CONCAR

BASICO

Expositor: C.P.C. Johnny Gonzales Vsquez

Correo :
johnny0308@hotmail.com

1.- INGRESO AL SISTEMA

Usuario
: SIST
Password : NORTON
2.- TIPO DE CAMBIO
1

SETIEMBRE -2011
DIA :

T.C

TIPO DE CAMBIO
T.V
2

01
02
03
06
07
08
09
10
13
14
15
16
17
20
21
22
23
24
27
28
29
30

2.725
2.726
2.729
2.730
2.729
2.725
2.724
2.726
2.727
2.734
2.731
2.730
2.731
2.737
2.740
2.748
2.778
2.769
2.769
2.766
2.765
2.768

2.727
2.728
2.731
2.732
2.730
2.726
2.725
2.727
2.727
2.735
2.731
2.731
2.732
2.739
2.741
2.747
2.776
2.771
2.770
2.766
2.766
2.769

3.- CREACION DE EMPRESAS

Ejemplo : Crear la empresa MEGA S.A.C.

RUC : 20123965874

4.- REINDEXAR ARCHIVOS

5.- CREACION Y TRANSFERENCIA DE CENTROS COSTOS

5

400 Gerencia Comercial

500 Gerencia Tcnica
600 Gerencia General
Paso No.01
Creacin de Centros de Costos

Paso No. 02

Transferencia de los Centros de Costos

6.- PROCESO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (consolidacin)

7.- REPORTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

10

8.-CREAR SUB-DIARIOS
Ejemplo: Sub diarios:
02 caja efectivo ingresos
04 caja efectivo egresos

11

12

9.-CREAR TIPOS DE DOCUMENTOS:

RI Recibo de ingresos
RE Recibo de Egresos
EN Entrega/Deposito

13

14

10.-CREAR ANEXOS:
Proveedores

: IMPORT S.A. , ATENEO S.A. , ABC S.A.

Clientes

: AMAZON S.A.C , MAVILA HNOS S.A. , LIMA S.A.C. .

Accionistas

: Oscar Ibez Vaca, julio cspedes Osorio, Alan Garca Prez

Trabajadores

: Lucy Cepea, Hctor Bonilla

15

11.- GENERAR COPIA DE SEGURIDAD

16

12.- CONSULTA DE SITUACION DE COMPROBANTES

17

13.- ELIMINACION DE COMPROBANTES

18

14.- CREAR CUENTAS CONTABLES

Para crear cuentas contables debemos tener una empresa que no tenga cta. Creadas, para
esto procederemos a crear una empresa nueva que se llamara DELTA S.A.C.

19

Una vez creada la empresa marcaremos la opcion No . 2 Total mente nuevo ( para
ingresar todas las cuentas ) luego ingresaremos con la empresa DELTA S.A.C. .y
procederemos a crear las cuentas contables .
Ejemplo: cta
: 10 Caja y Bancos
Sub-cuenta
:
104 Ctas .Ctes
Registro
:
104101 Bco. de crdito MN
Cta
Sub-cta
Registro
Cta
Sub-cta
Registro

63
:

Gastos de Serv. Prest . por terceros

631 Transporte Corres y Gast. De viaje
631121 Pasajes terrestres

94
:

Gastos de Administracin
941 Sueldos
941101 Sueldos

:
:
:

Ejercicio: Crear las siguientes cuentas:

12 Ctas por cob. Comer.terce.
121 Fact. Bol.y otros comp.cob.terc.
121201 Fac. por Cob Emit. Cartera
65
651
651101

: Otros Gastos de Gestin

: Seguros
: Seguros

42 Ctas. Por pag. Comerc. terceros

421 Fact. Bol. Y otros comp.Por pagar T.
421201 Fct. Emit. Por pagar MN Terc.
95
951
951101

: Gastos de Venta
: Sueldos
: Sueldos

20

EMPRESA COMERCIAL MEGA S.A.C.

El 01 de Setiembre del 2011 la Empresa comercial MEGA S.A.C. Inicia sus
operaciones comerciales.

ASIENTO DE APERTURA

21

DEBE
101101 Caja MN
121201 Fac. Por cobrar
201111 Mercaderas Manufact.
333111 Costo de adquisicin Maq.
334111 Costo-Vehculos Motoriz.
336111 Costo- Equipo de Cmputo.
421201
407101
501101

HABER

22500
80000 (LIMA S.A.C. Fact.001-250 )
18000
17560
35600
4690

Facturas por pagar (ABC S.A.C.Fact.002-458 )

Administ. Fondo de Pensiones (AFP Integra)
Acciones

60000
600
?

22

COMPROBANTES
COMPRAS
Esta opcin permite registrar las facturas y otros comprobantes de pago a
proveedores en forma simplificada y automatizada. Esta opcin se encuentra en el
men de registro de comprobantes.
Cuando se registra una factura por medio de esta opcin , el sistema genera en
forma automtica un comprobante contable con el cargo a la cta 401 por el IGV y
el abono a la cuenta 42 por la provisin debiendo el usuario registrar solo el
movimiento contable de la cuenta de naturaleza.( 3xxx,6xxx)
Para poder usar esta opcin debe configurarse previamente la tabla General 53,
con los parmetros necesarios y actualizar en la tabla general los tipos de
documentos aprobados por la SUNAT .Al registrar las compra por esta opcin el
comprobante contable que se produce servir para el balance, Mayor, Diario,
Registro de Compras y reporte de cuentas por pagar.
1.- colocar Registro de cuenta MANUAL a las Sgtes . cuentas :
601101
636101
636301
637101

23

Da.
24

02.- Compramos mercaderas al SOL S.A. , segn fact. 001- 100 por 5000 +IGV.

25

03.- Recepcionamos recibo de EDELNOR

, seg. Recibo

No.

001-1000 por

500+IGV.
06. compramos mercaderas a CARSA S.A. segn Fac. /001-200 por 10000 +IGV
07.- Adquirimos una electro bomba Fac./ 001-600 a HIDROSTAL S.A. por 20000 +
IGV
09- Compramos mercadera seg. Fac./ 001-800 a ELECTRA S.A por 10000 +IGV
10.- Recepcionamos recibo de SEDAPAL Rec. No. 001-3000 Por 1000 + IGV
13.- Registramos Fac. De publicidad 001-1000 de IMAGEN S.A. por 5000 + IGV
14.- Adquirimos merc. seg.Fac./ 001-1002 a LAU CHUNG S.A. por $ 5000 + IGV

COMPROBANTES
VENTAS
Esta opcin permite registrar las facturas de ventas en forma simplificada y
automatizada, esta opcin se encuentra en el men del registro de comprobantes.
Cuando se registra una factura por medio de esta opcin, el sistema genera en
forma automtica el cargo a cuenta 12xxx por la provisin y los abonos a la 401
por el IGV y a la 70xxx por el valor de venta.
Da:
2.- Vendemos mercaderas a PECOSA S.A. seg. Fac./ 001- 100 por 30000 + IGV .

26

6.- vendemos mercadera seg. Fact. 001-400 al RAYO S.A por 25000 +IGV .
7.- Vendemos mercadera seg. B/Venta 001-500 por 100 a CARLOS PEREZ

27

10.- Vendemos merc. seg. Fac./ 001-1000 a TEJEDA HNOS S.A. por 20000 + IGV
13.- El cliente TEJEDA HNOS S.A. solicita el canje de la Fac. / 001-1000 por 02
Letras:
Fecha de emisin
L.001 40%
Fecha actual
venc 30 das
L.002 60%
Fecha actual
venc 40 das
14.- Vendemos mercaderas seg fact, 002-452 a AMAZON S.A.C. por 20000 + IGV

REPORTE DEL LIBRO DE VENTAS Y COMPRAS

Paso No. 01 Generacin de Reportes

28

Paso No. 02 Reporte de Libros

29

COMPROBANTE HONORARIOS
01.- Se Recep. Rec. Honor. 001-010 del C.P.C. Julio Espinosa con Ruc 10125478965
Por S/. 2400

30

02.- recepcin. Rec.Honor.001-40 del .Cesar Castro con Ruc. 10397896547 por S/.
640
03.- Rec. Honor. 001-123 del Eco.Diego Torres con Ruc. 10123698745 por S/..5600
31

06.-Se Recep. Rec. Por Honor. al mecnico Hctor Pacheco con Ruc 10369874587
por S/. 840.

COMPROBANTES CHEQUES
Los cheques Girados deben ser registrados por la opcin de registro de
Comprobantes de cheques.
Al registrar los cheques girados se produce el comprobante contable con la
afectacin automtica de la cuenta de bancos ( 104xx) debiendo el usuario ingresar
las cuentas de contrapartida como por ejemplo la cta 42xxx o cualquier otra cuenta
, adicionalmente al comprobante creado automticamente , esta opcin mantiene
un archivo de los cheques manuales y relacin de cheques girados por fecha /banco
o proveedor .
1.- Comprobantes de cheques
En esta opcin se registran los comprobantes de cheques .
2.- Comprobantes de cheques automticos
En esta opcin las cuentas contables se ingresan como conceptos , para as
Facilitar el trabajo de usuarios desconocedores de trminos contables .
3.- Reportes
Se puede emitir cheques /vaucher en formulario continuo, Vaucher de cheque
Manual, relacin de cheques girados en el da, relacin de cheques girados por
Proveedor o banco en un periodo de tiempo.
DIA
02.- Se cancelan Fac.01-100 al SOL S.A. Con cheque Bco. Crdito
421201
104101

5900
5900

32

33

06.- Cancelamos Rec. Por Honorarios a Julio Espinoza . ch. Crdito

424101

2160

104101

2160

07.-Cancelamos Rec. De SEDAPAL con ch. Bco. Credito

421201
104101

1180
1180

09.- Entregamos ch. Bco. Crdito al trabajador Juan Castro por Viticos 900.00
141301
900
104101
900
13.- Cancelamos Rec. EDELNOR con ch. Bco. Crdito
421201
590
104101
590
14.- Otorgamos prstamo al trabajador OSCAR OSORIO por 2300 ch. Crdito
141101
2300
104101
2300

34

COMPROBANTES BANCOS
Aqu se registran todo lo referente a cualquier operacin bancaria por ejemplo :
Cobranzas en banco , depsitos , pagos a proveedores , gastos financieros ,pago de
letras ,prestamos ,etc. Para ello se tiene que definir las transacciones bancarias
bsicas de la empresa en la opcin : Mantenimiento Movimiento Bancos .Este
mantenimiento est compuesto en dos partes , una cabecera y otra que es el detalle
DIA
01.- Apertura de cta . cte No. 192-0001-125-00 banco de crdito por 15500
Mantenimiento de cuenta Bancos

35

Creacion de la Cta . Bancaria

36

Mantenimiento de Movimiento de Bancos

06.- N/Abono 104 por obtencin de prstamos del Bco. Credito por 45000
104101
45000
451101
45000
10.-N/Abono 125 del Bco. Crdito por cobranza de factura 001-100 a PECOSA
S.A. .
104103
35400
121201
35400
14.- N/Abono 126 del Bco. por cobranza de Fact. 002-452 de AMAZON S.A.C.
104103
101101

23600
23600

30.- N/Cargo101Bco.crdito por intereses bancarios, mantn. De Cta. Cta. Por 650
639101
650
104101
650
30.- N/Abono 102 Bco. Crdito por intereses bancarios por .1600
104101
772101

1600
1600

37

CAJA EFECTIVO-INGRESOS
20.- El trabajador OSCAR OSORIO cancela parte de su prstamo recibido:
101101
141101

1300
1300

38

22.- El trabajador JUAN CASTRO rinde cuentas y devuelve un saldo en efectivo de 200
101101
141301

200
200

CAJA EFECTIVO EGRESOS

23.- Otorgamos al trabajador OSCAR IBAEZ vitico por:
141301
101101

800
800

39

40

24.- Cancelamos AFP- Integra por :

407101
600
101101
600
29.- Cancelamos prstamos al BCO. De crdito por :
451101
101101

2400
2400

CALCULO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS DEL MES

Anlisis de la Cta 401111

41

CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DEL MES ( 2% de las ventas )

42

Analisis de la Cta. 701111

43

TIPOS DE REPORTES
NUEVOS FORMATOS TRIBUTARIOS
Libro de Inventarios Y Balances

44

Libro Diario Simplificado

45

Libro Mayor

Libro Caja Y Bancos

46

47