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Alumna
Jazmn Robles Altamirano
901A
FODA
Cooperativa Mexicana dedicada a la fabricacin de productos naturales,
encaminada principalmente a cumplir con un modelo alternativo de desarrollo
sustentable. Para la cual es indispensable identificar y analizar los factores internos
y externos que afectaran tanto positiva como negativamente nuestra
organizacin.
a. Anlisis de los factores internos: fortalezas y debilidades; fortalezas y
limitaciones.
Teniendo presente que las fortalezas de la empresa es algo que posee o que
hace que sea competitiva ante con los competidores, le da una superioridad o
ventaja competitiva y una debilidad o limitacin es una carencia que causa
problemas y que impide crear valor para todos los grupos de inters.
Debilidades:
Fuerte competencia.
Carencia de insumos.
Disminucin de la demanda y de ventas.
PERFIL
Como se menciona anteriormente, el sector de los cosmticos est encaminado
a la mayora del pblico en general. Tomando en cuenta que las personas hacen
uso de los cosmticos desde siempre, se ha llevado esta actividad a la creacin y
comercializacin de productos que son utilizados, desde los integrantes ms
pequeos de una familia, hasta los adultos que algn beneficio ven en ellos,
haciendo que las personas destinen parte de sus ingresos, en la adquisicin de al
menos un artculo de los muchos, que la cosmtica nos ofrece.
La CANIPEC, separa a los consumidores de cosmticos por edad, y predileccin
a ciertos productos, por ejemplo: Hombres de 18 a 30 aos: aceites para masaje
relajantes para compartir con la pareja. Mujeres de 13 a 35 aos: predileccin por
los aromas frutales en jabones y perfumes. Mujeres de 35 aos en adelante:
aromas florales y ms conservadores.
Es por esto, que la fbrica se enfoca a los consumidores de este rango de edad
principalmente de 18 a 50 aos, pero nunca dejando atrs que productos para
nios son de suma importancia, bsicamente por el poder de retencin acerca
de la informacin que se presenta del producto, gracias a las mejores
aplicaciones y formatos de negocios y publicidad.
Regresando a la idea del consumo de cosmticos naturales, es necesario hacer
nfasis al tipo de consumidor que basa, sus adquisiciones de acuerdo a ideales
ambientales, como lo son, los llamados, consumidores orgnicos, que estos
inmersos en una postura amigable con el medio ambiente son un sector que con
una mayor nivel de certeza estn dispuestos a comprar cosmticos que cumplan
las expectativas tanto de fabricacin como de distribucin, recalcando las
profundas implicaciones que tendra la forma de desarrollar productos y
venderlos.
El factor crtico de ser un consumidor ecolgico no es el consumo por s mismo
sino la cantidad de energa y recursos utilizados que ocasiona, al consumir un
producto orgnico se contribuye con la reduccin del impacto ambiental en su
proceso de produccin. (SudCaliforniano, 2011). Y son los consumidores orgnicos
los clientes principales de la fbrica de cosmticos de Mazunte.
GASTO ESTIMADO POR PAX
Para conocer los datos obtenidos de la cantidad de clientes que visitan la
fbrica y compran productos se estim una cantidad racional de 700 personas
por ao y de acuerdo al ingreso de ventas anuales se realiz una divisin en la
PRESUPUESTO
11
Pronostico de ventas
Ingreso proyectado
Importe total de gastos de promocin
Imoprte total de gastos de publicidad
Presupuesto total de marketing
Utilidad esperada
10
11
12 ANUAL
1,304
1,321 1,193
980
810
618
986
796
512
631
Dreams 1,376
1,394 1,259
1,034 855
652
1,041 840
540
666
Barcel 1,147
total
1,162 1,049
862
543
868
450
555
713
701
hoteles
3,828
3,877 3,501
1,852
3,619 33,576
ingresos
Secrets
Dreams
Barcel
unidades
11,441
12,071
10,064
precio x
unidad
total de ingresos anuales
$
60
686,436
$
60
724,285
$
60
603,858
33,576
total
2,014,579
AOS
2011
2012
2013
2014
2015
1
2
3
4
5
15
Y
9,670
9,670
12,087
20,146
33,576
85,150
1
4
9
16
25
55
93,508,501
93,508,501
146,107,032
405,852,868
1,127,369,077
1,866,345,978
XY
9,670
19,340
36,262
80,583
167,882
313,737
b= 5(313,737) (15)(85,150))
5(55)-(15)^2
Nxy - xy
Nx^2-(x)^2
b=
a=
5,829
y-bx
N
a= 85,150-5,829(15)
5
y=a+bx
Y=237,962.08+35,829=243,791
a=
237,962.08
Las ecuaciones anteriores dieron como resultado las ventas futuras las
cuales sern de 243,791
Incremento de las ventas en porcentaje durante los prximos 5 aos, ser
de un 34%.
C=
c= 5,829(5)
85,150
b(n)
y
c= 0.34
c=34%
272,935
1,091,740.67
278,764
1,115,056.06
284,593
1,138,371.46
290,422
1,161,686.85
10
296,251
1,185,002.25
1,100,000.00
1,080,000.00
1,060,000.00
1,040,000.00
1
INGRESO PROYECTADO
Ingreso Proyectado= +
Saldo por
cobrar del
anterior
periodo
Proyeccin de
al contado
Proyeccin de
cobros por
ventas a
crdito
Las ventas proyectadas para los 5 prximos aos son las siguientes:
Aos
1
2
3
4
5
Ventas Proyectadas
9,670
9,670
12,087
20,146
33,576
Porcentaje de ventas
ventas al contado
85%
ventas a crdito
15%
Plazo Crdito
Cuentas Incobrables
90 Das
0.9%
Cuentas cobrables
14%
1
Cantidad
Precio Unitario
Estimado
Ventas
Proyectadas
Ventas a
Contado 85%
9,670
9,670
12,087
20,146
33,576
64
64
64
64
64
618,879
618,87
9
773,59
8
1,289,33
1
2,148,88
4
526,047
526,04
7
657,55
9
1,095,93
1
1,826,55
2
92,832
116,04
0
193,400
322,333
618,87
9
773,59
8
1,289,33
1
2,148,88
4
87,262
87,262
109,07
7
181,796
302,993
5,570
5,570
6,962
11,604
19,340
Ventas a Crdito
15%
92,832
100% 618,879
Crditos
Cobrables
Crditos
Incobrables
Aos
3
Total de ventas a
Crdito
92,832
116,04
0
92,832
193,400
322,333
1
Vtas. del Ao
anterior
Ctas. x cobrar
del 2015
Vtas. del
Presente ao
Del primer ao
Del segundo
ao
Aos
3
89,755
526,047
Del tercer ao
Total
89,755
5,570
531,617
526,047 5,570
531,617
657,559
Del cuarto ao
6,962
664,521
1,095,931 11,604
Del quinto ao
Total
1,107,535
1,826,552 1,826,552
615,802
PESOS
1,170
Lista de Contactos
620
1,790
PESOS
800
14,500
5,400
1,950
22,650
PRESUPUESTO
TOTAL
$1,500
Gastado
hasta Hoy
$1,170
$1,000
$800
$16,000
$6,500
$5,000
$700
$14,500
$5,400
$1,950
$620
Total
$30,700
Presupuesto
Restante
$330
$24,440
$200
$1,500
$1,100
$3,850
$80
$7,060
Gasto Acumulado
UTILIDAD ESPERADA
A travs del mtodo de ecuacin se establece en la utilidad esperada.
A continuacin se presenta el estado de resultados en la siguiente formula:
Ecuacin 1: Ventas-Costos variables- costos fijos = utilidad antes de
impuestos
Ecuacin 2: (precio de ventas * unidades) - (Costos variables * unidades)costos fijos = utilidad antes de impuestos
Datos
X
64
50
141x-131x-4225=0
10x-4225=0
10x=4225
X=1,677,500/10=
150,407
10,743
Unidades
Bibliografa
Solo Contabilidad. (2012). Recuperado el 01 de 2015, de Ingresos de efectivo proyectados por
concepto de ventas: http://www.solocontabilidad.com/2012/09/ingresos-de-efectivoproyectados-por.html
Arguelles Gonzales , E., Carrera Salazar , A. E., & Fragoso Olvera , B. (2012). LA RENTABILIDAD Y
LOS POSIBLES DESCENSOS DEL SECTOR COSMETIQUERO EN MXICO. Mxico.
Biocomercio Andino, P. (2012). ESTUDIO DEL MERCADO ESTADOUNIDENSE PARA EL SECTOR DE
PRODUCTOS NATURALES COSMTICOS Y DE CUIDADO PERSONAL. Per: ECER.
CANIPEC. (200). Cmara Nacional de la Industria de Productos Cosmticos. Recuperado el 01 de
2015, de Datos del Comercio:
http://www.canipec.org.mx/woo/index.php?option=com_content&view=article&id=156&
Itemid=65
Garca, M. (08 de 2010). EL NUEVO CONSUMIDOR ECOLGICO Y SOCIALMENTE RESPONSABLE.
Obtenido de https://montsedekkers.wordpress.com/2010/08/11/el-nuevo-consumidorecologico-y-socialmente-responsable/