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UNIVERSIDAD DEL ISTMO Sede de David

Diseo y Evaluacin de Proyectos Facilitador: Gerardo Sandoya

Estudio de prefactibilidad para la creacin de la empresa TropiFrutas, S.A., dedicada al deshidratado y comercializacin de frutas tropicales nacionales, localizada en el corregimiento de San Pablo, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam

Estudiantes: Patricia Araz 4-760-1884 Blaesy Suira 4-781-192 Roco Gonzalez 4-745-42 Celinda Gonzlez 4-767-1012 Cinthya Guerra 4-765-1985 Grethel Smith 4-763-2403 Juan Vsquez Noriel Snchez 4-758-317 Edgar Arjona Hector Morales Noem Vega 1-721-146

II Cuatrimestre 2013

1.

ASPECTOS GENERALES

1.1. Antecedentes La produccin de frutas en Panam posee ventajas comparativas con respecto a otros pases, por su posicin geogrfica y condiciones de clima y suelo, situacin que le permite producir durante todo el ao.

Esta condicin de pas tropical, sumado tambin a polticas pblicas de estmulo a la agroexportacin y las oportunidades actuales que ofrece el mercado internacional, han favorecido el crecimiento de las exportaciones de productos no tradicionales. Sin embargo, la produccin de frutas en el pas no deja de ser una actividad de pequea escala, pero de gran potencial socioeconmico.

El Gobierno Nacional, a travs del Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA), solicit la cooperacin tcnica del Instituto Interamericano de Cooperacin para la Agricultura (IICA) para que en conjunto con la Direccin Nacional de Agricultura se elaborara una estrategia, con visin y objetivos claros, que permita desarrollar la produccin de frutales en el pas con miras a mejorar aspectos socioeconmicos de las reas rurales, aportar valor agregado al sector primario y atender la demanda del mercado interno y de exportacin, con productos frutcolas que cumplan con las normas establecidas de sanidad y calidad.1

Es importante sealar que para el periodo 2011-2012, se cultivaron 2.400 hectreas de meln y sanda destinadas para la exportacin, mientras que para 2013, la cantidad cultivada de estas frutas apenas alcanzar las 1.500 hectreas.

Datos estadsticos del Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA) revelan que en los ltimos dos aos agrcolas, la produccin de pia, meln y sanda estn en rojo, es decir que la produccin ha mermado, lo que incrementa los productos de descarte o aquellos que no tienen los estndares de calidad.

Otros factores que han incidido negativamente en la produccin son los eventos climticos de El Nio y La Nia, la prolongacin fuera de temporada de las estaciones secas u lluviosas, as como la venta de tierras para el desarrollo turstico.

1.2. Planteamiento del Problema o Necesidad Panam es un pas tropical con una biodiversidad amplia, la cual incluye una rica variedad de frutas de distintos sabores y colores. Las frutas forman parte de la dieta diaria del panameo.

Sin embargo, los alimentos de origen vegetal tienen un corto tiempo de vida debido al alto porcentaje de humedad contenida. Una de las alternativas para su conservacin es la deshidratacin de aquellos alimentos vegetales que se encuentren en un buen estado alimenticio pero que por cualquier motivo, como tamao, desigualdades o deformaciones superficiales, exceso de produccin, etc., no son vendidas como producto fresco en el mercado nacional o exportados.

Lamentablemente las ventajas que tiene Panam en los entornos regional y mundial, tanto por sus condiciones climticas como por su posicin geogrca, no se han sabido aprovechar en su totalidad. Por eso, la fruticultura no ha tenido un desarrollo pleno, ni siquiera a nivel nacional, ya que el pas no posee una cultura de consumo de frutas.

2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

Desarrollar

una

empresa de frutas

de

deshidratado

comercializacin

tropicales

nacionales,

aprovechando aquellos frutos que por una u otra razn no cumple con los parmetros para ser exportados o vendidos en el mercado nacional.

2.1.

Nombre del Proyecto

Estudio de prefactibilidad para la creacin de la empresa TropiFrutas, S.A., dedicada al deshidratado y comercializacin de frutas tropicales nacionales, ubicada en el corregimiento de San Pablo, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam.

2.2.

Justificacin del Proyecto

La produccin de frutas se ha incrementado en la ltima dcada, en especial la de meln, sanda y pia, las cuales se exportan sobre todo a Estados Unidos y a Europa. Muchas especies se adaptan a las caractersticas climticas de Panam; as, se observan frutas propias, como la guanbana; frutas introducidas de pases cercanos, como el maran, y frutas provenientes de regiones lejanas, como el mango, la naranja y la lima cida, entre otras.

Tradicionalmente, el cultivo de frutas se ha desarrollado en huertos familiares que cumplen una doble funcin. Por un lado, sirven para complementar la dieta diaria y, por otro, constituyen una fuente de ingreso adicional para las familias, que comercializan esos frutos por medio de intermediarios. Los intermediarios se encargan de transportar los frutos y de venderlos en el mercado de abasto a comerciantes mayoristas, supermercados o fruteras.

El banano y la naranja dulce son casos excepcionales. El cultivo del banano fue incentivado por compaas transnacionales en las provincias de Chiriqu y Bocas del Toro, y el comercio de la naranja dulce tom impulso en la provincia de Chiriqu con el establecimiento de la empresa Ctricos de Chiriqu, que hoy cuenta con ms de 2000 hectreas de ctricos. Panam tiene un enorme potencial logentico, y presenta, adems, una gran diversidad de especies frutales, tanto en los huertos familiares como en las pocas plantaciones que se han establecido con nes comerciales.

La mayor parte de las frutas comercializadas se transporta a granel a los mercados Central y Regional, sin ninguna transformacin o agregacin de valor. Las prdidas despus de la cosecha son signicativas debido al manejo deciente del producto. Por lo tanto, la deshidratacin de estos alimentos aumenta su periodo de vida, conservndose los nutrientes y aromas que contienen antes de su proceso de secado; si bien es cierto, ya existen algunas empresas locales que se dedican a esta actividad, este sigue siendo una idea de negocio atractiva para emprendedores que deseamos iniciarnos en el mbito empresarial. El negocio consiste en el procesamiento de frutas frescas, como la pia, la fresa, la papaya, el banano, y otros; para lograr un producto deshidratado que conserva las vitaminas, los minerales, la fibra, los antioxidantes y el propio sabor de la fruta. Se trata de productos 100% naturales que, a pesar de estar deshidratados, conservan el sabor caracterstico de la fruta y adquieren una textura suave y flexible. Estas frutas deshidratadas se consumen directamente como snacks o bocaditos, y tambin se pueden emplear como insumo en la preparacin de diversos platos, como adornos en banquetes, como complemento de quesos, en panaderas, reposteras, entre otros. La idea de este negocio busca crear valores para quienes nos proveern las frutas (productores), clientes, y colaboradores con miras a enfocarnos, posteriormente, en el mercado internacional.

2.3.

Beneficiarios

Los dueos de la empresa Los productores La comunidad El sector agroindustrial 2.4. Unidad Responsable

Universidad del Istmo Sede de David Diseo y Evaluacin de Proyectos

2.5.

Coordinador del Proyecto

Patricia L. Araz Justavino Estudiante de Ingeniera Industrial Administrativa Cdula: 4-760-1884 E-mail: patty.arauz28@gmail.com 2.6. Ubicacin Geogrfica

El proyecto se desarrollar en el corregimiento de San Pablo, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam.

3. CONTENIDO DEL PERFIL DE PROYECTO 3.1. Objetivo del Proyecto 3.1.1. Objetivo General Formular un estudio de factibilidad para la creacin de una empresa dedicada al deshidratado y a la comercializacin de frutas tropicales nacionales, ubicada en el corregimiento de David, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam. 3.1.2. Objetivos Especficos Desarrollar un estudio de mercado que determine: a. La demanda b. La oferta c. Los clientes d. El producto e. El precio f. La competencia g. Los proveedores h. El canal de comercializacin Implementar un estudio tcnico que defina: a. b. El tamao de la planta Su localizacin

c. d. e. f. g.

La tecnologa a utilizar(los equipos) Organigrama Recurso humano Aspecto legal Fases de produccin

Implementar un estudio financiero que infiera sobre: a. b. c. 3.2. El valor actual neto (VAN) La tasa interna de retorno(TIR) El periodo de recuperacin Hiptesis

El deshidratado y comercializacin de frutas tropicales es un negocio rentable.

4. ESTUDIO DE MERCADO 4.1. DEMANDA 4.1.1. Consumidores y sus caractersticas Los consumidores estn altamente interesados en llevar una vida saludable, lo que conlleva a preferir alimentos con bajos contenidos de grasa, azcar y sal.

Los consumidores se preocupan por la seguridad alimenticia y el medio ambiente conllevan a favorecer la demanda de productos orgnicos.

Las personas estn cada vez ms ocupadas en el trabajo, y en el estudio, lo que les deja poco tiempo para la preparacin de alimentos, esto da lugar a frutas y vegetales precocidos y en nuevas presentaciones listos para servir, tales como las frutas empacadas.

En la mayora de los hogares panameos, las frutas se consumen frescas, como postre o como merienda para los nios y para las personas con dietas especiales; tambin se emplean en la preparacin de bebidas y licuados para acompaar las comidas. 4.1.1.1. Consumidores actuales

Los consumidores directos de nuestro productos sern supermercado de la localidad, entre los cuales podemos mencionar los siguientes: Supermercado Romero Supermercado el Rey Super Bar

4.1.1.2.

Consumidores potenciales

Estos consumidores son quienes en un futuro pueden generarnos nuevos ingresos; como clientes potenciales tenemos: Pasteleras Cafeteras Otras industrias Empresas que ofrecen servicio de catering Mercado extranjero (principalmente Estados Unidos, y la Unin Europea)

4.1.2. Anlisis de la Demanda 4.1.2.1. Factores que determinan la Demanda

Preferencias o gustos personales: esto se refiere a la decisin de cada persona, esto se debe a que la gente esta en su derecho de elegir lo que quiere consumir, por este factor muchos productores fallan en sus negocio, debido a que los bienes no son de buen gusto para el demandante.

Precio del producto: este se encuentra muy relacionado con la cantidad que se puede comprar. En general, se sostiene que la cantidad demandad de un producto aumenta conforme el precio disminuye.

Dimensiones del mercado: esto se refiere a la cantidad de poblacin en un determinado lugar, menos poblacin menos consumidores, pero tambin puede ser afecta en el aspecto en que mas poblacin hay mas necesidad de consumir esto podra ser un aspecto negativo para los productores.

Factores externos: estos son como por ejemplo el clima, las temporadas en el ao, etc. Estos factores en el pas, a inicios de este aos, se vieron muy afectados por el caso de la falta de lluvia que arruin muchos cultivos lo cual provoco menos demandantes para los productores.

Los ingresos de los productores: a menos ingresos menos productos para los demandantes.

4.1.2.2.

Distribucin geogrfica de la demanda

La demanda principal de nuestro producto, estar concentrada en el corregimiento de David, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam; estableceremos negociaciones con supermercados de la localidad, entre los cuales podemos mencionar Supermercados Romero, Supermercado el Rey, y Sper Bar, de manera tal que esto nos ayude a la distribucin y reconocimiento del producto.

4.2.

PRODUCTO

El nombre del producto ser TropiFruta; ser un producto 100% natural que, a pesar de estar deshidratado, conserva el sabor caracterstico de la fruta y adquiere una textura suave y flexible, el mismo se elaborar a partir de frutas como la pia, el coco, la papaya, la fresa, el banano, entre otras, las cuales son un cultivo muy apreciado en por ser frutas acido-dulce, de una textura y sabor agradable.

Las frutas deshidratadas podrn ser consumidas en cualquier momento del ao, dado su facilidad de almacenamiento y su conservacin a temperatura de ambiente.

El producto se vender en presentaciones de 50g, 100g y 500g; el empaque del mismo ser en bolsas de polipropileno, el cual en la parte del frente tendr el logo de la empresa y del producto en s, y al reverso las especificaciones del producto y registro sanitario.

Logo para cada producto:

4.2.1. Usos actuales y potenciales Actuales: o Como snack o bocadillo

Potenciales: o Complemento ideal para dietas hipercalricas o Suplemento alimenticio para nios y adultos mayores o Bocadillos para la lonchera escolar o Materia prima para mezcla con: derivados lcteos, repostera, cereales, mermeladas, helados, etc.

4.2.2. Usuarios La poblacin que est cada da ms preocupada por proteger su salud, por lo que el nmero de personas interesadas en frutas y verduras es cada vez ms alto. Nuestro producto est dirigido a todo tipo de pblico, el cual podemos clasificar de la siguiente manera: Adultos Jvenes adultos Adultos mayores Nios y adolescentes

Los principales usuario de nuestro producto sern jvenes y adultos que requieran consumir un snack diferente y saludables, adems de aquellas personas, que por recomendacin mdica o por esttica, estn llevando una dieta en particular.

4.2.3. Productos sustitutos Algunos de los productos sustitutos que podemos mencionar son las frutas frescas y los productos light. Dentro de los productos light podemos mencionar los de la marca:

BioLand

Fruits snacks de Welchs.

4.2.4. Productos complementarios Como producto complementario podemos ofrecer los concentrados de fruta, conservas, mermeladas. Tambin podemos deshidratar otros tipos de alimentos como los vegetales.

4.2.5. Presentacin Los productos se ofrecern en forma de rebanadas delgadas y con una textura semiblanda. El espesor de las rebanadas ser de 2 a 3 mm. Adems se envasarn en bolsas de polipropileno en presentaciones de 50 g, 100 g, y 1kg. En todos los casos, el envase deber mostrar claramente la marca de la empresa y cumplir con todas las especificaciones y normas tcnicas establecidas por el

Departamento de Proteccin de Alimentos del MINSA: insumos, ingredientes, fecha y lote de produccin, fecha de vencimiento, entre otras.

4.3.

OFERTA 4.3.1. Factores que determinan la oferta

Precio del bien: Si el precio sube, los vendedores aumentarn la oferta del bien y si el precio baja disminuirn la oferta, es decir, cantidad ofertada y precio varan en la misma direccin. A mayor precio mayor oferta y a menor precio menor oferta.

Precio de los dems bienes: Cuando sube el precio de un bien sustitutivo, baja la oferta del bien analizado, y viceversa.

Coste de los factores de produccin: Si sube el precio de los factores baja la cantidad ofertada del bien y si baja el precio de los factores la oferta subir.

Tecnologa: Los avances tecnolgicos hacen que la oferta de los bienes se incremente. Todo lo que sea un avance tecnolgico supone una mayor facilidad de produccin.

Las expectativas: Dependiendo de como sean las expectativas futuras, podr aumentar o disminuir la oferta de un bien. Si se prev una subida de los costes de produccin probablemente baje su oferta, si se prev una subida de los precios del bien su oferta subir paulatinamente.

4.3.2. Distribucin geogrfica de la oferta Ofertaremos nuestro producto en distintos supermercados del corregimiento de David, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam.

Supermercado Romero, San Mateo

Supermercado Romero, Ave. Obalda

Supermercado el Rey

Super Bar, Interamericana

4.4.

COMPETENCIA

Para realizar un estudio de la competencia, es necesario establecer quienes son los competidores, cuntos son y sus respectivas ventajas comparativas: marca, descripcin del producto, recursos humanos, costos, imagen, proveedores, etc. A partir de esta evaluacin veremos si es factible convivir con la competencia o si es necesario neutralizarla o tambin pudiera llegar a transformarse en socio a travs de fusin. Dentro de los competidores que pudimos observar est: Tropical de Alimentos (Tropidali):

Tropical de Alimentos, S.A. produce, comercializa y distribuye pulpas de fruta, a partir de frutas frescas de excelente calidad, conservando su sabor, textura y todos sus beneficios naturales. Productos ricos en vitamina C y fibra natural. 4.5. COMERCIALIZACIN 4.5.1. Volumen fsico y estimado de ventas Cuadro de Proyeccin de Ventas (Mensual) PRODUCTO Fresas Chips Pia Chips Papaya Chips Banana Chips TropiMix Chips PRESENTACIONES 50g 100g 500g 250 250 50 200 175 50 175 100 50 250 250 50 200 150 50

4.5.2. Precio de venta del producto por unidad Producto Fresas chips Papaya chips Pia chips Banano chips TropiMix chips De 50g B/. 1.00 B/. 0.75 B/. 0.75 B/. 0.80 B/. 1.50 De 100g B/. 1.75 B/. 1.50 B/. 1.50 B/. 2.00 B/. 2.25 De 500g B/. 3.25 B/. 3.00 B/. 3.00 B/. 2.75 B/. 3.50

4.5.3. Costo del producto por unidad Producto Fresas chips De 50g B/. 0.50 De 100g B/. 1.00 De 500g B/. 2.75

Papaya chips Pia chips Banano chips TropiMix chips

B/. 0.30 B/. 0.30 B/. 0.25 B/. 0.40

B/. 0.60 B/. 0.60 B/. 0.50 B/. 0.80

B/. 1.50 B/. 1.50 B/. 1.00 B/. 1.40

4.5.4. Modalidades y condiciones de comercializacin 4.5.4.1. Forma de pago

La forma de pago ser al contado en el caso de potenciales: tiendas y minisper; en el caso de supermercados el pago ser al contado o a 30 das, dependiendo del acuerdo al que hayamos llegado. Por otro lado, si nuestros productos son requeridos por pasteleras u otra industria manufacturera, la venta se har de forma directa y al contado.

4.5.4.2.

Canal de distribucin

Los canales de distribucin para frutas deshidratadas son relativamente cortos. Las frutas deshidratadas que entran al exterior son importadas por agentes comerciales o especializados quienes lo hacen por cuenta propia y venden a empacadores quienes compran principalmente a granel.

Supermercados TropiFrutas, S.A.


Tiendas, minisper, pasteleras, otras industrias

Consumidor final

4.5.4.3.

La norma de calidad

ISO 9001 garantizan una gestin de calidad, reforzada por la norma ISO 14001, que se basa en la mejora contina de las prestaciones medioambientales. La Ley General de Salud, N 26842, Decreto Legislativo N 1062 Ley de Inocuidad de los Alimentos y en concordancia con los Principios Generales de Higiene de Alimentos del Codex Alimentarius.

4.5.5. Plan o estrategia de marketing El cambio de los hbitos alimentarios del consumidor mundial es derivado principalmente de la comprobacin de los beneficios que una alimentacin saludable trae a la salud y a la calidad de vida. Con la insercin de la mujer cada vez mayor en el mercado de trabajo, aumenta el nmero de comidas fuera de casa y la necesidad de comidas prcticas y rpidas en casa.

El inters de los consumidores y de los productores por ese tipo de producto es creciente y tiende a consolidarse a corto plazo, ya que las frutas secas proporcionan ventajas al productor por adicionar valor a su producto, eliminar prdidas de cosechas y obtener precios constantes a lo largo del ao. A travs de esa nueva demanda por productos naturales, el consumo mundial de fruta seca sufri un aumento significativo en los ltimos aos.

4.5.5.1.

Objetivo del marketing

Inicialmente en el primer ao se entrara al mercado regional como sera la ciudad de David, Bugaba, Boquete. Posteriormente, del segundo al cuarto ao entraremos al mercado nacional, comercializando nuestros productos en provincias centrales, Isla Coln, la ciudad capital y la ciudad de Coln. Principalmente el mercado objetivo son las tiendas, minisper y supermercados. Despus creemos entrar en el mercado extranjero como son a EEUU y la Unin Europea (Alemania, Italia y Francia). Luego de observar y analizar el mercado al cual queremos llegar, estipulamos los siguientes objetivos de marketing:

Corto plazo: o Introducir nuestros productos en el mercado como una opcin de alimentacin sana y equilibrada, 100% natural. o Generar ventas de nuestros productos de manera que nos permita obtener un margen de ingreso en pro al crecimiento de la empresa. o Fomentar la toma de conciencia sobre lo inadecuado de consumir comida chatarra, y de lo nutritivo y saludable que es consumir fruta.

Mediano plazo: o Satisfacer las necesidades de los consumidores. o Buscar la fidelizacin de los consumidores hacia nuestra marca. o Aumentar las ventas de nuestro producto.

Largo plazo: o Posicionar nuestra marca en el mercado y la mente del consumidor como sinnimo de salud y calidad. Cuadro de Estrategias para el Logro de Objetivos CORTO PLAZO MEDIANO PLAZO LARGO PLAZO Hacer campaas publicitarias para resaltar las bondades del producto. Las mismas sern creadas con el fin de fomentar la toma de conciencia sobre lo inadecuado de consumir comida chatarra, y de lo nutritivo y saludable que es consumir frutas.

Fijarse en la competencia Satisfacer las necesidades Buscar y seleccionar de nuestros clientes quienes son ahora La satisfaccin del cliente mismo aquellos que ocupa el lugar central la dominan el sector en el empresa siempre tiene que compite la empresa, como objetivo lograr ver cules son sus satisfacer un determinado medios de captacin de tipo de necesidades. Es clientes y en definitiva justamente ver cmo lo hacen, es mantenindose muy posible que parte de actualizado en cuanto a lo que realizan le d una dichas necesidades orientacin sobre cmo cambiantes, como la deberamos hacerlo empresa podr mantener nosotros. y mejorar sus niveles de satisfaccin.

Crear una oferta irresistible Ofrecer nuevas lneas de Hacer alianzas Si se tiene que conseguir productos Trabajar en conjunto con clientes desde cero Introducir nuevas frutas a entidades que entonces deberemos nuestra lnea de producto promuevan la salud. penetrar en el mercado y en base a las gustos del Adems iniciar campaas para llamar la atencin cliente. especiales junto con los sobre alguien nuevo hay quioscos de los centros que ser capaz de educativos componer una oferta que sea imposible de rechazar, es lo ms directo y lo ms rpido

en su caso.

4.5.5.2.

Productos

Se ofrecern productos deshidratados de pia, papaya, banana, fresas y mixtos. En todos los casos, la fruta mantendr su aroma, su concentracin de vitaminas, su fibra y sus minerales. Ser un producto de sabor y textura muy agradables.

4.5.5.3.

Anlisis del entorno (FODA)

AMBIENTE INTERNO Fortalezas Canal de distribucin en supermercados Innovacin en los productos, tomando en cuenta la preferencia de los consumidores por productos saludables, prcticos y convenientes. Debilidades Altos costos de produccin lo cual resta competitividad Falta de oferta nacional Baja capacidad de inversin de la empresa

AMBIENTE EXTERNO Oportunidades Tendencia al cuidado de la salud. Alto poder de negociacin sobre nuestros proveedores. Crecimiento de nuevos segmentos de mercados con caractersticas diferenciales de requerimiento de calidad de productos. Aumento de la demanda de productos orgnicos, materias primas y productos elaborados. Nuevos mercados potenciales. Apertura para aumentar las exportaciones. Amenazas Ingreso de nuevos competidores. Mayor agresividad comercial de los mercados competidores, tradicionalmente productores. Tratados de libre comercio que eliminando las barreras arancelarias. estn

Falta de desarrollo e innovacin tecnolgica en procesos agroindustriales.

Demanda creciente de alimentos naturales.

4.5.5.4.

Anlisis estratgico

Ventaja diferencial y competitiva:

Los consumidores estn en la bsqueda constante de nuevos productos, nuevas tendencias y, en general, de productos y servicios innovadores. En este sentido, llevar en la lonchera frutas deshidratadas que no solo sean pasas, es algo innovador.

Por otro lado, hay pocas en el ao en que los precios de las frutas disminuyen de manera significativa. Cuando hay abundancia de frutas, el precio de los productos suele bajar; en ese momento es conveniente comprar productos frescos, para luego deshidratarlos. En general, brindar un producto natural, de alto valor nutricional, en diferentes presentaciones para su consumo en situaciones diversas, representa una oportunidad. Como ventaja diferencial y competitiva tenemos un producto innovador y de calidad el cual es compatible con otros productos.

Ventaja comparativa:

Se trata de un producto nacional, elaborado bajo las ms estrictas normas de calidad e higiene, que tiene varias presentaciones y no se vende a granel. De esta manera, se asegura la calidad e inocuidad del producto.

Ofreceremos asesoras

al consumidor, ya que el mismo requiere conocer ms

sobre las bondades y los usos de las frutas deshidratadas, por lo que un plan de educacin para el cliente es necesario.

En comparacin con nuestros competidores, nuestro producto destacar ya que estar accesible a mdicos precios y en diversos puntos de venta.

4.5.5.5.

Anlisis de las Cinco Fuerzas de Porter

TropiFrutas, S.A. Tropidali

4.5.5.6.

Plan de introduccin al mercado

Este plan marcar el rumbo de nuestra empresa. Basndose en los objetivos y estudios de mercado que hemos realizado debe definirse un plan que sea el ms adecuado para la empresa. La empresa, har llegar su producto a las tiendas, minisper, supermercados, para que por medio de ellos se llegue al consumidor final.

Para la introduccin de nuestro producto nos hemos planteado las siguientes interrogantes:

Frutas

deshidratas,

las

cuales

clasificamos as: TropiMix Chips Banano Chips Qu vamos a vender? Pia Chips Papaya Chips Fresa Chips

En presentaciones de 50g, 100g y 500g. Jvenes, adultos, adultos mayores. A quin queremos vender? Nios y adolescentes, como clientes indirectos. Dnde vamos a vender? Cmo vamos a vender? Supermercados. Por cantidades, de una docena en adelante. Esperamos vender la cantidad necesaria Cunto esperamos vender? para cubrir los costos y generar ingresos para la empresa.

4.5.5.7.

Estrategia de marketing para el producto

Con el fin de potenciar la expansin de nuestra marca, ve la alternativa de hacer publicidad en los medios de difusin popular como, la radio, los peridicos, Internet, volantes, participacin de ferias mostrando los beneficios que presenta el producto.

Adems, se presentar la imagen corporativa de la empresa indicando la legalidad y la actividad que realiza, generando beneficio y efecto multiplicador en la regin.

Se trabajar con material de apoyo en el punto de venta, como los afiches, para mostrar los productos y sus bondades; pero tambin se establecern dispensadores de productos, para incentivar la compra por impulso del producto y propiciar la prueba del producto. Como nuestros aliados sern los distribuidores, ellos debern impulsar el consumo de frutas deshidratadas mostrando a los comerciantes las bondades del producto y, a su vez, estos a los consumidores finales. MEDIO Folletos/Volantes/ Panfletos ESPECIFICACIN FRECUENCIA COSTO ANUAL
B/. 150.00

Se utilizarn para 1 vez al mes promocionar ofertas especiales, nuevos productos. Aprox. 150

Muestras Gratis

Peridicos

En caso de nuevos Cada 3 meses productos o una nueva variedad de un producto ya existente. Aprox. 100 Para promocionar nuestros 1 mes productos Anunciar nuestros productos Crearemos una pagina en facebook y una cuenta de twitter para mantenernos en contacto con nuestros clientes. 2 meses

B/. 300.00

B/. 150.00 B/. 50.00

Radio Internet

Otros Total

B/. 100.00 B/. 750.00

5. ESTUDIO TCNICO 5.1. CAPACIDAD DE PRODUCCIN

Basndonos en la proyeccin de paquetes que planeamos vender, consideramos que la capacidad de produccin de nuestra empresa debe suplir esa demanda y estar preparada para un futuro, de modo que no tengamos que realizar nuevas obras civiles que representen ms gastos.

Por lo tanto la capacidad de produccin de la empresa ser de 300 paquetes por lnea de producto, sin embargo en un inicio solo se producirn de 25 a 200 paquetes por lnea de producto.

5.2.

DEFINICIN DEL TAMAO

El local ser de 850mt2, de los cuales se dispondr de la siguiente manera:


2 rea administrativa: Ocupar un espacio de 300mt , en la misma estarn

el gerente general y la secretaria.

2 rea de produccin: Ocupar un espacio de 500mt , en la cual estarn los

operarios y el gerente de produccin.

5.3.

POSIBILIDADES DE EXPANSIN FUTURA 5.3.1. Factores que determinan el tamao El Mercado

El negocio de la fruta deshidratada es relativamente nuevo en el mercado. Por lo tanto, el segmento al que esta dirigido se encuentra en desarrollo, y nos compete a nosotros ofrecer un producto que llame la atencin del cliente para as dar paso al crecimiento de nuestra empresa y del mercado en s.

5.3.2. La materia prima bsica La materia prima que utilizaremos para la elaboracin de nuestro producto se la compraremos a productores de la localidad. Nuestra principal materia prima constar de aquellas frutas que por el tamao, o algn golpe no cumplen con las normas de calidad para la exportacin.

La compra de la materia prima se realizar por unidades en el caso de las pias, el banano y las papayas, se comprarn de 200 a 300 unidades por mes. En el caso de las fresa se comprar por peso y se comprarn de 50 a 100 libras por mes. La compra de la materia prima estar condicionada por el aumento o descenso de la demanda.

A continuacin describimos algunas de las frutas se emplearn: Banano:

Es una planta que se adapta muy bien al trpico hmedo. El banano requiere de buena luminosidad y ausencia de vientos fuertes. La temperatura ptima para su desarrollo est entre 27C y 35C. El producto debe ser almacenado entre 13C y 14C y con un 90% a 95% de humedad relativa. Pia:

La pia se desarrolla bien en climas tropicales y subtropicales. Las temperaturas ideales para su cultivo se sitan entre los 20C y los 30C. Se almacena entre 7C y 13C con una humedad relativa del 90% al 95% para conservarla de 2 a 4 semanas. Temperaturas por debajo de 6C afectan la fruta, porque la pulpa se ablanda, la corona se marchita y se desprende.

Papaya:

La papaya es de clima clido hmedo. No se recomienda cultivarla donde los vientos son muy pronunciados a menos que se utilicen barreras rompevientos; entre 22C y 35C con humedad relativa del 60%.

Este es un fruto que se produce durante todo el ao, y se almacenan a 13C para alargar su perodo de vida.

Fresa:

Alrededor de los 23C, aunque algunos cultivares necesitan un determinado nmero de horas con temperaturas inferiores a los 7C para desarrollarse en forma adecuada. Los primeros frutos se obtienen despus de dos meses de la siembra y la cosecha es continua hasta los 18 meses si se cuenta con el sistema de riego.

Inmediatamente despus de la cosecha se tiene que refrigerar la fruta a una temperatura entre los 0C y los 2C con un 90% de humedad relativa. 5.3.3. Financiamiento Por el momento desconocemos el monto total de la inversin para la puesta en marcha de nuestro negocio, ya que hasta este punto an no hemos realizado un estudio financiero. Sin embargo, consideramos la idea de financiar el negocio por medio de un prstamo bancario.

5.4.

JUSTIFICACIN DEL TAMAO

Para iniciar el negocio alquilaremos un local de 850mt2 de modo que nos podremos almacenar materias primas, realizar el proceso de produccin, mantener un inventario, y tener espacio para una oficina. Consideramos que el tamao del local es factible tambin para un futuro incremento de la demanda.

5.5.

DESCRIPCIN DEL PROCESO

Considerando que se trata de la produccin y comercializacin de alimentos, a

continuacin describimos el proceso productivo: Recepcin de materia prima y seleccin: al momento de la recepcin de la materia prima se realiza una inspeccin para determinar su calidad y si cumple con las especificaciones en cuanto a sanidad, variedad y estado de madurez. Almacenamiento y pesado: luego de culminar la inspeccin, se pesa y se destina a almacenamiento o procesamiento, segn corresponda. Clasificacin: se elimina la fruta magullada o con hongos. La clasificacin se realiza por tamao y estado de madurez. Pesado: se pesa la cantidad exacta que ingresar al proceso para determinar el rendimiento de la fruta. Asimismo, segn el tipo de fruta, se pesarn los residuos: cscara, pepa, corazn, etctera. Lavado y desinfeccin: la fruta se sumerge en una batea con agua para el lavado. De esta manera se elimina el polvo, la suciedad y otras partculas extraas. La fruta limpia se desinfecta, se sumerge en una solucin desinfectante por 5 minutos como mnimo. Despus del lavado con agua clorada se procede a lavar con agua potable, para eliminar cualquier residuo de cloro que pudiera haber quedado. Pelado: el pelado manual se realiza utilizando cuchillos con filo de acero inoxidable, sobre una mesa de trabajo de acero inoxidable. Trozado: en lo posible, cortar la fruta en trozos de igual espesor. Esto ayuda a controlar los niveles de deshidratacin y contribuye a la uniformidad del producto final. Estabilizado: a medida que se va cortando la fruta, se sumergen las tajadas en una tina con solucin para estabilizar. La fruta debe permanecer en esta solucin desde la etapa de corte hasta antes del secado, y el tiempo total de contacto no debe ser menor a 15 minutos. La solucin para estabilizar

contiene acidulante2 y antioxidante. Cargado en bandejas: el cargado de las frutas en las bandejas debe ser tal que no estn superpuestas, sino bien distribuidas. Deshidratado: se controla las variables de temperatura y tiempo de secado. La deshidratacin de frutas se fija a una temperatura de 50 a 60C, que vara segn el tipo de fruta. Enfriamiento: se deja que enfre a temperatura ambiente. Luego, se procede a recoger y guardar en envases hermticos. Inspeccin: se procede a verificar si cumple con los requerimientos de calidad, de acuerdo con las especificaciones tcnicas relativas a parmetros fsico- qumicos, microbiolgicos y organolpticos. La inspeccin es visual para poder observar que no haya materiales extraos en el producto, tales como pelos, cscaras de fruta, metales, etc. Envasado, pesado, sellado y etiquetado: el proceso se realiza cuando el producto est completamente fro y ha estado en los envases de plstico, debidamente identificados por lotes, por lo menos un da de reposo. El envasado, al por menor, se realizar en bolsas de polipropileno o plstico, las que se seleccionan segn la cantidad que se envasar. En la etiqueta se debe marcar la fecha de vencimiento y el lote. Almacenamiento: asegurar que el producto se encuentre en condiciones adecuadas de conservacin (lugar fresco y limpio). 5.5.1. Diagrama de flujo del proceso de produccin

Sustancia aditiva que se suele incluir en ciertos alimentos con el objeto de modificar su acidez, o modificar o reforzar su sabor.

Recepcin y seleccin

Almacenamiento y pesado

Clasificacin

Pesado

Lavado y desinfeccin

Pelado

Trozado

Estabilizado

Cargado en bandejas

Deshidratado

Enfriamiento

Inspeccin

Envasado, pesado, sellado y etiquetado

Almacenamiento

5.6.

ASPECTOS DE INGENIERA DEL PROYECTO 5.6.1. Especificaciones de maquinaria y equipo para la produccin

La eleccin del equipo y la maquinaria requerida es uno de los factores ms importantes para el inicio de operaciones de cualquier empresa, sobre todo si se trata de una micro o pequeo negocio, en virtud de los elevados egresos que puede representar y de las limitadas financiamiento. opciones de

A continuacin presentamos una descripcin del equipo requerido: Deshidratador elctrico o a gas con control de
temperatura (2): construido en metal revestido con acero inoxidable internamente, que es lo

recomendable para que uso sea mltiple. Con bandejas removibles y de tela metlica alimenticia, o malla polietileno para temperatura.

Lavador: debe constar de 2 tinas en acero


inoxidable con duchas y 2 llaves separadas para accionar el agua, conexiones con caos PVC para agua de lavado y desage, una unidad manual y mvil es ideal, ya que esta, puede adecuarse a cualquier conexin de agua y desage. Su operacin es de sanitacin profunda de los productos: 1 tina para el lavado y desinfeccin (agua clorada), 2 pileta enjuague y retirada del exceso de cloro.

Rebanador o Cortador (1): estructura de metal atoxico y


laminas en acero inoxidable, de accionamiento manual, que permite un tener una buena vista de los productos finales cortados, para su presentacin al consumidor.

Unidad de Sellado: equipo para sellar bolsitas plsticas


tipo alimenticias para embalar productos finales. Con termstato de control de temperatura para diferentes micronajes, elctrico y en estructura metlica con accionamiento manual del sellado.

Balanza digital: pesaje de materia prima y productos en su


embalaje para su comercializacin, equipo esencial para el control de pesos y el rendimientos de la materia prima en el disecado de los productos, con su rendimiento final.

Botes de basura (2): se ocuparan dos botes de basura, los cuales se ubicaran en el rea de pelado de la fruta.

5.6.2. Especificaciones de mobiliario y equipo de oficina

Computadoras (2): se necesitarn 2 computadoras, una para el gerente y otra para la secretaria de la empresa.

Impresora multifuncional inalmbrica (1): estar a disposicin tanto del gerente como de la secretaria de la empresa.

Escritorios (3): se necesitarn tres escritorios, uno para la secretaria, otro para el gerente de la empresa, y el otro se ubicar en el rea de produccin de modo que este a disposicin del gerente de produccin.

Sillas de oficina (3): necesitaremos 3 sillas; 1 para el gerente de la empresa, 1 para la secretaria, y otra para el gerente de produccin.

Archiveros (2): los archiveros se ubicarn de la siguiente manera, 1 en la oficina del gerente y otro en el rea de la secretaria.

Telfonos (3): necesitaremos tres telfonos, 1 para el gerente de la empresa, 1 para la secretaria y el otro para el gerente de produccin.

Papelera y tiles de oficina

5.6.3. Obras civiles Construccin de un cuarto refrigerado, y divisin del local para las distintas actividades a realizar dentro de la empresa. 5.6.4. Diseo preliminar de distribucin de la planta

5.7. EFECTOS ECOLGICOS POR LA PRODUCCIN Y USO DEL PRODUCTO Consumo de agua: esta accin hace referencia al impacto que pueda tener el aumento del consumo de agua necesaria para el funcionamiento correcto de los procesos o para el simple abastecimiento del complejo en s. Efluentes lquidos y slidos: esta accin se refiere al vuelco a la red del agua de lavado de la fruta y los residuos slidos de potenciales roturas de empaques que van a la recogida municipal. Movimiento de vehculos: se refiere a la alteracin del suelo debida al paso de vehculos que acceden a la planta, desde vehculos cargados de frutas hasta vehculos personales. Se trata de un impacto negativo, de intensidad media, de aparicin inmediata, no persistente, reversible a corto plazo y de extensin puntual.

5.8.

LOCALIZACIN

5.8.1. Macro localizacin

La empresa estar localizada en el corregimiento de San Pablo, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam.

5.8.2. Micro localizacin

TropiFrutas, S.A., estar ubicada en Coquitos Park, Coquito, corregimiento de San Pablo Viejo, distrito de David, provincia de Chiriqu, repblica de Panam.

5.9.

ASPECTOS LEGALES

5.9.1. Leyes de importancia Ley 5 de 11 de enero de 2007: Que agiliza el proceso de apertura de empresas y establece otras disposiciones. Se crea la figura del Aviso de Operacin, que ser el nico proceso requerido para el inicio de una actividad de comercio o industria en el territorio de la Repblica de Panam e incluye, pero no se limita, al Registro nico de Contribuyentes ante la DGI del MEF.

El Aviso de Operacin contendr la informacin necesaria a fin de permitir la identificacin y verificacin del declarante y de la actividad que se proponga llevar a cabo. Igualmente contendr una Declaracin Jurada, la cual es obligatoria para que las actividades comerciales puedan iniciarse.

La no aceptacin de la declaracin jurada por parte del declarante, constituye una contravencin que podr acarrear la imposicin de sanciones establecidas en el artculo 18. Una vez culminado el proceso de Aviso de Operacin, el declarante deber imprimir la confirmacin que le emita el Sistema, firmarla y mantenerla en todo momento en el establecimiento. La Autoridad Pblica Competente podr exigir en toda inspeccin ver dicha confirmacin firmada.

Toda

la

informacin

del

Aviso

de

Operacin

reposar

en

el

Sistema

PANAMAEMPRENDE, el cual tendr plena validez jurdica, y la misma se presume cierta.

El Registro nico de Contribuyente otorgado por la DGI del MEF a travs del Sistema PANAMAEMPRENDE, ser el nmero nico que servir para identificar a cada contribuyente tanto para tributos nacionales como municipales, as como ante la CSS y dems instituciones.

El artculo 2 seala las actividades reguladas que necesitan cumplir con requisitos previos antes de iniciar el proceso de aviso de operacin, entre las cuales se encuentran: los establecimientos de alojamiento ocasional, clubes nocturnos, cabaretes, el expendio de bebidas alcohlicas, las derivadas de contratos de

concesin administrativa del Estado, la banca, seguros, reaseguros, bienes races, empresas financieras, casa de valores, establecimientos farmacuticos, hospitales, y las dems actividades sealadas.

Se entiende por Comercio al por Mayor: La prestacin de servicios, exceptuando a los calificados como comercio al por menor por la legislacin vigente; las ventas al Estado y a empresas; el ejercicio de toda clase de actividades comerciales que no constituya comercio al por menor. Tasa de Aviso: B/.15.00 para personas naturales B/.55.00 para personas jurdicas.

El pago nico se har por medio del Sistema PANAMAEMPRENDE.

Proceso de Aviso de Operacin funcionar as (Artculo 8): Aprobaciones correspondientes en los casos de las actividades comerciales o industriales mencionadas en el artculo 2. Completar el registro de la actividad en el Sistema

PANAMAEMPRENDE. Pagar toda tasa, derecho, impuesto y contribucin requerida para la apertura de empresas por el Sistema. El Sistema PANAMAEMPRENDE le emitir al interesado en nmero de Aviso de Operacin.

El artculo 18 seala las infracciones al ejercicio del comercio, en donde cabe sealar: El ejercer el comercio mediando incapacidad, inhabilitacin y prohibicin Falsedad en la declaracin jurada Violar reiteradamente normas policivas, de salubridad, moralidad o seguridad pblica El ejercicio al comercio al por menor por persona que no rene los requisitos y condiciones para ejercerlo, y dems sealadas en el presente artculo.

La informacin de las licencias y los registros vigentes a la entrada en vigencia de esta ley deber ser incorporada por el Administrador del Sistema

PANAMAEMPRENDE a dicho Sistema, en un plazo no mayor de 1 ao, una vez incorporados quedaran como Avisos de Operacin.

Se adicion un artculo a la ley 29 de 1996. Funciones de la Autoridad de Consumidor. Retirar del mercado y destruir productos vencidos, sin fecha de vencimiento, con fecha alterada o que no pueda determinarse , mercanca deteriorada u otra condicin que ponga en peligro la integridad de los consumidores, as como las herramientas, balanzas, pesas o aparatos de medicin daadas o alteradas, se le dar al proveedor un trmino de 5 das para calibrar su balanza. (Artculo 46).

Esta Ley comenzara a regir a los 180 das de su promulgacin, excepto los artculos 44 y 46 que entrarn a partir de su promulgacin.3

5.9.2. Requisitos para el registro en Panam Emprende Si se va registrar en el sistema de Panam Emprende, es importante seguir estos pasos: Asegrese de tener una direccin de correo electrnico vlida y que siempre este activa, ya que ser su nombre de usuario. Llene el Formulario del Registro de Usuarios. Para Entrar al Sistema Panam Emprende escriba su Correo Electrnico, Contrasea y presione el botn de Entrar.

http://www.monografias.com/trabajos81/construccion-planta-procesadora-citricos/construccion-planta-procesadora-

citricos2.shtml

5.9.3. Gastos Legales Abogado Pacto social (Gasto Notarial) Inscripcin del Pacto Social en el Registro Pblico Tasa de aviso Total B/. 500.00 96.00 65.00 55.00 B/. 716.00

5.10. ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN 5.10.1. Estructura organizativa

La siguiente estructura presenta informacin asociada a los requerimientos de personal industrial y administrativo de la empresa Tropifrutas, S.A.
Contador Gerente General

Asistente General

Gerente de Produccin

Vendedor

Personal de limpieza (1)

Operario de lavado y pelado de la fruta Operario de trozado de la fruta

Operario de deshidratado

Operario de pesado y empaque

5.10.2.

Recurso humano requerido

La estructura organizacional de la empresa es bastante plana y las funciones estn bastante concentradas en el gerente, quien deber supervisar las labores de sus subordinados directos. Las funciones del personal administrativo se detallan a continuacin: Gerente: deber ser capaz de contactar a los proveedores de fruta, llegar a acuerdos sobre el precio y el momento en que le entregarn las frutas,

supervisar la calidad de la fruta que llegue a planta, supervisar el proceso de produccin, el pago a proveedores, elaboracin de la planilla, pago de impuestos y cualquier otra coordinacin con el contador de la empresa. Tambin ser el responsable de coordinar los grandes pedidos con los clientes ms importantes. Adems, deber coordinar la planificacin y cierre de la produccin anual de la planta, en conjunto con el gerente de produccin y el vendedor, preocupndose de generar a travs de su vendedor, la demanda suficiente por los productos emanados de la planta y adicionalmente hacer un control de gestin exhaustivo a partir de los informes generados por el contador.

Asistente

General:

apoyar

al

gerente se

los de

dems realizar

funcionarios el pago a

administrativos.

Adicionalmente,

encargar

proveedores, elaborar la planilla, efectuar el pago de impuestos, entre otras tareas que requiera la gerencia. Participar en las labores de la empresa, el mismo tiempo que lo haga el gerente.

Contador (Servicio profesional): apoyar al gerente en labores administrativas como control de gestin, estar ocupado de la liquidacin mensual de las remuneraciones y en un futuro apoyar al vendedor en las tareas de comercio exterior.

Gerente de Produccin: debe contar con formacin en procesamiento de alimentos. Ser responsable de planificar, organizar, dirigir y controlar todo el proceso de produccin, desde la llegada de la fruta al almacn la recepcin en el rea de ventas. Ser quien reciba la fruta y trabajar en conjunto con el vendedor para el despacho del producto final.

Operarios: se necesitarn 4 operarios, los cuales estarn bajo la supervisin del gerente de produccin, se encargarn de llevar a cabo el proceso de produccin; y los mismos se dividen de acuerdo a las siguientes actividades: o Lavado y pelado de la fruta (1) o Trozado de la fruta (1) o Deshidrato de la fruta (1)

o Pesado y empaque (1)

Vendedor: tiene la funcin de identificar las necesidades de los clientes y responsabilizarse por la cartera de clientes. Deber dar a conocer los beneficios de los productos deshidratados y deber visitar a cada uno de los clientes y potenciales clientes. Coordinar sus funciones con el jefe de planta para que exista una adecuada coordinacin de produccin y ventas, minimizando el costo financiero asociado a la mantencin de inventarios. Apoyar al gerente en la planificacin anual, en base al conocimiento del mercado.

Personal de limpieza: se contratarn a dos personas, quienes se encargaran de la limpieza del local.

5.10.3.

Cronograma para la ejecucin 1 PERIODO EN MESES 2 3 4 5 6 7

ACTIVIDAD
Constitucin de la sociedad annima Analizar la posible ubicacin de la empresa Establecer el contrato de arrendamiento Acondicionamiento del local Reclutamiento y seleccin de personal Cotizacin y compra de equipos Cotizacin de materias primas Compra de materias primas Contactar a los clientes Mercadeo y publicidad de la empresa Inicio de operaciones

6. ESTUDIO FINANCIERO 6.1. Inversiones TROPIFRUTAS, S.A. Inversin


CANT. 2 Deshidratador 1 Lavador 1 Rebanador 1 Unidad de sellado 1 Balanza digital 2 Botes de basura 2 Computadoras 1 Impresora 3 Escritorios 3 Sillas 2 Archivadores 3 Telfonos 1 Automvil para reparto Total Activos Fijo Activo Nominal Abogado Pacto social (Gasto Notarial) Inscripcin del Pacto Social en el Registro Pblico Tasa de aviso Total Activo Nominal Capital de Trabajo (6 meses) Salarios Publicidad Combustible Mantenimiento automvil Alquiler del local Servicios generales del local 100 lbs. 300 unidades 300 unidades 300 unidades Fresa Pia Papaya Banano Solucin para estabilizado Agua 18,750.00 300.00 600.00 600.00 3,600.00 300.00 300.00 630.00 360.00 252.00 150.00 180.00 500.00 96.00 65.00 55.00 716.00 DESCRIPCIN Activo Fijo 3,000.00 800.00 500.00 1,000.00 400.00 50.00 1,300.00 250.00 800.00 100.00 125.00 85.00 3,000.00 11,410.00

Luz Bolsas de polipropileno tiles de limpieza tiles de oficina Miscelneos Telefona e internet Total capital de Trabajo Total de inversin

450.00 300.00 120.00 120.00 450.00 300.00 27,762.00 B/.39,888.00

6.1.1. Activos fijos TROPIFRUTAS, S.A.


Cuadro de Activos Fijos

CANT. 2 1 1 1 1 2 2 1 3 3 2 3 1

DESCRIPCIN Deshidratador Lavador Rebanador Unidad de sellado Balanza digital Botes de basura Computadoras Impresora Escritorios Sillas Archivadores Telfonos Automvil para reparto Total Activos Fijo 6.1.2. Activos nominales TROPIFRUTAS,S.A.
Cuadro de Activos Nominales

3,000.00 800.00 500.00 1,000.00 400.00 50.00 1,300.00 250.00 800.00 100.00 125.00 85.00 3,000.00 11,410.00

Tasa de aviso de operacin Pacto social (Gasto Notarial) Abogado Inscripcin del Pacto Social en el Registro Pblico Total 6.1.3. Capital de trabajo

B/.55.00 96.00 500.00 65.00 B/.716.00

TROPIFRUTAS, S.A.
Capital de Trabajo

Descripcin Costos de produccin Costos administrativos Costos de venta Total Capital de trabajo por 6 meses 6.2. Ingresos y costos de operacin 6.2.1. Ingresos por operacin
TROPIFRUTAS, S.A. INGRESOS POR OPERACIN Ao 1 1 2 3 4 5 6 7 8

2787.00 1265.00 575.00 4627.00 B/.27,762.00

10

11

12

Total ao 1

FRESAS CHIPS 50g Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto


250 1.00 250.00 300 1.00 300.00 300 1.00 300.00 350 1.00 350.00 350 1.00 350.00 350 1.00 350.00 325 1.00 325.00 325 1.00 325.00 325 1.00 325.00 325 1.00 325.00 350 1.00 350.00 350 1.00 350.00 3,900.00 3900

FRESAS CHIPS 100g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

250 1.75 437.50

275 1.75 481.25

300 1.75 525.00

300 1.75 525.00

300 1.75 525.00

300 1.75 525.00

325 1.75 568.75

325 1.75 568.75

325 1.75 568.75

350 1.75 612.50

350 1.75 612.50

350 1.75 612.50

3750

6,562.50

FRESAS CHIPS 500g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

50 3.25 162.50

60 3.25 195.00

60 3.25 195.00

75 3.25 243.75

75 3.25 243.75

75 3.25 243.75

75 3.25 243.75

100 3.25 325.00

100 3.25 325.00

100 3.25 325.00

100 3.25 325.00

100 3.25 325.00

970

3,152.50

PIA CHIPS 50g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

200 0.75 150.00

250 0.75 187.50

250 0.75 187.50

250 0.75 187.50

250 0.75 187.50

300 0.75 225.00

300 0.75 225.00

325 0.75 243.75

325 0.75 243.75

350 0.75 262.50

350 0.75 262.50

350 0.75 262.50

3500

2,625.00

PIA CHIPS 100g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

175 1.50 262.50

175 1.50 262.50

200 1.50 300.00

200 1.50 300.00

225 1.50 337.50

225 1.50 337.50

225 1.50 337.50

250 1.50 375.00

250 1.50 375.00

300 1.50 450.00

325 1.50 487.50

325 1.50 487.50

2875

4,312.50

PIA CHIPS 500g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

50 3.00 150.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

75 3.00 225.00

75 3.00 225.00

55 3.00 165.00

50 3.00 150.00

75 3.00 225.00

100 3.00 300.00

780

2,340.00

PAPAYA CHIPS 50g

Unidades a vender

175

200

225

225

225

250

250

250

250

250

275

275

2850

Precio unitario Ingreso bruto

0.75 131.25

0.75 150.00

0.75 168.75

0.75 168.75

0.75 168.75

0.75 187.50

0.75 187.50

0.75 187.50

0.75 187.50

0.75 187.50

0.75 206.25

0.75 206.25 2,137.50

PAPAYA CHIPS 100g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

100 1.50 150.00

125 1.50 187.50

125 1.50 187.50

150 1.50 225.00

150 1.50 225.00

150 1.50 225.00

150 1.50 225.00

150 1.50 225.00

175 1.50 262.50

175 1.50 262.50

225 1.50 337.50

250 1.50 375.00

1925

2,887.50

PAPAYA CHIPS 500g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

50 3.00 150.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

60 3.00 180.00

75 3.00 225.00

75 3.00 225.00

75 3.00 225.00

75 3.00 225.00

100 3.00 300.00

100 3.00 300.00

850

2,550.00

BANANA CHIPS 50g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

250 0.80 200.00

275 0.80 220.00

300 0.80 240.00

325 0.80 260.00

325 0.80 260.00

350 0.80 280.00

350 0.80 280.00

375 0.80 300.00

375 0.80 300.00

375 0.80 300.00

400 0.80 320.00

400 0.80 320.00

4100

3,280.00

BANANA CHIPS 100g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

250 2.00 500.00

275 2.00 550.00

275 2.00 550.00

300 2.00 600.00

300 2.00 600.00

325 2.00 650.00

325 2.00 650.00

325 2.00 650.00

350 2.00 700.00

350 2.00 700.00

350 2.00 700.00

375 2.00 750.00

3800

7,600.00

BANANA CHIPS 500g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

50 2.75 137.50

75 2.75 206.25

100 2.75 275.00

125 2.75 343.75

125 2.75 343.75

150 2.75 412.50

150 2.75 412.50

150 2.75 412.50

200 2.75 550.00

225 2.75 618.75

225 2.75 618.75

250 2.75 687.50

1825

5,018.75

TROPIMIX CHIPS 50g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

200 1.50 300.00

250 1.50 375.00

250 1.50 375.00

275 1.50 412.50

275 1.50 412.50

325 1.50 487.50

325 1.50 487.50

350 1.50 525.00

350 1.50 525.00

375 1.50 562.50

375 1.50 562.50

400 1.50 600.00

3750

5,625.00

TROPIMIX CHIPS 100g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto

150 2.25 337.50

250 2.25 562.50

250 2.25 562.50

275 2.25 618.75

275 2.25 618.75

325 2.25 731.25

325 2.25 731.25

350 2.25 787.50

350 2.25 787.50

375 2.25 843.75

400 2.25 900.00

400 2.25 900.00

3725

8,381.25

TROPIMIX CHIPS 500g

Unidades a vender Precio unitario Ingreso bruto TOTAL DE INGRESOS BRUTO

50 3.50 175.00 3,493. 75

100 3.50 350.00 4,387. 50

125 3.50 437.50 4,663. 75

125 3.50 437.50 5,032. 50

125 3.50 437.50 5,070. 00

150 3.50 525.00 5,540. 00

150 3.50 525.00 5,648. 75

150 3.50 525.00 5,900. 00

175 3.50 612.50 6,152. 50

200 3.50 700.00 6,525. 00

200 3.50 700.00 6,907. 50

200 3.50 700.00 7,176. 25

1750

6,125.00 66,497.5 0

6.2.2. Costos de operacin 6.2.2.1. Costos de produccin TROPIFRUTAS, S.A.


Costos de Produccin Mensual

Descripcin Fresa Pia Papaya Banano Solucin para estabilizado Agua Luz Bolsas de polipropileno Operario de lavado y pelado de fruta Operario de trozado de fruta Operario de deshidratado Operario de pesado y empaque Gerente de produccin Alquiler del local Servicios generales del local Totales

Materiales Directos 50.00 105.00 60.00 42.00

Mano de Obra Directa

Costos Costo Total de Indirectos de Produccin Fabricacin 50.00 105.00 60.00 42.00 25.00 30.00 75.00 50.00 25.00 30.00 75.00 50.00 325.00 325.00 325.00 325.00 400.00 600.00 50.00 400.00 600.00 50.00 B/.2,787.00

325.00 325.00 325.00 325.00

B/.257.00

B/.1,300.00

B/.1,230.00

6.2.2.2.

Costos de administracin
TROPIFRUTAS, S.A. Costos Administrativos Mensual

Descripcin Gerente general Contador (Serv. Profesional) Asistente general Personal de limpieza (1) tiles de oficina tiles de limpieza Telefona e internet Miscelneos Total 400.00 50.00 325.00 325.00 20.00 20.00 50.00 75.00 B/.1,265.00

6.2.2.3.

Costos de venta
TROPIFRUTAS, S.A. Costos de Ventas

Mensual Descripcin Vendedor Publicidad Combustible Mantenimiento automvil Total 325.00 50.00 100.00 100.00 B/.575.00

6.2.2.4.

Costos financieros

Se solicitar un prstamos por el monto de B/. 35,000.00, ya que los socios del negocio cubrirn los B/. 4,888.00, aportando B/. 445.00 cada uno. TROPIFRUTAS, S.A.
Costos Financieros Inversin: B/. 35,00.00 Capital a pagar i= 10% Ao 1 7,000.00 2,800.00 Ao 2 7,000.00 2,100.00 Ao 3 7,000.00 1,400.00 Ao 4 7,000.00 700.00 Ao 5 7,000.00 Total 35,000.00 7,000.00

6.3.

Financiamiento 6.3.1. Fuentes de financiamiento

A continuacin presentamos algunos enlaces de las principales fuentes de financiamiento para proyectos:
Ciudad del Saber: http://www.cdspanama.org Secretara Nacional de Ciencia, Tecnologa e Innovacin

(SENACYT):http://www.senacyt.gob.pa. AMPYME: (www.ampyme.gob.pa )

Otras fuentes de financiamiento que podemos mencionar son: Los ahorros personales: Para la mayora de los negocios, la principal fuente de capital, proviene de ahorros y otras formas de recursos personales. Frecuentemente, tambin se suelen utilizar las tarjetas de crdito para financiar las necesidades de los negocios. Los amigos y los parientes: Las fuentes privadas como los amigos y la familia, son otra opcin de conseguir dinero, ste se presta sin intereses o a una tasa de inters baja, lo cual es muy benfico para iniciar las operaciones.

Bancos y uniones de crdito: Las fuentes ms comunes de financiamiento son los bancos y las uniones de crdito. Tales instituciones proporcionarn el prstamo, solo si usted demuestra que su solicitud est bien justificada.

Empresas de capital de inversin: Estas empresas prestan ayuda a las

compaas que se encuentran en expansin y/o crecimiento, a cambio de acciones o inters parcial en el negocio.

6.3.2. Alternativas de financiamiento Entre las alternativas de financiamiento que podemos mencionar estn: Financiamientos a corto plazo: estn conformados por crditos comerciales, crditos bancarios, pagars, lneas de crdito, entre otras. 6.3.3. Justificacin de la alternativa recomendada Como alternativa para el financiamiento de este proyecto, recomendamos solicitar un crdito bancario; este es un tipo de financiamiento a corto plazo que las empresas obtienen por medio de los bancos con los cuales establecen relaciones funcionales. Su importancia radica en que hoy en da, es una de las maneras ms utilizadas por parte de la empresas para obtener un financiamiento. Ventajas: Flexibilidad que el banco muestre en sus condiciones, lleva a ms probabilidades de negociar un prstamo que se ajuste a las necesidades de la empresa, esto genera un mejor ambiente para operar y obtener utilidades. Permite a las organizaciones estabilizarse en caso de apuros con respecto al capital. Desventajas: Un banco muy estricto en sus condiciones, puede limitar seriamente la facilidad de operacin y actuar en contra de las utilidades de la empresa. Un crdito bancario acarrea tasa pasivas que la empresa debe cancelar espordicamente al banco por concepto de intereses. 6.4. Estados financieros proyectados 6.4.1. Ingresos por operacin proyectados

TROPIFRUTAS, S.A. Proyeccin de Ingresos por Operacin Ventas Lnea de producto Fresas chips 50g Fresas chips 100g Fresas chips 500g Pia chips 50g Pia chips 100g Pia chips 500g Papaya chips 50g Papaya chips 100g Papaya chips 500g Banana chips 50g Banana chips 100g Banana chips 500g Tropimix chips 50g Tropimix chips 100g Tropimix chips 500g Total de ingresos brutos Ao 1 Unidades $ 3,900.00 6,562.50 3,152.50 2,625.00 4,312.50 2,340.00 2,137.50 2,887.50 2,550.00 3,280.00 7,600.00 5,018.75 5,625.00 8,381.25 6,125.00 B/.66,497.50 Ao 2 Unidades $ 4,680.00 7,875.00 3,783.00 3,150.00 5,175.00 2,808.00 2,565.00 3,465.00 3,060.00 3,936.00 9,120.00 6,022.50 6,750.00 10,057.50 7,350.00 B/.79,797.00 Ao 3 Unidades $ 5,616.00 9,450.00 4,539.60 3,780.00 6,210.00 3,369.60 3,078.00 4,158.00 3,672.00 4,723.20 10,944.00 7,227.00 8,100.00 12,069.00 8,820.00 B/.95,756.40 Ao 4 Unidades $ 6,739.20 11,340.00 5,447.52 4,536.00 7,452.00 4,043.52 3,693.60 4,989.60 4,406.40 5,667.84 13,132.80 8,672.40 9,720.00 14,482.80 10,584.00 B/.114,907.68 Ao 5 Unidades $ 8,087.04 13,608.00 6,537.02 5,443.20 8,942.40 4,852.22 4,432.32 5,987.52 5,287.68 6,801.41 15,759.36 10,406.88 11,664.00 17,379.36 12,700.80 B/.137,889.22 Crecimiento anual % 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%

6.4.2. Flujo de efectivo


TROPIFRUTAS, S.A. Flujo de Efectivo Ao 0 Ingresos Fresas chips 50g Fresas chips 100g Fresas chips 500g Pia chips 50g Pia chips 100g Pia chips 500g Papaya chips 50g Papaya chips 100g Papaya chips 500g Banana chips 50g Banana chips 100g Banana chips 500g Tropimix chips 50g Tropimix chips 100g Tropimix chips 500g 3,900.00 6,562.50 3,152.50 2,625.00 4,312.50 2,340.00 2,137.50 2,887.50 2,550.00 3,280.00 7,600.00 5,018.75 5,625.00 8,381.25 6,125.00 4,680.00 7,875.00 3,783.00 3,150.00 5,175.00 2,808.00 2,565.00 3,465.00 3,060.00 3,936.00 9,120.00 6,022.50 6,750.00 10,057.50 7,350.00 5,616.00 9,450.00 4,539.60 3,780.00 6,210.00 3,369.60 3,078.00 4,158.00 3,672.00 4,723.20 10,944.00 7,227.00 8,100.00 12,069.00 8,820.00 6,739.20 11,340.00 5,447.52 4,536.00 7,452.00 4,043.52 3,693.60 4,989.60 4,406.40 5,667.84 13,132.80 8,672.40 9,720.00 14,482.80 10,584.00 8,087.04 13,608.00 6,537.02 5,443.20 8,942.40 4,852.22 4,432.32 5,987.52 5,287.68 6,801.41 15,759.36 10,406.88 11,664.00 17,379.36 12,700.80 1 2 3 4 5

Total de ingresos (-) Depreciacin (-) Costos de produccin (-) Costos administrativos (-) Costos de venta (-) Costos financieros Total de costos Utilidad antes de impuestos 20% Utilidad neta Inversin -39,888.00

66,497.50 300.00 33,444.00 15,180.00 6,900.00 9,800.00 65,624.00 873.50 174.70 698.80

79,797.00 300.00 35,116.20 15,180.00 6,900.00 9,100.00 66,596.20 13,200.80 2,640.16 10,560.64

95,756.40 300.00 36,872.01 15,180.00 6,900.00 8,400.00 67,652.01 28,104.39 5,620.88 22,483.51

114,907.68 300.00 38,715.61 15,180.00 6,900.00 7,700.00 68,795.61 46,112.07 9,222.41 36,889.66

137,889.22 300.00 40,651.39 15,180.00 6,900.00 7,000.00 70,031.39 67,857.82 13,571.56 54,286.26

6.5.

Evaluacin financiera 6.5.1. Anlisis de rentabilidad


V.A.N & T.I.R

1 importe Inversin 39,888

Datos para el anlisis

AOS inversin Flujo de caja (neto anual) 2 % Tasa de descuento V.A.N a cinco aos T.I.R a cinco aos 10.00% 45,270.90 33.88% Valor positivo, inversin (en principio) factible Valor inferior a la tasa, inversin a analizar con detalle. -39,888 1 699 2 10,561 3 22,484 4 36,890 5 54,286

Clculo del V.A.N. y la T.I.R.