
D
FONDO
TIPO E
93.549
92.717
137.531
66.183
37.501
COMISIONES DEVENGADAS
Al 31 de Diciembre de 2012 (Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
FONDO TIPO
A
FONDO TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO TIPO
D
FONDO
TIPO E
79.311
67.710
61.611
16.721
33.772
2013
IMPUESTOS RETENIDOS
Al 31 de Diciembre de 2013
FONDO
TIPO A
CONCEPTOS
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
766
112
140
15
1.729
766
112
140
15
1.729
IMPUESTOS RETENIDOS
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
FONDO
TIPO A
CONCEPTOS
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
1.205
75
144
147
65
1.205
75
144
147
65
211
Fecha de
vencimiento
Regularizada en informe
mensual de cargos y
abonos bancarios enviado
en Enero de 2014
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
M$
M$
M$
M$
M$
5.645
5.645
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
M$
M$
M$
M$
M$
Fecha de
vencimiento
Regularizada en
informe mensual
de cargos y
abonos bancarios
enviado en Enero
de 2013
20.
24.996
30.442
38.234
16.736
30.442
38.234
41.732
ENCAJE
ENCAJE
Al 31 de Diciembre de 2013
ENCAJE
FONDO TIPO A
M$
FONDO TIPO B
CUOTAS
M$
FONDO TIPO C
CUOTAS
M$
FONDO TIPO D
FONDO TIPO E
CUOTAS
M$
CUOTAS
M$
MANTENIDO
33.858.887
1.198.331,23
30.807.258
1.203.309,58
66.297.522
2.498.122,77
28.969.914
1.246.683,45
19.444.639
CUOTAS
670.251,85
REQUERIDO
33.858.887
1.198.331,23
30.807.258
1.203.309,58
66.297.522
2.498.122,77
28.969.914
1.246.683,45
19.444.639
670.251,85
SUPERVIT
(DFICIT)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ENCAJE
Al 31 de Diciembre de 2012 ( Actualizada al 31 de Diciembre de 2013)
ENCAJE
FONDO TIPO A
FONDO TIPO B
FONDO TIPO C
CUOTAS
M$
FONDO TIPO D
M$
CUOTAS
M$
CUOTAS
M$
MANTENIDO
31.383.278
1.178.978,95
29.714.523
1.203.392,37
64.314.927
2.519.546,71
26.523.875
REQUERIDO
31.383.278
1.178.978,95
29.714.523
1.203.392,37
64.314.927
2.519.546,71
SUPERVIT
(DFICIT)
0,00
0,00
0,00
FONDO TIPO E
CUOTAS
M$
CUOTAS
1.194.993,34
17.290.524
623.942,39
26.523.875
1.194.993,34
17.290.524
623.942,39
0,00
0,00
2013
21.
CONSIGNACIONES DE EMPLEADORES ENVIADAS POR LOS
TRIBUNALES
Representa el monto de los valores consignados por los empleadores y enviados
por los Tribunales de Justicia, a raz de fallos de primera instancia en juicios de
cobranza de cotizaciones para los Fondos de Pensiones, los cuales deben quedar
a la espera de que se resuelva una apelacin interpuesta por los demandados, de
acuerdo a lo dispuesto en el Artculo 8 de la ley N 17.322.
El saldo de esta cuenta en el Fondo de Pensiones Tipo C al 31 de Diciembre de
2013 y al 31 de Diciembre de 2012 era de M$ 0 y M$ 0, respectivamente
22.
213
0,00
0,00
0,00
27.980.457
117.914.753,99 3.138.776.536
o) Rentabilidad no distribuida
Total patrimonio
0,00
1.051.144,83
0,00
0,00
0,00
0,00
647.851
28.977.319
55.359.064
1.394
24.337,88
1.088.594,05
2.079.679,88
52,36
31.820
70.952.166
1.195,37
2.665.467,61
2.954.826.465
M$
111.004.282,01
Cuotas
FONDO TIPO A
CUENTAS
0,00
119.576.063,73 3.378.625.462
o) Rentabilidad no distribuida
Total patrimonio
0,00
26.571.294
940.409,29
0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
711.878
32.900.788
52.158.821
1.090
0,00
25.194,74
1.846.001,15
1.164.422,26
38,59
43.337
74.081.988
1.533,77
2.621.904,26
3.192.156.266
M$
112.976.559,67
Cuotas
FONDO TIPO A
CUENTAS
100,00%
0,00%
0,00%
0,89%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
0,92%
1,77%
0,00%
2,26%
0,00%
94,14%
100,00%
0,00%
0,00%
0,79%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
0,97%
1,55%
0,00%
2,19%
0,00%
94,48%
13.303.751
1.661.001
13.371.697
17.821.985
5.544
26.415.246
34.922
3.008.487.327
M$
1.124,19
120.542.691,50
0,00
0,00
556.447,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
87.533,91
609.928,31
862.640,14
216,92
1.228.533,80
7.433,86
2.976.476.026
13.739.977
2.161.413
15.060.531
21.300.567
5.356
30.335.322
27.759
2.893.845.101
M$
0,00
0,00
496.296,50
0,00
26.302,09
27.652,22
963.754,05
0,00
0,00
681.898,36
1.195.478,22
1.695.603,69
30,65
1.852.919,22
10.366,48
245.017.602,15
Cuotas
100,00% 251.967.903,63
0,00%
0,00%
0,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,07%
0,51%
0,72%
0,00%
1,02%
0,00%
97,22%
197.287
6.619.197.235
15.207.508
565.772
547.681
24.453.491
13.308
20.206.159
30.784.378
41.860.886
1.262
47.355.685
6.431.830.449
12.668.657
671.397
705.861
24.601.160
17.406.403
30.516.240
43.282.638
782
47.298.335
264.619
6.254.414.357
M$
FONDO TIPO C
249.414.559,43
0,00
0,00
573.026,26
0,00
21.318,55
20.636,87
921.419,40
501,46
0,00
761.377,87
1.159.970,28
1.577.338,47
47,56
1.784.385,17
6.438.003.818
M$
FONDO TIPO C
242.587.103,68
Cuotas
Al 31 de Diciembre de 2012
FONDO TIPO B
117.196.266,35
Cuotas
100,00%
0,00%
0,00%
0,43%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,06%
0,43%
0,58%
0,00%
0,86%
0,00%
97,64%
120.345.630,89 3.081.101.473
0,00
0,00
519.635,03
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
64.877,52
522.288,98
696.114,06
216,55
1.031.760,71
1.364,04
117.509.374,00
Cuotas
FONDO TIPO B
Al 31 de Diciembre de 2013
214
19.286,41
0,00
0,00
124.714,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
135.798,87
773.468,76
712.023,30
5,50
914.911,20
100,00%
0,00%
0,00%
0,20%
0,00%
0,01%
0,01%
0,38%
0,00%
0,00%
0,27%
0,47%
0,68%
0,00%
0,74%
0,00%
97,24%
29.207,67
120.019.299,58
0,00
0,00
109.097,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
204.701,07
769.459,44
747.080,16
4,87
983.076,30
2.663.928.639
2.421.506
4.543.512
17.078.795
16.582.068
109
21.820.200
648.288
2.600.834.161
M$
FONDO TIPO D
117.176.672,77
Cuotas
0,00%
0,00%
0,10%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,11%
0,62%
0,57%
0,00%
0,73%
0,01%
97,86%
100,00%
0,00%
0,00%
0,09%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,17%
0,64%
0,62%
0,00%
0,82%
0,03%
97,63%
2.915.363.299 100,00%
2.898.054
3.155.638
17.973.547
16.545.703
127
21.260.328
448.169
2.853.081.733
M$
FONDO TIPO D
122.778.749,49
Cuotas
100,00% 125.458.957,60
0,00%
0,00%
0,23%
0,00%
0,01%
0,01%
0,37%
0,00%
0,00%
0,31%
0,46%
0,63%
0,00%
0,72%
0,00%
97,26%
16.613,05
481.960
1.963.684.915
24.308,50
62.938.028,34
0,00
0,00
443.200,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.401,68
1.204.319,21
1.738.107,76
107,13
2.160.478,26
14.867.554
415.834
29.354.040
41.545.810
3.369
55.142.028
1.744.121.678
12.281.852
343.672
33.373.770
48.165.974
2.968
59.870.591
673.630
1.589.409.221
M$
FONDO TIPO E
57.355.105,33
Cuotas
67.687.728,63
0,00
0,00
512.480,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.333,70
1.011.826,44
1.432.073,70
116,11
1.900.731,93
1.821.874.320
M$
FONDO TIPO E
62.799.552,82
Cuotas
100,00%
0,00%
0,00%
0,71%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
1,91%
2,76%
0,00%
3,43%
0,04%
91,13%
100,00%
0,00%
0,00%
0,76%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,02%
1,49%
2,12%
0,00%
2,81%
0,02%
92,78%
2013
215
0
0
0
Otros (Detallar )
212.194
212.194
Complementos de Bonos
de Reconocimiento
Bonos Adicionales
Otros (Detallar )
Total Bonos
M$
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.330,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.330,93
24.154.623
0,00
125.988
1.999
24.026.636
941.419,08
0,00
4.893,45
77,82
0,00
0,00
936.447,81
CUOTAS
FONDO TIPO C
BONOS DE RECONOCIMIENTO
332.679,98
0,00
723,95
0,00
0,00
0,00
331.956,03
M$
33.770
1.695
10.304.841
M$
431.767,76
0,00
1.393,40
72,06
0,00
0,00
430.302,30
CUOTAS
FONDO TIPO B
22.373.045
80.140
3.726
22.289.179
M$
903.964,06
0,00
3.238,19
147,05
0,00
0,00
900.578,82
CUOTAS
FONDO TIPO C
59.297.184
772.928
21.599
2.430
0,00
0,00
2.486.858,16
0,00
32.258,42
294,42
2.743.415,00
0,00
35.717,27
1.008,31
0,00
112,76
2.706.576,66
CUOTAS
FONDO TIPO D
55.743.424
717.411
6.527
2.454.305,32
CUOTAS
FONDO TIPO D
55.019.486
M$
58.500.227
M$
8.263.633
18.021
8.245.612
CUOTAS
FONDO TIPO B
M$
10.340.306
6.777,77
CUOTAS
FONDO TIPO A
Bonos de Reconocimiento
BONOS
183.298
Bonos Adicionales
Total Bonos
6.777,77
CUOTAS
FONDO TIPO A
183.298
M$
Complementos de Bonos
de Reconocimiento
Bonos de Reconocimiento
BONOS
Al 31 de Diciembre de 2013
216
17.690.873
90.406
4.032
17.596.435
M$
0,00
2.658,49
379,42
0,00
0,00
669.511,07
672.548,98
652.067,06
0,00
3.326,20
148,20
0,00
0,00
648.592,66
CUOTAS
FONDO TIPO E
18.844.731
73.933
10.633
18.760.165
CUOTAS
FONDO TIPO E
M$
2013
217
2013
23.
COTIZACIONES IMPAGAS
Los totales de cotizaciones impagas mostrados en las cuentas de orden del Fondo
de Pensiones C, corresponden a cotizaciones morosas, que se detallan como sigue:
Ejercicio Anterior
M$
283.792.298
231.872.246
45.055.444
40.510.247
9.114.351
11.408.912
219
VALORES CUOTAS
FONDO
TIPO A
FONDO
TIPO B
FONDO
TIPO C
FONDO
TIPO D
FONDO
TIPO E
28.255,03
25.602,10
26.538,94
23.237,59
29.010,94
25.995,15
24.113,57
24.928,11
21.675,62
27.062,24
26.619,03
24.692,30
25.526,38
22.195,83
27.711,73
220
Fondo
Valores iniciales
Patrimonio pesos
Valores Finales
Patrimonio Cuotas
Valor Cuota
Patrimonio pesos
Patrimonio Cuotas
Valor Cuota
3.378.625.462.306
119.576.063,73
28.255,03
3.378.603.604.808
119.576.063,73
28.254,85
3.081.180.031.997
120.345.630,89
25.602,76
3.081.101.473.360
120.345.630,89
25.602,10
6.619.197.235.242
249.414.559,43
26.538,94
6.618.937.992.065
249.414.559,43
26.537,90
2013
CHEQUES PROTESTADOS DE
COTIZACIONES
EJERCICIO ACTUAL
NUMERO
EJERCICIO ANTERIOR
M$
NUMERO
M$
3.296
1.623.226
3.240
1.435.921
281
365.461
200
403.010
Cheques regularizados
Saldo Final de Cheques Protestados
(238)
(298.517)
(144)
(176.746)
3.339
1.690.170
3.296
1.662.185
221
30.470
Otros Aumentos
Concepto
APORTE A.F.P.
DEVOLUCION COMISIONES
N de Cuotas
Otras Disminuciones
222
747,21
28.435
2.741,70
74.600
2.269.136
ABONO A PATRIMONIO
83.980,66
23.004,11
618.183
0,00
5.286.213
TRASPASO REZAGOS
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
10
TRASPASOS A.P.V.
Total otros aumentos
30.650
Monto en miles
de pesos
0,00
7.829.912
85.454,60
2.315.599
94,67
6.365.631
0,00
13.502.175
773.306,59
20.859.547
969.329,54
59.149.431
AJUSTE CUOTAS
153,79
TRASPASO DE FONDOS
12.214,65
325.909
RESTITUCION DE FONDOS
13.866,57
375.477
15.841,61
424.127
DESAFILIACIONES
20.338,75
546.733
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
24,04
4.144.600
0,00
6.312.807
62.439,41
12.129.653
30.470
Otros Aumentos
30.650
Otras Disminuciones
Concepto
N de Cuotas
Monto en miles
de pesos
DEVOLUCION COMISIONES
1.958,12
48.512
APORTE A.F.P.
356,77
10.374
7.335,87
180.989
0,00
1.420.169
ABONO A PATRIMONIO
114.860,49
2.839.963
TRASPASO REZAGOS
52.343,37
1.300.196
0,00
4.452.850
0,00
9.006.983
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
49,92
5.249.443
10
TRASPASOS A.P.V.
216.067,94
5.355.715
392.972,48
29.865.194
AJUSTE CUOTAS
438,13
TRASPASO DE FONDOS
2.983,32
74.146
7.556,65
187.040
RESTITUCION DE FONDOS
11.081,69
272.875
DESAFILIACIONES
32.465,46
808.945
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
40,82
2.671.547
0,00
4.614.241
54.566,07
8.628.794
2013
30.470
Otros Aumentos
30.650
Otras Disminuciones
Concepto
N de Cuotas
Monto en miles
de pesos
DEVOLUCION COMISIONES
2.822,61
72.760
APORTE A.F.P.
6.726,71
237.764
0,00
953.650
ABONO A PATRIMONIO
327.095,62
7.978.007
110.103,09
2.824.957
64.330,87
1.641.851
0,00
8.942.985
0,00
17.933.597
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
30,49
7.694.021
10
TRASPASOS A.P.V.
517.965,86
13.241.872
1.029.075,25
61.521.464
0,00
7.888.955
AJUSTE CUOTAS
1.907,44
BONIFICACION ESTATAL
42.710,73
1.100.117
RESTITUCION DE FONDOS
24.600,92
630.970
17.341,76
444.786
TRASPASO DE FONDOS
161.392,26
4.209.408
DESAFILIACIONES
80.839,94
2.078.399
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
129,74
4.581.789
100.910,51
2.590.840
10
TRASPASO REZAGOS
1.297.844,58
33.306.602
1.727.677,88
56.831.866
N de Cuotas
Monto en miles
de pesos
30.470
Otros Aumentos
DEVOLUCION COMISIONES
3.277,32
73.543
0,00
113.336
APORTE A.F.P.
7.589,58
184.255
TRASPASO REZAGOS
38.835,67
868.787
0,00
3.450.459
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
24,49
1.946.660
0,00
4.807.653
107.492,32
2.408.232
ABONO A PATRIMONIO
95.131,98
2.110.158
10
30.650
Otras Disminuciones
Concepto
TRASPASOS A.P.V.
219.477,14
4.903.549
471.828,50
20.866.632
AJUSTE CUOTAS
679,96
TRASPASO DE FONDOS
300,67
6.664
21.067,85
472.016
RESTITUCION DE FONDOS
27.143,53
607.874
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
161,56
1.521.028
0,00
2.812.794
DESAFILIACIONES
140.490,57
3.152.304
189.844,14
8.572.680
223
30.470
Otros Aumentos
Otras Disminuciones
Monto en miles
de pesos
DEVOLUCION COMISIONES
1.264,18
35.498
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
10,86
196.834
APORTE A.F.P.
2.050,82
57.000
5.826,01
162.962
ABONO A PATRIMONIO
100.779,53
2.120.760
0,00
1.049.482
0,00
2.048.890
30.064,89
829.763
TRASPASO REZAGOS
108.244,44
3.026.479
TRASPASOS A.P.V.
902.619,98
25.270.096
1.150.860,71
34.797.764
AJUSTE CUOTAS
25.476,15
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
40,47
412.932
TRASPASO DE FONDOS
12.225,30
347.181
RESTITUCION DE FONDOS
8.765,34
245.957
8.957,81
251.516
DESAFILIACIONES
21.717,59
611.076
224
N de Cuotas
10
30.650
Concepto
0,00
2.182.292
77.182,66
4.050.954
2013
Concepto
N de Cuotas
30.470
Otros Aumentos
ABONO A PATRIMONIO
95.718,65
2.445.176
ACTUALIZACIONES
0,00
5.565.670
AJUSTE CUOTAS
0,10
APORTE A.F.P.
709,10
18.410
13.061,02
331.953
DEVOLUCION COMISIONES
2.429,58
62.304
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
5,80
24.863.781
TRASPASOS A.P.V.
489.719,31
12.540.688
601.643,56
45.827.982
ACTUALIZACIONES
0,00
7.174.306
AJUSTE CUOTAS
787,69
20.860
9.282,10
239.329
DESAFILIACIONES
11.170,91
287.915
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
74,89
3.503.963
RESTITUCION DE FONDOS
8.812,57
225.914
PRIMAS SIS
0,00
TRASPASOS DE FONDOS
0,00
0,00
30.128,16
11.452.287
30.650
Otras Disminuciones
Concepto
N de Cuotas
30.470
Otros Aumentos
ABONO A PATRIMONIO
94.392,94
2.263.596
ACTUALIZACIONES
0,00
4.387.300
AJUSTE CUOTAS
0,93
APORTE A.F.P.
689,70
16.480
18.289,43
437.404
DEVOLUCION COMISIONES
1.885,14
45.237
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
0,01
14.915.869
TRASPASOS APV
174.064,51
4.169.910
289.322,66
26.235.796
ACTUALIZACIONES
0,00
5.708.203
AJUSTE CUOTAS
3.545,04
86.817
8.787,50
209.453
DESAFILIACIONES
42.214,06
1.008.791
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
32,04
1.942.681
RESTITUCION DE FONDOS
7.590,23
180.172
PRIMAS SIS
0,00
0,00
62.168,87
9.136.117
30.650
Otras Disminuciones
225
Concepto
N de Cuotas
30.470
Otros Aumentos
ABONO A PATRIMONIO
209.720,70
5.380.473
ACTUALIZACIONES
0,00
7.255.540
AJUSTE CUOTAS
135,46
APORTE A.F.P.
1.243,88
34.642
33.452,13
830.545
DEVOLUCION COMISIONES
2.848,61
70.680
REINTEGRO COMISIONES
521,12
12.780
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
67,16
25.503.234
TRASPASO DE FONDOS
41.233,17
1.008.410
10
TRASPASOS A.P.V.
314.256,46
7.768.827
603.478,69
47.865.131
ACTUALIZACIONES
19,24
9.388.161
AJUSTE CUOTAS
4.814,11
42.950,65
1.062.089
DESAFILIACIONES
90.868,67
2.252.887
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
3.296,62
3.665.860
RESTITUCION DE FONDOS
163.428,66
4.128.974
TRASPASO DE FONDOS
46.766,21
1.357.296
TRASPASO REZAGOS
1.249.541,84
30.903.049
TRASPASOS A.P.V.
4.582,06
113.555
10
0,00
1.606.268,06
52.871.871
30.650
Otras Disminuciones
226
Concepto
N de Cuotas
30.470
Otros Aumentos
ABONO A PATRIMONIO
173.276,32
3.716.613
ACTUALIZACIONES
0,00
3.091.640
AJUSTE CUOTAS
0,51
APORTE A.F.P.
2.444,93
52.740
15.688,06
339.242
DEVOLUCION COMISIONES
2.954,68
64.216
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
4,06
5.825.135
TRASPASOS A.P.V.
208.672,28
4.515.826
403.040,84
17.605.412
ACTUALIZACIONES
0,00
3.505.804
AJUSTE CUOTAS
14.542,02
313.150
22.886,33
497.217
DESAFILIACIONES
121.471,94
2.627.119
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
238,47
797.336
RESTITUCION DE FONDOS
19.268,56
417.519
0,00
178.407,32
8.158.145
30.650
Otras Disminuciones
2013
Concepto
N de Cuotas
30.470
Otros Aumentos
ABONO A PATRIMONIO
133.049,73
3.602.244
ACTUALIZACIONES
0,00
1.323.625
AJUSTE CUOTAS
1,47
APORTE A.F.P.
1.337,60
36.059
15.102,17
411.049
DEVOLUCION COMISIONES
892,27
24.194
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
1,78
276.206
TRASPASOS A.P.V.
649.293,17
17.637.173
799.678,19
23.310.550
ACTUALIZACIONES
0,00
1.398.522
AJUSTE CUOTAS
1.461,29
38.878
3.084,20
82.872
DESAFILIACIONES
15.460,87
422.488
RENTABILIDAD NO DISTRIBUIDA
28,41
111.599
RESTITUCION DE FONDOS
13.778,99
373.321
0,00
0,00
33.813,76
2.427.680
30.650
Otras Disminuciones
227
Al 31 de Diciembre de 2013
BONO PRINCIPAL (27 ) :
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
4.446
10.817
43.126
72.784
9.775
140.948
4.410
10.473
41.861
68.817
9.222
134.783
12
36
344
1262
3963
548
6153
2.742.194
3.392.082
7.199.669
7.367.045
2.461.036
23.162.026
22.462.036
85.570.230
213.977.646
284.521.110
91.405.955
697.936.977
Fondo Tipo D
M$
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
24
Al 31 de Diciembre de 2013
COMPLEMENTO
(28 ) :
DE
BONO
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo
C M$
18
13
16
106
559
5.324
5.989
3.513
18.582
176.993
199.088
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
11
Al 31 de Diciembre de 2013
BONO ADICIONAL (41 ) :
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
46
2.167
2.833
1.143
6.189
3.286
62.854
199.719
82.087
347.946
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
Al 31 de Diciembre de 2013
BONO EXONERADO 1 (42 ) :
228
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
19
54
16
95
14
33
12
64
21
30
18
120
722
2.504
1.097
4.461
1.244
6.770
37.183
111.524
44.940
201.661
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
Al 31 de Diciembre de 2013
BONO EXONERADO 2 (43 ) :
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
93
271
745
125
1238
75
223
608
92
1002
18
48
137
33
236
152
5.981
10.221
37.336
6.047
59.737
4.961
203.280
518.756
1.669.680
285.195
2.681.872
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
Al 31 de Diciembre de 2013
BONO AFILIADO PNC (61 ) :
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
601
325
640
1.566
21.533
1.456
2.626
25.615
Fondo Tipo E
M$
Total Fondos
de Pensiones
Fondo Tipo A
M$
Fondo Tipo B
M$
Fondo Tipo C
M$
Fondo Tipo D
M$
4.451
10.917
43.427
73.607
9.919
142.321
4.415
10.554
42.106
69.467
9.328
135.870
13
36
363
1.318
4.136
585
6.438
2.742.364
3.398.335
7.213.939
7.415.367
2.469.963
23.239.968
22.468.241
85.787.079
214.636.554
286.680.482
91.820.803
701.393.159
2013
Conforme a lo dispuesto en el Libro III, Ttulo III, Letra B, Captulo XI del Compendio
de Normas del Sistema de Pensiones, nuestros auditores externos Ernst & Young
Ltda., han emitido un informe sobre el sistema de control interno vigente para la
custodia de los Bonos de Reconocimiento, cuyo objeto fue verificar el cumplimiento
de los controles implementados por la Administradora y las normas exigidas
por la Superintendencia de Pensiones. Al respecto, la revisin de control interno
para el manejo de Bonos de Reconocimiento de responsabilidad de la sociedad
administradora vigente al 31 de Diciembre de 2013, no arroj hallazgos significativos.
Adems, conforme a lo dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, en el Libro
III, Ttulo III, Letra B, Captulo XI del Compendio de Normas, la Administradora realiz
los siguientes controles sobre los Bonos de Reconocimiento al 31 de Diciembre de
2013.
Arqueo de instrumentos mantenidos en custodia local al 31 de
Diciembre de 2013.
Arqueo de una muestra de Bonos de Reconocimiento mantenidos en
DCV.
Pareo de los registros del maestro de Bonos de Reconocimiento de la
Administradora y el certificado de posiciones de Bonos de Reconocimiento obtenida
directamente desde el custodio DCV.
De este proceso se obtuvieron los siguientes resultados:
(M$)
BBVA
BICE VIDA
Fondo C
(M$)
Fondo D
(M$)
Fondo E
(M$)
(M$)
3.294
3.396
3.316
821
884
17.680
18.273
17.858
4.439
4.838
1.061.148
1.098.326
1.076.172
269.174
297.431
BANCHILE
36.978
38.193
37.315
9.270
10.082
CHILENA
13.728.182
14.207.867
13.920.571
3.481.355
3.845.001
CN LIFE
4.490.374
4.647.391
4.553.478
1.138.809
1.257.926
3.318
3.420
3.337
827
888
EUROAMERICA
3.297
3.397
3.316
823
881
14.995
15.482
15.129
3.760
4.082
CAMARA S.A.
METLIFE
230
Fondo B
8.106
8.350
8.152
2.021
2.164
1.061.148
1.098.325
1.076.173
269.174
297.430
6.656
6.865
6.703
1.663
1.789
OHIO
PENTA VIDA
RIGLE
4.814.861
SECURITY
4.982.912
4.882.048
1.220.859
1.348.129
25.250.037
26.132.197
25.603.568
6.402.995
7.071.525
BANCHILE
BBVA
BICE VIDA
CAMARA S.A.
CHILENA
CN LIFE
EUROAMERICA
METLIFE
OHIO
PENTA VIDA
RIGLE
SECURITY
25.250.037
26.132.197
25.603.568
6.402.995
7.071.525
2013
Fondo B
(M$)
(M$)
Fondo C
(M$)
Fondo D
(M$)
Fondo E
(M$)
3.488
3.615
3.529
870
936
18.575
19.266
18.801
4.635
5.043
1.050.016
1.088.681
1.064.355
263.694
291.444
39.069
40.514
39.530
9.741
10.578
CHILENA
13.620.542
14.121.228
13.805.163
3.419.817
3.777.798
CN LIFE
4.452.376
4.616.121
4.512.849
1.117.961
1.235.156
3.514
3.638
3.551
874
946
EUROAMERICA
3.490
3.615
3.526
869
939
15.090
15.646
15.265
3.761
4.077
8.477
8.780
8.561
2.107
2.265
1.050.016
1.088.681
1.064.355
263.694
291.444
7.212
7.473
7.290
1.796
1.941
4.782.655
4.958.347
4.847.289
1.200.713
1.326.135
BANCHILE
BBVA
BICE VIDA
CAMARA S.A.
METLIFE
OHIO
PENTA VIDA
RIGEL
SECURITY
25.054.520
25.975.605
25.394.064
6.290.532
6.948.702
231
c)
Fondo B
(M$)
Fondo C
(M$)
Fondo D
(M$)
Fondo E
(M$)
(M$)
141
146
146
39
43
1.163
1.202
1.199
318
359
89.179
92.198
92.009
24.363
27.547
2.474
2.559
2.552
676
764
1.145.120
1.183.885
1.181.454
312.842
353.725
115.877
375.132
387.832
387.035
102.484
142
147
147
38
44
EUROAMERICA
142
146
146
36
45
1.387
1.431
1.431
383
428
587
607
606
160
181
89.179
92.198
92.009
24.363
27.547
CN LIFE
METLIFE
OHIO NATIONAL
PENTA VIDA
RIGEL
SECURITY
Total de primas del seguro de invalidez y
sobrevivencia devengadas y pendientes de pago
232
292
302
301
80
90
399.965
413.505
412.656
109.271
123.547
2.104.903
2.176.158
2.171.691
575.053
650.197
2013
a)
Con fecha 16 de diciembre de 2013, se emiti Norma de Carcter
General N98 la que modifica el Ttulo I, sobre Inversin de los Fondos de
Pensiones, Polticas de Inversin y Solucin de Conflictos de Inters, el Ttulo
VII, sobre Contabilidad de los Fondos de Pensiones y de las Administradoras de
Fondos de Pensiones y el Ttulo VIII, sobre Informes Diarios que deben presentar
las Administradoras de Fondos de Pensiones, todos del libro IV del Compendio de
Normas del Sistema de Pensiones.
b)
Con fecha 18 de noviembre de 2013 se emiti Norma de Carcter
General N96 la que modifica el Ttulo I del Libro IV, sobre Inversin de los Fondos
de Pensiones, Polticas de Inversin y solucin de conflicto de inters del Compendio
de Normas del Sistema de Pensiones.
c)
Con fecha 30 de octubre de 2013 se emiti Circular N 1865 referida
a los parmetros para el clculo de lmites de inversin de los Fondos de Pensiones
y Fondos de Cesanta. derogando la Circular N1.843.
d)
Con fecha 28 de octubre de 2013 se emiti Norma de Carcter
General N94 la que modifica el Ttulo I sobre Inversin de los Fondos de Pensiones,
Polticas de Inversin y solucin de conflicto de inters y el Titulo VIII sobre Informes
Diarios que deben presentar las Administradoras de Fondos de Pensiones, ambos
del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones.
e)
Con fecha 30 de julio de 2013 se emiti la Resolucin N51 referida
a modificaciones efectuadas al Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones,
a que se refiere el inciso vigsimo cuarto del artculo 45 del D.L. N3.500 de 1980,
principalmente extender el universo de vehculos de inversin elegibles para el
Fondo de Pensiones Tipo E.
f)
Con fecha 27 de junio de 2013 se emiti Norma de Carcter General
N 87 que fija las comisiones mximas que pueden ser pagadas con cargo a los
Fondos de Pensiones, por las inversiones que stos realicen en fondos mutuos y de
inversin, nacionales y extranjeros, FICE y en emisores de ttulos representativos de
ndices de instrumentos financieros extranjeros.
233
g)
Con fecha 26 de junio de 2013 se emiti Resolucin N42 que fija las
comisiones mximas que pueden ser pagadas con cargo a los Fondos de Pensiones,
por las inversiones que stos realicen en fondos mutuos y de inversin, nacionales y
extranjeros, FICE y en emisores de ttulos representativos de ndices de instrumentos
financieros extranjeros.
h)
Con fecha 25 de junio de 2013 se emiti Resolucin N41 que fijas las
comisiones mximas que pueden ser pagadas con cargo a los Fondos de Pensiones
a las entidades mandatarias extranjeras.
i)
Con fecha 21 de marzo de 2013 se emiti la Circular N1.843, referida
a parmetros para el clculo de lmites de inversin de los Fondos de Pensiones y
Fondos de Cesanta, derogando la Circular N1.815, entrando en vigencia el da 28
de marzo de 2013.
j)
Con fecha 31 de enero de 2012 se emiti la Resolucin N8, referida
a modificaciones efectuadas al Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones,
a que se refiere el inciso vigsimo cuarto del artculo 45 del D.L. N3.500 de 1980,
principalmente a los temas relacionados con presencia burstil. Estas modificaciones
entraron en vigencia a contar del da 1 de febrero de 2012, conforme a lo sealado
en dicha Resolucin.
k)
Con fecha 21 de marzo de 2012 se emiti la Circular N 1.802, referida
a parmetros para el clculo de lmites de inversin de los Fondos de Pensiones y
Fondos de Cesanta, derogando la Circular N1.795, entrando en vigencia el da 28
de marzo de 2012.
234
l)
Con fecha 27 de junio de 2012 se emiti la Resolucin N46, referida
a modificaciones efectuadas al Rgimen de Inversin de los Fondos de Pensiones,
a que se refiere el inciso vigsimo cuarto del artculo 45 del D.L. N 3.500 de 1980,
por la dictacin de la ley N20.552, publicada con fecha 17 de diciembre de 2011
en el Diario Oficial, que introduce modificaciones al D.L. N3.500 de 1980. Las
modificaciones dicen relacin con la inversin en monedas extranjeras, requisito
de transaccin habitual para efectos de las inversiones de los Fondos de Pensiones
en instrumentos extranjeros, plazos para la regularizacin de excesos de inversin,
lmites mximos de inversin en moneda extranjera sin cobertura cambiaria y la
determinacin del concepto de cobertura cambiaria. Estas modificaciones entraron
en vigencia a contar del da 1 de julio de 2012 y 1 de diciembre de 2012, conforme
a lo sealado en dicha Resolucin.
m)
Con fecha 9 de agosto de 2012 se emiti la Circular N1.815, referida
a parmetros para el clculo de lmites de inversin de los Fondos de Pensiones y
Fondos de Cesanta, derogando la Circular N1.795, entrando en vigencia el da 17
de agosto de 2012.
n)
Con fecha 5 de noviembre de 2012 se emiti la Resolucin N84,
referida a modificaciones efectuadas al Rgimen de Inversin de los Fondos
de Pensiones, a que se refiere el inciso vigsimo cuarto del artculo 45 del D.L.
N3.500 de 1980, principalmente a la modificacin de lmites de inversin por
emisor contemplados en el Rgimen de Inversin. Estas modificaciones entraron
en vigencia a contar del da 1 de enero de 2013, conforme a lo sealado en dicha
Resolucin.
o)
Con fecha 16 de noviembre de 2012 se emiti la Norma de Carcter
General N69, a travs de la cual se incorporan modificaciones a la Letra A del
Ttulo I y al Ttulo VIII, ambos del Libro IV del Compendio de Normas del Sistema
de Pensiones, referidas principalmente a la operativizacin de las modificaciones
efectuadas al Rgimen de Inversin en la Resolucin N46. Estas modificaciones
entraron en vigencia a contar del da 1 de diciembre de 2012, conforme a lo
sealado en dicha Norma de Carcter General.
2013
235
Sucursales
Actualmente, para la atencin presencial de nuestros afiliados, AFP Capital cuenta con 32 Sucursales a lo largo del territorio nacional, habilitadas
con 79 mquinas de Autoatencin, cuyos detalles presentamos a continuacin:
236
Lugar
Jefe de Local
Direccin
Telfono
Arica
7 de Junio 266
058 - 2230327
Iquique
Tarapac 440
057 - 2421246
Antofagasta
055 - 2695311
Calama
Sotomayor 1840
055 - 2310285
Copiap
Atacama 805
052 - 2210757
La Serena
051 - 2339210
Los Andes
034 - 2405832
San Felipe
034 - 2512201
La Calera
Zenteno 203
033 - 2229667
10
032 - 2697975
11
Valparaso
032 - 2137803
12
Isla de Pascua
032 - 2100513
13
San Antonio
035 - 2214956
14
Rancagua
Astorga 159
072 - 2353935
15
Curic
Carmen 459
075 - 2316310
16
Talca
2 Oriente 1124
071 - 2211124
17
Chilln
Libertad 827
042 - 2216265
18
Concepcin
041 - 2667544
19
Los ngeles
043 - 2314580
20
Temuco
045 - 2379201
21
Valdivia
Lautaro 185
063 - 2261918
22
Osorno
OHiggins 535
064 - 2311225
23
Puerto Montt
065 - 2491852
24
Castro
065 - 2497001
25
Coyhaique
Condell 7
067 - 2253180
26
Punta Arenas
Magallanes 950
061 - 2227470
27
Miraflores
Miraflores 199
02 - 9151608
28
Las Condes
02 - 9151631
29
Maip
Monumento 2088
02 - 9151166
30
San Bernardo
Bulnes 493
02 - 9151156
31
uoa
02 - 9151150
32
Las Bellotas
02 9151564
2013
Sucursales mviles
A partir del ao 2013, con el fin de ampliar la cobertura en ciudades con menor cantidad de afiliados, se implement el servicio de atencin
a travs de Sucursales Mviles que prestan servicio en las regiones de Antofagasta, Atacama y Coquimbo.
El detalle de estas sucursales se encuentra a continuacin:
N
Regin
Jefe de Sucursal
Antofagasta
Atacama
Coquimbo
Direccin
Horario
Mejillones
Plaza de Armas
Tocopilla
Sierra Gorda
Plaza de Armas
Mara Elena
Plaza de Armas
Baquedano
Plaza de Armas
Visita a Empresas
La Negra
237
Direccin
Horario
Plaza de Armas
Huasco
Freirina
Chaaral
Diego de Almagro
El Salvador
Caldera
Tierra Amarilla
Alto del Carmen
Direccin
Horario
Ovalle
Vicua
Coquimbo
Monte Patria
Andacollo
238