FORMULO DENUNCIA PENAL.

SEOR JUEZ:
JUAN MANUEL RUBIO, abogado, T. LIV F
187, constituyendo domicilio en calle 48 N 817 1 Piso Oficina 7 de la
Ciudad de La Plata, en mi carcter de apoderado de MYRIAM REENE
CHAVEZ, CUIT N 27-06252936-4, con domicilio fiscal en calle 32 N 426
La Plata y de la Sociedad EDIGRAFICA S.A., CUIT: 30-70001899-3, con
domicilio legal en calle 32 N 426 La Plata, quien resulta nica propietaria de
DIARIO HOY EN LA NOTICIA, a V.S. me presento y respetuosamente
digo:

I.- OBJETO:
En el carcter invocado, y siguiendo expresas
instrucciones de mis mandantes vengo a formular denuncia penal, en funcin
de los hechos que a continuacin expondr, que constituiran los delitos de
malversacin

de

fondos

pblicos,

enriquecimiento

ilcito,

peculado,

incumplimiento de los deberes de funcionario pblico, (arts. 157, 244, 248 y

256 del Cdigo Penal), de los que seran penalmente responsables las
siguientes personas, segn el grado de responsabilidad y participacin que la
presente investigacin determine: RICARDO ECHEGARAY, titular de la
Administracin Federal de Ingresos Pblicos; GUILLERMO MICHEL,
titula de la Direccin General de Aduanas y/o de todos aquellos funcionarios
que se individualizan en el curso de esta presentacin y /o de aquellos cuya
responsabilidad surja de la investigacin que se ordene. La imputacin
comprende, asimismo, a toda persona que haya intervenido en la comisin del
1

hecho, ya sea como autora o partcipe, en especial respecto de los funcionarios

de la AFIP que habran intervenido para que esta maniobra fuese posible,
como contra todo instigador del delito que se denuncia. Los nombrados
participaron en una maniobra organizada para apropiarse de bienes del Estado.
Enriquecerse ilcitamente a costa del erario pblico, formular falsas o ilegales
denuncias penales y otras actuaciones en contra de mis mandantes y de toda
persona que se oponga a sus propsitos.Para esos fines, utilizaron ilegalmente el aparato del
Estado Nacional en general y de la Administracin Federal de Ingresos
Pblicos, extorsionado, apropindose de bienes, formulando denuncias y
abriendo investigaciones e inspecciones mas all de los cnones normales,
apropindose de informacin de distintos organismos estatales, como la
Secretara de Inteligencia, la Unidad de Informacin Fiscal y, en especial, la
existente en expedientes administrativos de la Administracin Federal de
Ingresos Pblicos.En este esquema el titular de este ltimo organismo,
Ricardo Echegaray, debe considerarse el principal responsable, pues slo l
ocupa la posicin que permiti centralizar y utilizar esa informacin, y valerse
de una red de personeros y parte del aparato estatal con igual propsito.
Entiendo que el devenir de la investigacin permitir demostrar que el
nombrado funcionario se enriqueci ilcitamente, se apropi o intento hacerlo
de

bienes del Estado, incumpli sus deberes de funcionario pblico,

determin que se violara el secreto fiscal que protege la informacin recabada

por el organismo a su cargo, y fue adems responsable de organizar un
entramado judicial con utilizacin del organismo que dirige y de distintos
colaboradores, todo ello con el fin de someter a mis conferentes a diversos
procesos que podran haber acarreado inclusive la detencin de la Directora
2

del Diario Hoy, con el consecuente desprestigio que la misma les acarreara.
Corresponder a V.S. determinar en el curso de esta investigacin si los
denunciados no constituyeron una verdadera asociacin ilcita, en
perjuicio del erario Publio, y de mi representados en particular.-

II.- PARTE QUERELLANTE:

Asimismo, conforme los fundamentos que expongo,
solicito se me tenga por parte querellante respecto de los hechos que detallo,
en los trminos de los artculos 82 y concordantes del C.P.P.N..-

III.- LOS HECHOS:

a)

EL

ACCIONAR

DE

RICARDO

ECHEGARAY, sus socios, amigos y subordinados: A partir de los

hechos que expondr, esta investigacin debe estar enderezada a determinar la
responsabilidad del mencionado funcionario, en su condicin de titular de la
Administracin Federal de Ingresos Pblicos, si existi en su accionar el delito
de peculado, si de sus declaraciones juradas y dems pruebas a producirse, en
especial las pericias contables que V.S. ordenar se desprende un
enriquecimiento desmedido e injustificado de su patrimonio. Y determinar si
para el concurso de los hechos denunciados constituy una asociacin ilcita
dentro de Organismo Estatal. A tal fin, diversas fueron las acciones realizadas,
entre las que podemos mencionar las siguientes.
Comencemos por mencionar a Carlos Alberto
Salvatore y Susana Valles. Ambos estn preso y procesados en la causa carbn
Blanco, acusados de integrar empresas que podran servir como plataforma
para lavar dinero del narcotrfico A partir de all aparecen conexiones que
3

conduce a Guillermo Michel, actual titular de la Direccin General de Aduana

y mano derecha del titular de la AFIP, Ricardo Echegaray.Michel vena de desempearse como Subdirector
General de Coordinacin Tcnico Institucional y fue uno de los cerebros de
los operativos de apriete que se instrumentaron contra medios de
comunicacin independientes, como el diario Hoy, en clara represalia por
sacar a la luz aquello que el gobierno quiere ocultar.Ana Cristina Palesa, de profesin abogada, autoriz
varias de las sociedades comerciales que estn o estuvieron vinculadas con el
funcionario de la AFIP, Guillermo Michel, y con el despachante aduanero
Jorge Lambiris, quien segn distintas notas periodsticas es amigo de
Echegaray al punto que habran veraneado juntos en Ro de Janeiro 1 pese a
que es un empresario al que debera controlar. Tambin intervino en empresas
que estn o estuvieron a cargo de Salvatore, cuyo nombre figura en una decena
de sociedades comerciales que seran cscaras vacas y que podran haberse
destinado al lavado de dinero.
En las empresas de Lambiris tambin intervino la
escribana Sara Celia Hurovich. Las empresas en cuestin son L&L Mandatos y
Negocios SRL y LW Logstica y Carga. A continuacin se trascriben las
publicaciones del Boletn Oficial respecto a estas empresas:
- Fecha: 30/08/2012
-LW LOGISTICA Y CARGAS SA Por Asambleas del 21/4/10 y 7/4/11 y Actas de Directorio de
igual fecha, se eligi el Directorio por 3 ejercicios: Presidente: HUGO RODOLFO PIZZANI
HERNANDEZ , domicilio especial en Guaran 580, CABA; Director Titular: JORGE OMAR
LAMBIRIS VILCHE , domicilio especial en Bauness 2230, CABA; Directora Suplente: SANDRA
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http://www.perfil.com/politica/Lambiris-habria-pagado-el-viaje-de-los-Echegaray-a-Brasil-20140108-0034.html

ADRIANA PIZZANI, domicilio especial en Guaran 580, CABA. Autorizada en Esc. 177 del
23/8/12, Registro 1011 de Sara C. Hurovich Ana Cristina Palesa T : 91 F : 961 C.P.A.C.F. e.
30/08/2012 N 89249/12 v. 30/08/2012
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32470 del 30/08/12

- Fecha: 14/12/2012
LW LOGISTICA Y CARGAS SA Por Asamblea del 4/12/12 se acept la renuncia de HUGO
RODOLFO PIZZANI HERNANDEZ al cargo de Presidente, eligindose Presidente: MAURICIO
JORGE LAMBIRIS BONELLO ; Director Titular: JORGE OMAR LAMBIRIS VILCHE y
Directora Suplente: SANDRA ADRIANA PIZZANI ; todos con domicilio especial en Guaran 580,
CABA Autorizado segn instrumento pblico Esc. N 277 de fecha 06/12/2012 Mat. N 1843. Ana
Cristina Palesa T: 91 F: 961 C.P.A.C.F. e. 14/12/2012 N 123926/12 v. 14/12/2012
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32543 del 14/12/12

-Fecha: 06/02/2012
L&L MANDATOS Y NEGOCIOS SRL Esc. 10 del 25-1-12 Registro 1011 ante Gisela F. Donzelli.MAURICIO JORGE LAMBIRIS BONELLO, soltero, 3-3-87, DNI 93065592, Lobos 4353; JORGE
OMAR LAMBIRIS VILCHE , divorciado, 1-6- 63, DNI 92939985 , Guaran 580; ambos uruguayos,
empresarios, de CABA. L&L Mandatos y Negocios S.R.L. 99 aos.- La publicidad mediante el diseo,
creatividad, produccin, desarrollo y explotacin de publicidad comercial, pblica o privada, en
medios escritos, grficos, radiales, televisivos, multimedios, carteleras en la va pblica, impresos,
cortometrajes cinematogrficos y cualquier medio audiovisual, con empleo tambin de fotografa
publicitaria o industrial obtenida en forma convencional o digital, incluso para eventos familiares,
empresariales o sociales, as como para folletera, catlogos, revistas, packaging, campaas de
espectculos pblicos culturales, musicales, artsticos, deportivos, de moda, edicin de videos e imagen
para lanzamientos de productos, marketing y promociones. Capital: $ 50.000. Cierre ejercicio: 31-3.
Sede: Guarani 580, CABA. Gerentes: Mauricio Jorge Lambiris Bonello y Jorge Omar Lambiris Vilche,
ambos con Domicilio Especial en Sede Social.- Ana Cristina Palesa: Abogada Autorizada en Acto utsupra. e. 06/02/2012 N 10072/12 v. 06/02/2012
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32333 del 06/02/12

Guillermo Michel habra sido el arquitecto legal y

contable de todas las sociedades del empresario uruguayo, que podran servir
de pantalla de lavado de dinero. Las fuentes hablan que habra intentado
limpiarle

los antecedentes comerciales al

empresario uruguayo,

blanquendole algunas sociedades que seran cscaras vacas, plataformas para

5

el blanqueo de divisas. Tal sera el caso de IDN SRL e Importing Thing SA,
que tendran socios ficticios.

En ese sentido, Andrs Nicols Aguirre,

registrado como gerente de IDN, en realidad sera empleado de la

Municipalidad de Quilmes: trabaja recogiendo ramas en las calles de San
Francisco Solano, el barrio de calles de tierra en el que vive hace muchos aos.
Fecha: 13/01/2005
IMPORTADORA IDN SRL Constitucin IMPORTADORA IDN S.R.L.: 05/01/ 05 folio 11
registro 581 Cap. Fed. Socios: ANDRES NICOLAS AGUIRRE (Gerente), nacido 16/5/64, DNI
16679657 domicilio real y especial calle 864 nmero 2739; y MARTA ISABEL MANSILLA nacida
11/12/73, DNI 23541719 , domicilio real y especial calle 865 nmero 2871, ambos de San Francisco
Solano, Quilmes, Pcia. Bs. As., argentinos, solteros y comerciantes. Sede: Avenida del Libertador 184
piso 2 departamento B Cap. Fed. Plazo: 99 aos. Objeto: a) Comercial: Realizar toda clase de
operaciones de compraventa, importacin y exportacin, representacin, distribucin y consignacin
de artculos de juguetera, regalos, cotilln, toda clase de artculos electrnicos abarcando los rubros de
computacin y telefona en general, materias primas, equipos, maquinarias, herramientas y/o
accesorios, as como tambin bienes, servicios, productos y mercaderas relacionados con el objeto
principal. b) Representaciones: Ejercicio de representaciones, mandatos, agencias, comisiones,
consignaciones, gestiones de negocios y administracin de bienes, capitales y empresas. Capital $
6.000. Administracin y representacin: 1 o ms gerentes, indistintamente, por plazo social. Cierre
ejercicio: 30/9. Autorizada por escritura 3 del 5/1/05: Elena Ana Palermo. Certificacin emitida por:
Sandra Lendner. N Registro: 581. N Matrcula: 4380. Fecha: 10/ 01/05. N Acta: 154. Libro N : 11. N
33.392
Fuente: Boletin Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30569 del 13/01/05.

La relacin de Michel con Lambiris es por dems

significativa ya que estamos hablando de un vinculo muy cercano entre quien
debera ser el controlante y el controlado. En ese sentido, segn el diario Hoy,
ambos estaran involucrados en negocios en Uruguay que tambin
involucraran a Echegaray. A saber, segn public el diario Hoy, el titular de la
AFIP y Michel habran montado un fideicomiso en Uruguay, con el cual se
habra comenzado a levantar un edificio en el populoso barrio montevideano
de Pocitos. Para todo esto sera muy valiosa la ayuda que habra prestado una
de las amistades del hombre fuerte del organismo recaudador, Lambiris.
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Dicen quienes conocen bien el caso, que todo se habra comenzado a hacer a
travs de un crdito librado por el HSBC en el pas vecino, y en cuya tarea
estaba tambin la construccin de un hotel todo terreno. Pero la entidad
bancaria demor en dar el crdito, por lo que el fideicomiso se vino abajo
junto con todos los emprendimientos que haban planeado realizar en tierras
montevideanas.
La red de negocios que habran montado Echegaray
y Michel en el Uruguay no es algo que comprometera slo a las cabezas
mximas de la AFIP, sino tambin a otros personajes menores. Tal es el caso
de Vctor Cingolani, jefe de investigaciones de la Regional Palermo del
organismo recaudador, que cumplira un rol central en la articulacin de una
red de procedimientos de autoproteccin dentro de la AFIP para salvaguardar
los intereses de las empresas vinculadas a Lambiris.Michel se encuentra ligado a Salvatore por estrechos
negocios. Salvatore es un abogado porteo de 58 aos. Fue abogado de
Adrin Lpez, apoderado de la firma Infiniti, una empresa fantasma implicada
en la causa Skanka por sobreprecios y venta de facturas falsas para la evasin
de impuestos. Segn la fundacin La Alameda, tambin fue abogado de Ral
Martins, un ex agente de la SIDE acusado por su propia hija Lorena Martinsen sede judicial de ser parte de una red de trata de personas. Cabe destacar
que Michel tambin tendra vnculos con la ex SIDE. As lo denunci la
diputada Elisa Carri durante la sesin del Congreso donde se convirti en ley
la nueva Agencia de Inteligencia. Ustedes saben que Lambiris es muy amigo
de Echegaray. Nosotros tenemos una denuncia en Uruguay porque la hermana
de Lambiris compr una casa en un milln y medio de dlares con una bolsa
en negro. Pero Michel, que es Side, tambin est vinculado a Echegaray y

Lambiris. Y tambin esta Ana Cristina Palesa, que est vinculada a la SIDE,
denunci Carri.Segn pudo saber Hoy, las empresas que vinculan a
Salvatore con Palesa son: Katrine SA, Sacasi SA, KA&SO SA, LC
Producciones SRL, CS Entertainment SRL, Lugin SRL, Libres del Sud 2079
SA, Anisa SRL, Gral Paunero 2256 SA, Milenio Bienes Races, Pure Visin
SA, Automotores Los Alpes SA,Saint Maxime SRL, Aristbulo del Valle 2480
SA, Milenio Motors SA,Maip 250 SA, entre otras.

En tanto, la firma de

Palesa tambin aparece en las siguientes empresas de las que forma o form
parte Michel: La AGE SA, Rapp Collins Worldwide SA, Panza Verde SA,
Comercializadora de Combustibles del Litoral SA, Sandebus Inversiones SA,
Riga Transporte SA, WM Zurich, La Barranca de Gualeguaych SA, CAF
Jauser SA, PNA SA,Inspire Group SA y Flechas de Los Andes SA. Tambin
intervino en Baco Inversiones SA, una sociedad comercial entre Michel y el
senador del Frente para la Victoria, Pedro Guastavino (renunci a la empresa
en 2010). En tanto, se encuentra el singular caso de la firma Manos Digitales
Animation Studio SA, que certificada por la escribana Hurovich en el ao
2011 y que luego pas a ser certificada por Florencia Valeria Coria. Aqu esta
el resumen de las publicaciones efectuadas en el Boletn Oficial.
Fecha: 04/04/2011
MANOS DIGITALES ANIMATION STUDIO SA CONVOCATORIA Se convoca a Asamblea
General Ordinaria para el 20-4-11 a las 18 horas, en Congreso 4800 C.A.B.A., dado que no se puede
tener acceso al domicilio social de Guatemala 5762, C.A.B.A; a fin de tratar el siguiente: ORDEN
DEL DIA: 1) Designacin de dos accionistas para la firma del acta. 2) Consideracin de la renuncia
presentada por el Presidente y Director Titular Sr. AGUSTIN ALVAREZ . 3) En su caso, eleccin
de un director titular que ejercer la funcin de Presidente hasta completar el trmino del mandato por
el cual fuera designado el Director renunciante. 4) Autorizacin de gestin. GUSTAVO
ALEJANDRO GIANNINI : Director Suplente electo en Asamblea Ordinaria del 9-1-09 y en
ejercicio de la presidencia por Acta de Directorio del 18-3-11. Certificacin emitida por: Sara Celia

Hurovich. N Registro: 1011. N Matrcula: 1843. Fecha: 30/03/2011. N Acta: 096. N Libro: 032. e.
04/04/2011 N 37233/11 v. 08/04/2011
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32122 del 04/04/11

Fecha: 30/05/2011
MANOS DIGITALES ANIMATION STUDIO SA Por renuncia del Presidente AGUSTIN
ALVAREZ , en Asamblea del 20/04/11 se eligi como Presidente a CARLOS ALBERTO
SALVATORE , argentino, nacido 29/11/56, DNI 12596854 , casado, y como Director Suplente a
GUSTAVO ALEJANDRO GIANNINI , argentino, nacido 21/07/68, DNI 20281806 , soltero,
quienes aceptan los cargos y constituyen domicilio especial en la calle Congreso 4800, de esta Ciudad y
con mandato hasta la Asamblea que trate el balance a cerrarse el 31/10/2011. MIGUEL
ALEJANDRO AGUIRRE , DNI 33279513 . Apoderado segn escritura 71, del 26/05/11, pasada
ante escribana Florencia Valeria Coria, folio 177, Registro 221 Cap. Fed. a su cargo. Certificacin
emitida por: Florencia Valeria Coria. N Registro: 221. N Matrcula: 5051. Fecha: 26/5/2011. N
Acta: 107. Libro N: 2. e. 30/05/2011 N 63364/11 v. 30/05/2011
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32159 del 30/05/11

Publicaciones en el Boletn Oficial relacionados con empresas que vinculan a

Palesa con Salvatore:
Fecha: 05/06/2008
KATRINE SA Por Asamblea Ordinaria del 5-1-07 se aceptaron las renuncias de CARLOS
ALBERTO SALVATORE , EDUARDO ANTONIO MACRI y SILVIA SUSANA VALLES a los
cargos de Presidente, Vicepresidente y Director suplente respectivamente; eligindose Presidente a
EDUARDO JORGE RODRIGUEZ POL y Director Suplente a FRANCISCO JAVIER NAVAS
AGUILAR . Por Asamblea Ordinaria del 11- 7-07 se reeligi el mismo Directorio hasta el 31-3- 2010,
se adecu la Garanta del mismo y se modific en consecuencia Artculo 10 del Estatuto. Por Acta de
Directorio del 21-7-07 se traslad la Sede a Corrientes 2032, Planta Baja, Cap. Fed.; y por Acta de
Directorio del 13-3-08, Ios Directores fijaron Domicilio Especial en la Sede social.- Autorizada por
Actas ut-supra. Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados
de la Capital Federal. Fecha: 4/06/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 05/06/2008 N 116.263 v.
05/06/2008
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31420 del 05/06/08

Fecha: 05/03/2009

SACASI SA Por Asamblea Ordinaria del 19-6-08 se eligi el siguiente Directorio: Presidente:
SANTIAGO VALLES FERRER y Director Suplente: SILVIA SUSANA VALLES , ambos con
domicilio especial en Del Carmen 791, 3 piso, oficina A, Cap. Fed.- Autorizada por Acta ut-supra.
Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital
Federal. Fecha: 2/3/2009. Tomo: 91. Folio: 961. e. 05/03/2009 N 14085/09 v. 05/03/2009
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31608 del 05/03/09

Fecha: 09/09/2005
LC PRODUCCIONES SRL Acto del 5-9-05. LUIS ANTONIO SASSO , 28-1-59, DNI 13092194 ,
Lavalle 1675, 11 piso, oficina 13;CARLOS ALBERTO SALVATORE , 29-11-56, DNI 12596854 ,
Congreso 4782; ambos argentinos, casados, abogados, de Cap. Fed. LC PRODUCCIONES S.R.L. 99
aos. Produccin de programas radiales y de televisin, de pelculas cinematogrficas, de espectculos
teatrales, de avisos publicitarios en radio, cine, televisin, medios grficos, va pblica y publicidad
esttica; producciones y ediciones grficas. Explotacin de todo tipo de espectculos pblicos o
privados en los gneros teatrales, radiales, televisivos, cinematogrficos, circenses, de variedades,
juegos mecnicos, exposiciones, publicitarios, culturales, discogrficos, editorial, desfiles y musicales.
Compra, venta, locacin, construccin y explotacin de salas de espectculos. Explotar como titular o
licenciatario radios, canales de televisin, empresas grficas y/o periodsticas dedicadas a la edicin de
revistas y/o diarios, libros y fascculos. Edicin comercializacin, compra, venta, importacin,
exportacin, industrializacin, grabacin y distribucin de productos fonogrficos, discos, cassettes,
programas de radio y otros productos de difusin musical, de pelculas cinematogrficas o para
televisin, pelculas de videocassettes, programas de televisin de cualquier naturaleza y otros medios
de difusin de imgenes que existan o a crearse. Contratacin y representacin de artistas nacionales
y/o extranjeros para su actuacin en teatro, cine, radio, televisin y en espectculos pblicos.
Realizacin de estudios e investigacin de mercados en las reas radiales, televisivas, grficas o
cinematogrficas. Explotacin del ramo de la publicidad en todos sus aspectos y modalidades, por
medio de la prensa escrita, radial, televisiva, va pblica, por megfonos, impresos de todo tipo,
pelculas cinematogrficas, carteles y por cualquier otro medio usual para tal fin que exista o a crearse.
Capital: $ 10.000. Cierre ejercicio: 31-8. Sede: Lavalle 1675 piso 11 oficina 13,Cap. Fed. Gerentes:
Ambos socios, con domicilio especial en Sede Social. Autorizada por Acto de Constitucin del 5-9-05.
Autorizada - Ana Cristina Palesa Certificacin emitida por: Angel Fernando Sosa. N Registro: 862. N
Matrcula: 1154. Fecha: 7/09/05. N Acta: 171. Libro N : 70. N 46.242Fuente: Boletin Oficial de la
Repblica Argentina - Nro: 30375 del 09/09/05

Fecha: 04/01/2006
CS ENTERTAINMENT SRL Acto del 26-12-05. CARLOS ALBERTO SALVATORE , 29- 11-56,
DNI 12596854 ; SILVIA SUSANA VALLES, 19- 1-66, DNI 17725235 ; ambos argentinos, casados,

10

empresarios, de Congreso 4782, Cap. Fed. CS ENTERTAINMENT S.R.L., 99 aos. a) La creacin,

produccin, edicin, procesamiento, desarrollo, compra, venta, importacin, exportacin, comisin,
consignacin, representacin y distribucin de imagen y sonido digital y/o analgico en sus diversas
formas existentes o a crearse en el futuro; y de software en sus diversas formas. b) Realizacin y
produccin de eventos teatrales y shows; c) realizacin, importacin, exportacin, representacin y
toda clase de comercializacin de elementos promocionales, incluso videos y pelculas de largometraje
y/o cortometraje. Capital: $ 12.000. Cierre ejercicio: 31-12. Sede: Pasaje del Carmen 791, 3 piso,
Oficina A, Cap. Fed. Gerentes: Ambos socios, con domicilio especial en Sede Social. Autorizada por
Acto Constitutivo del 26-12-05. Autorizada - Ana Cristina Palesa Certificacin emitida por: Carlos A.
Arzeno. N Registro: 413. N Matrcula: 2566. Fecha: 2/1/ 06. N Acta: 062. Libro N 074. N 54.795
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30816 del 04/01/06

Fecha: 06/06/2006
LUGIN SRL El 23-5-06 los socios SANTIAGO VALLES FERRER y SILVIA SUSANA VALLES
resolvieron que el 1 cede, vende y transfiere parte de sus cuotas a CARLOS ALBERTO
SALVATORE argentino, casado, comerciante, 29-11-56, DNI 12596854Congreso 4782, Cap. Fed.;
por $ 15.000. Se adecua la Garanta de la Gerencia y se modifican en consecuencia clusulas 4 y 5 del
Contrato. Se ratifica en el cargo de Gerentes a Silvia Susana Valles y Santiago Valles Ferrer, ambos con
domicilio especial en Pasaje del Carmen 791, 3 piso, oficina A, Cap. Fed. Autorizada por Acto utsupra. Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la
Capital Federal. Fecha: 01/06/2006. Tomo: 91. Folio: 961. e. 06/06/2006 N 64.067 v. 06/06/2006
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30920 del 06/06/06
Fecha: 02/09/2008
LIBRES DEL SUD 2079 SA Esc. Pb. 226 del 28-8-08. Registro 862 de Marta Silvia Peralta.CARLOS ALBERTO SALVATORE , casado, 29-11-56, DNI 12596854 , Congreso 4782, Cap. Fed.
MARIELA ALEJANDRA MAROGNA , soltera, 28-1-73, DNI 23103021 , calle 369 n 1472,
Ranelagh, Pcia. Bs. As. LIBRES DEL SUD 2079 S.A. 99 aos. La construccin , edificacin,
remodelacin, refaccin, compra, venta, permuta, alquiler, arrendamiento, loteo, subdivisin y
administracin de propiedades inmuebles urbanas o rurales, incluso las comprendidas bajo el rgimen
de Propiedad Horizontal, y la realizacin de toda clase de actividades Inmobiliarias, de Construccin y
de Inversin de Proyectos y Desarrollos Inmobiliarios; pudiendo efectuar fi- nanciaciones y
operaciones de crdito, aportes e inversin de capitales, constitucin y transferencia de hipotecas y
otros prstamos; y realizar todas las operaciones financieras relacionadas con el Objeto precitado,
excluyndose las comprendidas en la Ley de Entidades Financieras y toda otra que requiera concurso
pblico Capital: $ 40.000. Administracin: 1 a 5 por 3 ejercicios. Representacin: Presidente o
Vicepresidente. Fiscalizacin: Prescinde. Cierre ejercicio: 31-12. Sede: Suipacha 72, 3 piso,
departamento B, Cap. Fed. Presidente: Carlos Alberto Salvatore; Director Suplente: Mariela Alejandra
Marogna; ambos domicilio especial en la sede social.- Autorizada por Esc. ut-supra. Abogada Ana

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Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha:
1/9/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 02/09/2008 N 123.060 v. 02/09/2008
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31480 del 02/09/08

Fecha: 27/10/2008
ANISA SRL Acto privado del 16-10-08.- CARLOS ALBERTO SALVATORE , casado, abogado, 2911-56, DNI 12596854 , Congreso 4782; SANTIAGO VALLES FERRER , viudo, empresario, 2-6-42,
DNI 18691814 Condarco 5871, 1 Piso; ambos argentinos, de Cap. Fed. ANISA S.R.L. 99 aos. La
compra, venta, permuta, alquiler, arrendamiento, loteo, subdivisin y administracin de toda clase de
propiedades inmuebles, urbanas o rurales, incluso las comprendidas bajo el rgimen de Propiedad
Horizontal, y la realizacin de toda clase de actividades Inmobiliarias, incluyendo la Administracin de
Consorcios, pudiendo efectuar financiaciones y operaciones de crdito, aportes e inversin de
capitales, constitucin y transferencia de hipotecas y otros prstamos; y realizar todas las operaciones
financieras relacionadas con el Objeto precitado, excluyndose las comprendidas en la Ley de
Entidades Financieras y toda otra que requiera concurso pblico. Capital: $ 12.000. Cierre ejercicio:
30-9. Sede: Suipacha 72, 3 piso, departamento B, Cap. Fed. Gerente: Carlos Alberto Salvatore, con
domicilio especial en la Sede Social.- Autorizada por Acto Privado ut-supra. Abogada - Ana Cristina
Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha:
24/10/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 27/10/2008 N 127.223 v. 27/10/2008
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31518 del 27/10/08

Fecha: 17/11/2008
GRAL PAUNERO 2256 SA Esc. Pb. 505 del 4-11-08. Registro 413 de Carlos A. Arzeno.- CARLOS
ALBERTO SALVATORE , casado, Abogada, 29-11-56, DNI 12596854 , Congreso 4782;
EDUARDO ANTONIO MACRI , divorciada, Contador, 13-3-46, DNI4541644 , Suipacha 72, 3
Piso, Departamento B; ambos argentinos, de Cap. Fed. GRAL. PAUNERO 2256 S.A. 99 aos. La
construccin, edificacin, remodelacin, refaccin, compra, venta, permuta, alquiler, arrendamiento,
loteo, subdivisin y administracin de propiedades inmuebles urbanas o rurales, incluso las
comprendidas bajo el rgimen de Propiedad Horizontal, y la realizacin de toda clase de actividades
Inmobiliarias, de Construccin y de Inversin de Proyectos y Desarrollos Inmobiliarios; pudiendo
efectuar fi- nanciaciones y operaciones de crdito, aportes e inversin de capitales, constitucin y
transferencia de hipotecas y otros prstamos; y realizar todas las operaciones financieras relacionadas
con el Objeto precitado, excluyndose las comprendidas en la Ley de Entidades Financieras y toda
otra que requiera concurso pblico. Capital: $ 40.000. Administracin: 1 a 5 por 3 ejercicios.
Representacin: Presidente o Vicepresidente. Fiscalizacin: Prescinde. Cierre ejercicio: 31-10. Sede:
Suipacha 72, 3 piso, departamento B, Cap. Fed. Presidente: Eduardo Antonio Macri; Director
Suplente: Carlos Alberto Salvatore; ambos con domicilio especial en la sede social. Autorizada por

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Esc. Pb. ut-supra Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de
Abogados de la Capital Federal. Fecha: 13/11/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 17/11/2008 N 128.832
v. 17/11/2008
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31533 del 17/11/08

Fecha: 17/11/2008
GRAL PAUNERO 2256 SA Esc. Pb. 505 del 4-11-08. Registro 413 de Carlos A. Arzeno.- CARLOS
ALBERTO SALVATORE , casado, Abogada, 29-11-56, DNI 12596854 , Congreso 4782;
EDUARDO ANTONIO MACRI , divorciada, Contador, 13-3-46, DNI4541644 , Suipacha 72, 3
Piso, Departamento B; ambos argentinos, de Cap. Fed. GRAL. PAUNERO 2256 S.A. 99 aos. La
construccin, edificacin, remodelacin, refaccin, compra, venta, permuta, alquiler, arrendamiento,
loteo, subdivisin y administracin de propiedades inmuebles urbanas o rurales, incluso las
comprendidas bajo el rgimen de Propiedad Horizontal, y la realizacin de toda clase de actividades
Inmobiliarias, de Construccin y de Inversin de Proyectos y Desarrollos Inmobiliarios; pudiendo
efectuar fi- nanciaciones y operaciones de crdito, aportes e inversin de capitales, constitucin y
transferencia de hipotecas y otros prstamos; y realizar todas las operaciones financieras relacionadas
con el Objeto precitado, excluyndose las comprendidas en la Ley de Entidades Financieras y toda
otra que requiera concurso pblico. Capital: $ 40.000. Administracin: 1 a 5 por 3 ejercicios.
Representacin: Presidente o Vicepresidente. Fiscalizacin: Prescinde. Cierre ejercicio: 31-10. Sede:
Suipacha 72, 3 piso, departamento B, Cap. Fed. Presidente: Eduardo Antonio Macri; Director
Suplente: Carlos Alberto Salvatore; ambos con domicilio especial en la sede social. Autorizada por
Esc. Pb. ut-supra Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de
Abogados de la Capital Federal. Fecha: 13/11/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 17/11/2008 N 128.832
v. 17/11/2008
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31533 del 17/11/08

Fecha: 24/04/2007
MILENIO MOTORS SA Rectificatoria de Publicacin del 27-11-06 Recibo 77334. Por Asamblea
Extraordinaria del 20-12- 06 se cambi la denominacin por MILENIO BIENES RAICES SA
modificndose en consecuencia Artculo 1 del Estatuto.- Autorizada por Acta ut-supra. Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal.
Fecha: 23/04/2007. Tomo: 91. Folio: 961. e. 24/04/2007 N 87.051 v. 24/04/2007
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31141 del 24/04/07

Fecha: 09/02/2012
PURE VISION SA Por Asamblea Ordinaria del 25-4-11 se eligi el Directorio y por Acta de
Directorio del 25-4-11 se conform as: Presidente: CARLOS ALBERTO SALVATORE ; Directora

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Suplente: SOFIA RIVERO ; ambos con domicilio especial en Congreso 4800, CABA. Ana Palesa:
Abogada Autorizada en Acta de Directorio ut-supra. e. 09/02/2012 N 12254/12 v. 09/02/2012
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32336 del 09/02/12

Fecha: 26/06/2009
AUTOMOTORES LOS ALPES SA Por Asamblea Extraordinaria del 3-9-07 se eligi el Directorio;
se adecu la Garanta del mismo, se prescindi de la Sindicatura y se modifi- caron en consecuencia
los Artculos 9 y 11 del Estatuto, siendo electos como Presidente: JORGE ALBERTO
GIOVANNELLI ; Director Suplente: CARLOS ALBERTO SALVATORE ; ambos con domicilio
especial en Moreno 680, Cap. Fed.- Ana Cristina Palesa: Autorizada por Acta ut-supra.- Abogada Ana
Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha:
25/6/2009. Tomo: 91. Folio: 961. e. 26/06/2009 N 54174/09 v. 26/06/2009
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31682 del 26/06/09

Fecha: 02/10/2008
SAINT MAXIME SA Por Asamblea Ordinaria del 25-4-08 se eligi Presidente a CARLOS
ALBERTO SALVATORE y Directora Suplente a SILVIA SUSANA VALLES , ambos con domicilio
especial en Suipacha 72, 3 Piso, Oficina B, Cap. Fed. Autorizada por Acta ut-supra. Abogada - Ana
Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha:
30/9/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 02/10/2008 N 125.351 v. 02/10/2008
Fuente: Boletin Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31502 del 02/10/08

Fecha: 08/09/2008
ARISTOBULO DEL VALLE 2480 SA Por Asamblea Extraordinaria del 29-12-05 se aument el
Capital de $ 12.000 a $ 1.885.000, emitindose 187.300 acciones ordinarias nominativas no endosables
de $ 10 cada una y de 1 voto por accin.- Por Asamblea Extraordinaria del 29-6-06 se aument el
Capital a $ 3.000.000, emitindose 111.500 acciones ordinarias nominativas no endosables de $ 10
cada una y de 1 voto por accin; y por Asamblea Extraordinaria del 19-3-07 se aument el Capital a $
4.500.000, emitindose 150.000 acciones ordinarias nominativas no endosables de $ 10 cada una y de 1
voto por accin.- Los accionistas podrn ejercer su derecho a acrecer en un plazo de 30 das, en la
Sede de Suipacha 72, 3 Piso, Oficina B, Cap. Fed. Autorizada por Actas de Asambleas ut-supra.
Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital
Federal. Fecha: 3/09/2008. Tomo: 91. Folio: 961. e. 08/09/2008 N 123.336 v. 10/09/2008
Fuente: Boletin Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31484 del 08/09/08

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24-07-2007
Rectificatoria de Publicacin del 27-11-06 Recibo 77334. Por Asamblea Extraordinaria del 20-1206 se
cambi la denominacin por MILENIO BIENES RAICES S.A. modificndose en consecuencia
Artculo 1 del Estatuto.- Autorizada por Acta ut-supra. Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin
emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha: 23/04/2007. Tomo: 91. Folio:
961. e. 24/04/2007 N 87.051 v. 24/04/2007

Fecha: 11/02/2005
MAIPU 250 SA . Por Asamblea General Ordinaria del 11304 se acept la renuncia de JOSE MARIA
PINTOS al cargo de presidente y se eligi en reemplazo a FERNANDO CARLOS ISLEO y
directora suplente a VANESA SILVANA MENENDEZ; ambos con domicilio especial en Santa
Rosala 2526, Senz Pea, Prov. Bs. As. Autorizada por Asamblea Ordinaria del 11304. Autorizada
Ana Cristina Palesa Certificacin emitida por: Angel Fernando Sosa. N Registro: 862. N Matrcula:
1154. Fecha: 7/2/ 05. N Acta: 157. Libro N : 67. e. 11/2 N 34.717 v. 11/2/2005
Fuente: Boletin Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30590 del 11/02/05

Fecha: 10/12/2009
LA AGE SA Por Asamblea Ordinaria del 4-9-09 se acept la renuncia del Director JUAN MARTIN
ELLIOT ; eligindose el Directorio por 1 ejercicio; y por Acta de Directorio del 4-9-09 se distribuy
as: Presidente: MAXIMO RAINUZZO; Vicepresidente: PEDRO RAFAEL MORRONE; Directores
Titulares: DIEGO ANTONIO MENDEZ CAAS , JOAQUIN JOSE CHAS y THOMAS
LESTON HARRISON ; Directores suplentes: GUILLERMO MICHEL y ALEJANDRO MIGUEL
LOPEZ TILLI ; todos con domicilio especial en Reconquista 723, piso 2, Cap. Fed.; a excepcin de
Harrison y Tilli, quienes lo fijaron en 25 de Mayo 460, piso 4 Cap. Fed. Y por Acta de Directorio del
11-9-09 se traslad la Sede a Reconquista 723, Piso 2, Cap. Fed.- Ana Cristina Palesa: Autorizada por
Esc. 181 del 6-10-09. Registro 1011 de Sara Celia Hurovich. Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin
emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha: 03/12/2009. Tomo: 91. Folio:
961. e. 10/12/2009 N 117314/09 v. 10/12/2009
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31798 del 10/12/09

Fecha: 09/02/2010
RAPP COLLINS WORLDWIDE SA Por Acta de Directorio del 28-7-09 se traslad la Sede a
Reconquista 723, 2 Piso, Cap. Fed; por Asamblea Ordinaria del 22-4-09 se eligi el Directorio y por
Acta de Directorio del 22-4-09 se distribuyeron los cargos y fijaron domicilio especial as: Presidente:
MAXIMO RAINUZZO ; Vicepresidente: PEDRO RAFAEL MORRONE y Directores Titulares:
THOMAS LESTER HARRISON y DIEGO ANTONIO MENDEZ CAAS ; todos en Marcelo T.
de Alvear 405, Cap. Fed. Director Suplente: ALEJANDRO MIGUEL LOPEZ TILLI en 25 de Mayo

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460, piso 4 Cap. Fed; Director Suplente: GUILLERMO MICHEL en Rocamora 4437, Cap. Fed.Ana Cristina Palesa: Autorizada por Escrituras 231 del 28-12-09 y 14 del 21-1-10, Registro 1011 de
Sara Celia Hurovich. Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de
Abogados de la Capital Federal. Fecha: 03/02/2010. Tomo: 91. Folio: 961. e. 09/02/2010 N
11154/10 v. 09/02/2010
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31839 del 09/02/10

Fecha: 27/05/2011
PANZA VERDE SA Por Asamblea Ordinaria del 7-3-11 se eligi el Directorio y por Acta de
Directorio del 7-3-11 se conform as: Presidente: ARTURO ALEJANDRO MICHEL; Directora
Suplente: LANINA MICHEL ; ambos con domicilio especial en Rocamora 4437, Departamento 1,
CABA. Ana Cristina Palesa: Autorizada por Esc. 140 del 18-5-11. Registro 1011 de Sara Celia
Hurovich. e. 27/05/2011 N 61339/11 v. 27/05/2011
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32158 del 27/05/11

Fecha: 02/07/2010
PANZA VERDE SA Por Asamblea Ordinaria del 12-4-10 se eligi el Directorio y por Acta de
Directorio del 12-4-10 se conform as: Presidente: GUILLERMO MICHEL; Director Suplente:
ARTURO ALEJANDRO MICHEL ; ambos con domicilio especial en Rocamora 4437,
Departamento 1, Cap. Fed.- Ana Cristina Palesa: Autorizada por Esc. 131 del 23-6-10. Registro 1011
de Sara Celia Hurovich. Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de
Abogados de la Capital Federal. Fecha: 28/06/2010. Tomo: 91. Folio: 961. e. 02/07/2010 N
72329/10 v. 02/07/2010
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31936 del 02/07/10

Fecha: 28/07/2011
COMERCIALIZADORA DE COMBUSTIBLES DEL LITORAL SA Por Asamblea Ordinaria del
31-5-11 se eligi el Directorio y por Acta de Directorio del 31-5-11 se conform as: Presidente:
ARTURO ALEJANDRO MICHEL ; Directora Suplente: IANINA MICHEL ; ambos con domicilio
especial en Yatay 446, Piso 1 Departamento 11, CABA. Ana Cristina Palesa: Autorizada por Esc. 202
del 18-7-11. Registro 1011 de Sara Celia Hurovich. e. 28/07/2011 N 92178/11 v. 28/07/2011
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 3201 del 28/07/11

Fecha: 04/06/2012
SANDEBUS INVERSIONES SA En Asamblea Ordinaria del 9-4-12 se eligi el Directorio; y por
Acta de Directorio de igual fecha se distribuyeron los cargos as: Presidente: GUSTAVO HERNAN
PEREZ; Director Suplente: JORGE ENRIQUE DE BREUIL ; ambos con domicilio especial en

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Snchez de Bustamante 860, Piso 2 Departamento A, CABA.- Ana Cristina Palesa: Autorizada en
Esc. 95 del 28-5-11, Registro 1011 de Sara C. Hurovich. e. 04/06/2012 N 59766/12 v. 04/06/2012
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 32410 del 04/06/12

Fecha: 08/09/2009
RIGA TRANSPORTE SA Esc. 135 del 1-9-09, Registro 1011 de Sara Celia Hurovich.- EDGARDO
JOSE GASPARRINI , divorciado, 19-3-56, empresario, DNI 11992714 , Rioja 1943, 9 Piso, Rosario,
Santa Fe; GUILLERMO MICHEL , soltero, 5-3-77, Contador, DNI 25661121 , Rocamora 4437, Cap.
Fed.; ambos argentinos. Riga Transporte S.A. 99 aos. a) transporte de cargas en general por va
terrestre, explotacin del transporte de mercaderas generales, fletes, acarreos, encomiendas y
equipajes y su distribucin, almacenamiento, depsito, embalaje y guardamuebles. Y dentro de esa
actividad, la de comisionistas y representantes de toda operacin afin. Como actividad conexa: b)
movimiento de carga y descarga de camiones. Capital: $ 100.000. Administracin: 1 a 5 por 1 ejercicio.
Representacin: Presidente o Vicepresidente. Fiscalizacin: Prescinde. Cierre de ejercicio: 31/12. Sede:
Chacabuco 1121, 1 Piso, departamento D, Cap. Fed. Presidente: Edgardo Jos Gasparrini; Director
Suplente: Guillermo Michel; ambos con domicilio especial en la sede social. Autorizada por Esc. Pb.
ut-supra. Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la
Capital Federal. Fecha: 02/09/2009. Tomo: 91. Folio: 961. e. 08/09/2009 N 74705/09 v.
08/09/2009
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31732 del 08/09/09

Fecha: 03/07/2006
WM ZURICH SA Por Asamblea Extraordinaria del 27-6-06 se acept la renuncia de OSCAR
RICARDO MAFFIOLI al cargo de Presidente y se design Presidente a GUILLERMO MICHEL y
Director Suplente a Oscar Ricardo Maffioli; ambos con domicilio especial en Charcas 2912, Planta
Baja, departamento B, Cap. Fed. Autorizada por Acta ut-supra. Abogada Ana Cristina Palesa
Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha: 30/06/2006.
Tomo: 91. Folio: 961. e. 03/07/2006 N 66.190 v. 03/07/2006
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30938 del 03/07/06

Fecha: 10/06/2005
VITIFLOR SA Por Asamblea General Extraordinaria y Acta de Directorio del 1-06-05, se aceptaron
las renuncias de LUIS OSVALDO HUROVICH y GUILLERMO MICHEL a los cargos de Director
Titular y Suplente respectivamente y se eligi a Luis Osvaldo Hurovich Presidente, Guillermo Michel
Vicepresidente, ALEJANDRO SERGIO RIVARA Director Titular y Director Suplente a MATIAS
RODOLFO GAIARDO ; todos con domicilio especial en Teniente General Juan Domingo Pern
1509, 9 Piso, Cap. Fed. Se modific el Artculo 9 del Estatuto Autorizada por Esc. Pb. 96 del 7-6-

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05, Registro 1011 de Sara C. Hurovich. Autorizada Ana Cristina Palesa Certificacin emitida por:
Hurovich Sara. N Registro: 1011. N Matrcula: 1843. Fecha: 08/06/05. N Acta: 083. Libro N 25.
N 41.055
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30672 del 10/06/05

Fecha: 10/06/2005
VAL DE FLORES SA Por Asamblea General ordinaria y Acta de Directorio del 30-9-04, se eligi
Presidente a LUIS OSVALDO HUROVICH , Vicepresidente a NOEL MICHEL , Rolland, Director
Titular a GUILLERMO MICHEL y Director Suplente a GASTON DITLER ; todos con domicilio
especial en Teniente General Juan Domingo Pern 1509, 9 Piso, Cap. Fed. Y por Asamblea
Extraordinaria del 23-5-05 se cambi la fecha de cierre de ejercicio al 30-4; y se modificaron los
Artculos 9 y 15 del Estatuto. Autorizada por Esc. Pb. 97 del 7-6-05, Registro 1011 de Sara Celia
Hurovich. Autorizada Ana Cristina Palesa Certificacin emitida por: Hurovich Sara. N Registro:
1011. N Matrcula: 1843. Fecha: 08/06/05. N Acta: 84. Libro N 25. N 41.053
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30672 del 10/06/05

Fecha: 03/03/2006
FLECHAS DE LOS ANDES SA Por Asamblea Extraordinaria del 15-12-05 se aument el Capital de
$ 12.000 a $ 22.200.000; se estableci Sindicatura, designndose a Silvia Liliana Tarditi Sndico Titular
y a Mara Florencia Barbieri Sndico Suplente; se design Presidente a PABLO NORBERTO
RICHARDI Vice Presidente a LUIS OSVALDO HUROVICH Director Titular a YANN
BUCHWALTER y Director Suplente a GUILLERMO MICHEL todos, junto con los Sndicos, con
domicilio especial en Teniente General Juan Domingo Pern 1509, 9 Piso, Cap. Fed.; se adecu la
Garanta del Directorio y se modificaron en consecuencia los Artculos 4, 9 y 11 del Estatuto.
Autorizada por Esc. Pb. 34 del 27-2-06. Registro 1011 de Sara C. Hurovich. Autorizada - Ana
Cristina Palesa Certificacin emitida por: Sara Celia Hurovich. N Registro: 1011. N Matrcula: 1843.
Fecha: 1/3/2006. N Acta: 023. Libro N: 26. e. 03/03/2006 N 58.126 v. 03/03/2006
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30858 del 03/03/06

Fecha: 03/07/2006
WM ZURICH SA Por Asamblea Extraordinaria del 27-6-06 se acept la renuncia de OSCAR
RICARDO MAFFIOLI al cargo de Presidente y se design Presidente a GUILLERMO MICHEL y
Director Suplente a Oscar Ricardo Maffioli; ambos con domicilio especial en Charcas 2912, Planta
Baja, departamento B, Cap. Fed. Autorizada por Acta ut-supra. Abogada Ana Cristina Palesa
Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha: 30/06/2006.
Tomo: 91. Folio: 961. e. 03/07/2006 N 66.190 v. 03/07/2006
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 30938 del 03/07/06

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Fecha: 22/03/2007
PNA SA Por Asamblea Ordinaria del 15-4-06 se eligi el Directorio; por Acta de Directorio de igual
fecha se design Presidente a MAXIMO RAINUZZO Vicepresidente a PEDRO RAFAEL
MORRONE Director Titular a DIEGO ANTONIO MENDEZ CAAS y Director Suplente a
GUILLERMO MICHEL todos con domicilio especial en Marcelo Torcuato de Alvear 405, Cap. Fed.Y por Asamblea Extraordinaria del 25-10-06 se cambi la denominacin por ADVERTISING AND
MARKETING MANAGEMENT SA ;se adecu la Garanta del Directorio y se modificaron en
consecuencia los artculos 1 y 9 del Estatuto.- Autorizada por Esc. Pb. 23 del 15-3-07. Registro
1011 de Sara C. Hurovich Abogada Ana Cristina Palesa Legalizacin emitida por: Colegio Pblico de
Abogados de la Capital Federal. Fecha: 19/03/2007. Tomo: 91. Folio: 961. e. 22/03/2007 N 84.590
v. 22/03/2007
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31121 del 22/03/07

Fecha: 03/01/2007
INSPIRE GROUP SA Esc. Pb. 249 del 27-12-06. Registro 1011 de Sara Celia Hurovich.- MAXIMO
RAINUZZO , Licenciado en Comercializacin, 9-9-62, DNI 14951566 , Marcelo T. de Alvear 405,
Cap. Fed.; DIEGO ANTONIO MENDEZ CAAS , Ingeniero Industrial, 24-1-63, DNI 16054954 ,
Av. del Libertador 1138, 4 piso, departamento A, Cap. Fed., PEDRO RAFAEL MORRONE ,
Ingeniero Industrial, 20-3-63, DNI 16763311 , Madame Curie 258, San Isidro, Pcia. Bs. As.; todos
argentinos, casados. INSPIRE GROUP S.A. 99 aos. De Inversiones: Mediante el aporte de capitales,
industrias o explotaciones tanto constituidas o a constituirse para negocios realizados o a realizarse, a
personas fsicas o jurdicas, pblicas o privadas; la constitucin y transferencia de cualquier titulo de
derechos reales, hipotecarios, prendarios u otros; la celebracin de contratos de sociedades de
acciones con personas fsicas o jurdicas, la combinacin de intereses con otras personas, compaas o
sociedades; la adquisicin de partes de inters o acciones de sociedades, pudiendo a tal efecto
participar como socio de otras sociedades por acciones; la compraventa de acciones, debentures,
papeles de comercio, crditos y otros valores, hipotecarios o no, obligaciones negociables y ttulos de
deuda pblica o privada, nacional o extranjera, en el pas o en el exterior; la compraventa de activos,
sean ellos muebles o inmuebles, utilizando a tal fin fondos propios, o de terceros, u obtenidos
mediante financiacin; el ejercicio de toda clase de mandatos, representaciones y administracin en
general con la mayor amplitud de conformidad con las disposiciones en vigor. Financieras:
operaciones que tengan por objeto ttulos de crdito o ttulos valores pblicos o privados y
otorgamiento de crdito en general, con o sin garanta de prenda o hipoteca o de cualquier otra de las
permitidas por la legislacin vigente, y asesoramiento financiero; no podr realizar actividades
reguladas por la Ley de Entidades Financieras u otras que requieran el concurso pblico. Capital: $
30.000. Administracin: 1 a5 por 1 ejercicio. Representacin: Presidente o Vicepresidente.

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Fiscalizacin: Prescinde. Cierre ejercicio: 31-12. Sede: Marcelo Torcuato de Alvear 405, Cap. Fed.
Presidente: Maximo Rainuzzo; Vicepresidente: Pedro Rafael Morrone; Director Titular: Diego
Antonio Mendez Caas; Director Suplente: GUILLERMO MICHEL ; todos con domicilio especial
en la Sede Social.- Autorizada por Esc. Pb. ut-supra. Abogada - Ana Cristina Palesa Legalizacin
emitida por: Colegio Pblico de Abogados de la Capital Federal. Fecha: 02/01/ 2007. Tomo: 91.
Folio: 961. e. 03/01/2007 N 79.947 v. 03/01/2007
Fuente: Boletn Oficial de la Repblica Argentina - Nro: 31065 del 03/01/07

Un informe elaborado por la diputada Elisa Carri y

por la legisladora portea Paula Oliveto, da cuenta que Salvatore integra por lo
menos una veintena de sociedades. La mayora de ellas tiene como objeto la
construccin y la actividad inmobiliaria. Otras tienen como objeto la actividad
agropecuaria, la de agencia de noticias e, incluso, la edicin y comercializacin
de imagen y sonido. Muchas de ellas comparten elementos en comn. En
general, Salvatore arriba a la sociedad como socio junto a su mujer Silvia
Susana Valles o como director o gerente entre el 2004 al 2006. Algunas
veces la sociedad es nueva, se constituye durante estos aos; otras veces
Salvatore ingresa a una sociedad ya constituida. De la misma manera, ms
adelante, durante el 2012 ao en que cae preso Salvatore renuncia al
directorio o gerencia en alguna asamblea celebrada supuestamente durante ese
ao, pero la publicacin en el Boletn Oficial se concreta recin durante el
2014, dos aos despus.

Ahora bien, esta veintena de sociedades nos

aproxima, entonces, al perodo durante el cual, segn la causa Carbn

Blanco en la que est procesado, habra lavado dinero producto del
narcotrfico: entre el 2004 y el 2012. Pero no solo estos datos resultan
llamativos. La mayora de las sociedades tiene como autorizada a la ya
mencionada Ana Cristina Palesa, y como escribana interviniente a Florencia
Valeria Coria. Adems, en la mayora de ellas figura como apoderado Miguel
Alejandro Aguirre.-

20

En la sociedad General Paunero 2256 SA Salvatore

es socio de Eduardo Antonio Macri, y en la transferencias de fondos de
comercio de KA&SO SA y Katrine SA a favor de Caf Recoleta SA intervino
como contadora Carolina Macri. En estas sociedades, entonces, intervino el
estudio jurdico contable Macri, el mismo que defendi Salvatore en el 2006 a
causa de un allanamiento en el marco de una causa por narcotrfico. El juez
estaba interesado en la documentacin correspondiente a una de las
sociedades de Salvatore: La casal SRL.
Es que en definitiva todas las sociedades de Salvatore
tenan como sede social el estudio Macri. Las mudanzas del estudio se vieron
reflejadas en los cambios de domicilios publicados en el Boletn Oficial.
1) Pasaje del Carmen 791 piso 3 A
2) Suipacha 72 piso 3 B (2008)
3) Bouchard 644 piso 6 C (2011)
Adems, el mismo estudio Macri, en la publicacin
del cambio de domicilio a calle Bouchard, es legalizado por Miguel Alejandro
Aguirre y certificado por la escribana Florencia Valeria Coria. Como decamos,
durante el 2012 Salvatore renuncia al directorio o gerencia aunque la
publicacin en el Boletn Oficial se concreta recin durante el 2014. El sujeto
que asume en todas esas sociedades es Ricardo Gassan Saba.El informe de Carri y Oliveto tambin menciona la
apabullante presencia de Ana Cristina Palesa en la historia societaria de
Salvatore, en consonancia con el trabajo de Florencia Valeria Coria, se lee en
conjunto con la participacin de la escribana Sara Celia Hurovich - del mismo
estudio que el contador Luis Osvaldo Hurovich -. Esta escribana es la que
certifica la convocatoria a asamblea ordinaria para el 20 de abril de 2011 de
21

Manos Digitales Animation Studio SA, publicado el da 4 de abril de 2011 en

el Boletn Oficial.Estos datos nos llevan nada ms y nada menos que a
Michel, el nexo entre Echegaray y Lambiris.

Segn el periodista Hugo

Alconada Mon del diario La Nacin, Michel se convirti en la principal

espada de Echegaray durante los ltimos aos. Tanto que fue l quien asumi
las riendas por la AFIP tras la intervencin de la nueva Ciccone Calcogrfica y
la forzosa salida de Alejandro Vandenbroele a raz del escndalo. Pero Michel,
a su vez, lleg al "zar de los impuestos" de la mano de Lambiris. Alconada
contina explicando los nexos entre los mismos protagonistas: Michel
trabajaba en el estudio contable de Luis Osvaldo Hurovich. As fue entre 2003
y 2007 (). Durante esos aos cre o integr una larga lista de sociedades
annimas: Vitiflor Management, Altamira, Via Los Dassos, Mariflor,
Acquaflores, Herbaflor, Caf Jauser, Representaciones Martimas, La Barraca de
Gchu -luego rebautizada Realman SA-, Panza Verde, WM Zurich y NP
Fotografa, entre otras.Varias de esas sociedades registran algunos rasgos
comunes. Entre otras, que en la mayora figuran Michel y Hurovich como
rostros visibles (como socios o como directores). Tambin, que la abogada
Ana Cristina Palesa se encarg de su legalizacin y la escribana Sara Celia
Hurovich, de la certificacin. Las mismas profesionales son las que tambin
ayudaron a Lambiris y a su hijo, Mauricio Lambiris Bonillo, a la hora de
conformar dos sociedades durante 2012. En febrero, Palesa apareci como
letrada autorizada en L&L Mandatos y Negocios SRL. Y en agosto figur
junto a Sara Hurovich al publicarse las asambleas y actas de directorio de LW
Logstica y Cargas SA, segn consta en diversos registros societarios oficiales.

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Jorge Omar Lambiris Vilches, el empresario que viaj a Ro de Janeiro con

Ricardo Echegaray tiene intereses en empresas de depsitos fiscales y
comercio exterior en la Argentina. Lambiris, el uruguayo, integr una serie
de sociedades con su hijo Mauricio y con Sandra Pizzani (su esposa), uruguaya
como l, dedicadas a la explotacin de estos espacios donde se almacena la
mercadera de importacin antes de ser nacionalizada y la de exportacin
previo embarque. Los depsitos fiscales, a diferencia de los privados, cuentan
con personal aduanero permanente y son habilitados por la AFIP/Aduana.
Lambiris integr la trader Hong Kong International Brokers, que vendi en
1997. Ya en la Argentina, constituy en marzo de 2007 la firma LW Logstica y
Cargas. Slo en diciembre de 2009 se dio de alta en Ganancias en la AFIP, dos
meses despus de constituir Establecimiento Mocho SA, dedicado a la
explotacin ganadera. Con su hijo cre, en febrero de 2012, L&L Mandatos y
Negocios, una empresa de publicidad. Mauricio incursion adems en el
negocio del transporte y de la logstica, con la empresa Internacional Carga.CAUSA CICCONE: Segn inform el diario Hoy el
pasado 16 de marzo, Daniel Tunoni, presidente de la Cmara Pesquera
Marplatense, denunci que el titular de la AFIP Ricardo Echegaray y varios de
sus funcionarios intentaron quedarse con la ex Ciccone. As consta en un
escrito presentado en la Juzgado Federal N 3 de esa ciudad y fue ratificado en
una entrevista con el diario.Cabe destacar que el camarista federal Eduardo Farah
le pidi al juez Ariel Lijo que cite al titular de la AFIP a declaracin indagatoria
por su participacin en el affaire Ciccone: la compra de la nica empresa
privada con capacidad para imprimir papel moneda en el pas que haba
quedado en manos de presuntos testaferros del vicepresidente Amado
Boudou. En rigor, el requerimiento de Farah apunta a la mdula del escndalo
23

como es el hecho de que la AFIP otorg un plan de pagos con una extensin
extraordinaria de 12 aos, aplicando una irrisoria tasa de inters, para cancelar
una millonaria deuda impositiva que tena la compaa, levantar la quiebra y
sortear as el principal obstculo que impeda que vuelva a ser contratada por
el Estado.
El juez Lijo, que dict el procesamiento que alcanz
a Boudou y al entonces jefe de asesores de Echegaray, Rafael Resnick Brenner,
haba excluido al titular del organismo recaudador que ni siquiera fue citado a
declarar en la causa. Consideramos que el testimonio del arrepentido Tunoni
podra cambiar el curso del proceso judicial. Se trata del testimonio de un
arrepentido, de alguien que fue parte de operaciones orquestadas desde la
AFIP para perseguir crticos y opositores. Tunoni denunci ante el Juzgado
Federal N 3 de Mar del Plata lo siguiente: Necesito explicarle (al juez) que
Fernando Villaverde, Sergio Vargas, Resnick Brenner y Ricardo Echegaray
fueron los que se quisieron quedar con Ciccone. Por eso el acto administrativo
de la quiebra de dicha imprenta lo hicieron Villaverde y Resnick Brenner.
Segn Tunoni, fue Fernando Anbal Villaverde, un
estrecho colaborador de Echegaray tanto en la AFIP como en la ONCCA,
quien le cont los detalles del plan que orquestaron para quedarse con la
compaa. As buscaron birlarle el negocio a Amado Boudou que, como se
sabe, para quedarse con la fbrica de papel moneda haba conformado una
misteriosa sociedad llamada The Old Fund que tena como apoderado al
monotributista Alejandro Vandenbroele, otro de los procesados en el affaire.
Villaverde, en los aos 80, era el jefe poltico de Echegaray cuando ambos
estudiaban abogaca en Mar del Plata. A diferencia del actual mandams de la
AFIP, Villaverde nunca termin la carrera.Pero igual, durante aos, se hizo
llamar Doctor. Hasta habra llegado a cobrar de forma indebida un plus
24

salarial por un ttulo profesional inexistente. Eso no es todo: tambin fue

denunciado por el diputado nacional Francisco De Narvez de ser uno de los
funcionarios que revel informacin privada de l y de sus empresas antes del
acto electoral de junio de 2009, con el fin de perjudicarlo en su relacin con la
sociedad.Estas declaraciones forman parte de un escrito
presentado por Tunoni el pasado 24 de junio, quien ratific sus dichos y
ampli su denuncia en la entrevista con Hoy. Todo esto se da en el marco de
un proceso judicial que se sustancia en los tribunales de La Feliz, donde el
empresario pesquero marplatense denunci extorsiones y amenazas de muerte,
de parte de funcionarios del organismo recaudador, para que no siga adelante
con sus denuncias contra Echegaray. Cabe destacar que Tunoni haba sido
testigo clave en la causa que judicial que involucr a Echegaray por
irregularidades millonarias ocurridas durante su paso como titular de la Oficina
Nacional de Control Comercial Agropecuario (ONCCA).Otro de los funcionarios mencionados por Tunoni es
Sergio Vargas, quien actualmente es el principal operador judicial de Echegaray
y habra conformado un grupo de abogados que se dedic a defender
represores de la ltima dictadura militar, motivo por el cual fue expulsado de la
Marina era capitn de navo- por parte la entonces Ministra de Defensa,
Nilda Garr. Vargas fue compaero de Echegaray en el Liceo Naval de
Ensenada y encontr refugio en la AFIP luego de haber sido expulsado de la
Marina, tal como en su momento denunci el diario Clarn.El 27 de noviembre de 2014 el diario Hoy inform
que Vargas y otro funcionario de la AFIP (Subdirector General de Sistemas y
Telecomunicaciones) llamado Guillermo Jorge Fabin Cabezas Fernndez, que
25

tambin fue compaero de Echegaray en el Liceo Naval, conformaron una

empresa fantasma llamada AONIKENK APART SA, declarando un domicilio
falso - Basavilvaso 287 Piso C - en la ciudad de Neuqun. Se trata de una
firma que, segn consta en el edicto publicado en el Boletn Oficial de esa
provincia, est dedicada a la explotacin, promocin, comercializacin,
desarrollo y administracin de establecimientos tursticos y hoteleros;

el

mismo rubro que utilizaran los funcionarios kirchneristas para el blanqueo de

divisas, especialmente en El Calafate. Hay claros indicios de que Aonikenk
sera una empresa fantasma. Un periodista del diario Hoy se hizo presente en
la sede de la firma, ubicada en la capital de Neuqun, y el piso C no existe. En
el lugar hay un edificio de departamentos, y los vecinos que all viven nunca
sintieron hablar de que en el inmueble funcionara una empresa turstica, y no
conocen a Cabezas Fernndez ni a Vargas.Segn el diario La Nacin, Cabezas Fernndez
asumi un rol decisivo para definir los detalles del plan de pagos que benefici
a la ex Ciccone. Y luego Echegaray refrend la actuacin con un lacnico
"visto bueno". El responsable de haber hecho el dictamen del plan de pagos
fue Rafael Resnick Brenner, entonces jefe de gabinete de Echegaray, que luego
del escndalo fue premiado con la jefatura regional de la AFIP en Salta.
Otro de los apuntados por el empresario pesquero
marplatense es Julio Nieto, actual jefe del Departamento de Servicios al
Ciudadano de la AFIP y operador poltico de Echegaray, quien lo haba citado
en un bar de Mar del Plata hacindose pasar por un abogado, bajo el falso
nombre de Julio Contreras. Le habra dado 14 mil dlares para que se
llamara a silencio. A continuacin se reproduce las entrevistas realizadas por
Hoy a Tunoni y a un testigo llamado Carmelo Impari que ratifica los dichos
del empresario pesquero marplatense. Tunoni Es un arrepentido cuyo

26

testimonio es ms que elocuente sobre el accionar mafioso que impera en el

organismo recaudador.
En definitiva, la historia reciente de nuestro pas
muestra que los arrepentidos o aquellos que se quedan fuera de algn
negocio son lo que mayores aportes dan en las causas de corrupcin. En
dilogo con el Diario Hoy, Tunoni reconoci que para solucionarle problemas
impositivos de su empresa pesquera y de la cmara que representa,
funcionarios del organismo recaudador le exigieron que se presentara a
declarar contra el senador cordobs Luis Juez, a quien desde la AFIP a travs
de Fernando Villaverde, que tambin es de Mar del Plata, sigue siendo asesor
del organismo recaudador y mantuvo una amistad con Tunoni- le habra
montado una operacin para adjudicarle cuentas ocultas en el exterior. Dijo
tambin que le prometieron una candidatura y el otorgamiento de subsidios.

La entrevista es la siguiente: Cmo empez la

operacin? El 19 de agosto de 2010 fui una reunin en el Hotel Prince. En
esa charla estaban Fernando Villaverde, Rafael Resnick Brenner (entonces jefe
de asesores de Echegaray) y Sergio Vargas (abogado del titular de la AFIP).
Luego me present ante el fiscal Marijuan: me preguntaban por una causa
contra el cordobs Luis Juez y qu saba yo sobre la vida de ese tipo. Lo que
yo quera declarar es lo que antes haban armado Villaverde, Vargas y Resnick
en relacin a lo que yo tena que decir ante la Justicia. Ellos queran que ese
da le sacara todos los quilombos de encima a Echegaray. Yo tena que ir al
Hotel Hilton con la declaracin para que ellos corrieran a drsela a Echegaray
y viera que se haba sacado la causa de encima. En esa ocasin dije que
Fernando Villaverde era una buena persona, que no lo conoca personalmente
a Echegaray. Fuimos a una oficina que tena Resnick cerca de Tribunales, en la
27

calle Sarmiento. Ah me dijeron que me quedara tranquilo, que no me iban a

romper ms las pelotas, y despus se olvidaron de lo que dijeron y todas las
causas contra m siguieron adelante.

Cmo se enter del plan para

quedarse con la ex Ciccone? Villaverde me dijo lo de Ciccone en una

reunin. Ellos despus actuaron contra Boudou como una especie de
venganza porque realmente les gan de mano en un negocio que se queran
quedar y no pudieron. La quiebra la estaban manejando Fernando Villaverde
con un chico de apellido Copari, cuyo padre fue concejal de la UCR durante la
poca de Alfonsn. El grupo de Echegaray que quera quedarse con la
maquinita de hacer billetes estaba formado, entre otros, por Vargas, Andrs
Vzquez (titular de la regional sur de la AFIP), Rafael Resnick, Emilio Roberto
Eyras (fue segundo de Echegaray en la ONCCA y actualmente es Jefe Interino
del Departamento Riesgos, Planificacin y Control de la Subdireccin General
de Auditora Interna de la AFIP) y otros. Ellos eran los que buscaban la
empresa y lo admitieron en una reunin que tuve con todos ellos en un hotel
de la Capital Federal. Ellos usan el miedo como arma para apretar a la gente.
Te aprietan con el miedo para que te calles la boca. En la reunin que tuve con
ellos, me dijeron que el acto administrativo de Ciccone lo estaba llevando
adelante Villaverde, y estaban apurados para que yo declarara todo lo que me
venan diciendo. De esa manera limpiaban al jefe y se podan quedar con la
empresa sin problemas. Era todo una trama urdida. Mucha gente sabe ahora
despus del escndalo de Boudou qu es Ciccone, pero en aquel entonces
nadie saba y yo menos ya que slo estaba preocupado porque me sacaran las
causas de encima y poder seguir laburando tranquilo en lo mo.
Y cmo sigui el tema? De esa reunin nos
vamos al estudio de Resnick para entregar la declaracin que yo haba dado a
la Justicia. Despus pas el tiempo y lo veo a Resnick hablando en la televisin
queriendo limpiar a la AFIP y a su jefe de todos los problemas por el caso
28

Ciccone, culpando a Boudou de todo. Y yo deca: qu hijo de puta que es este

tipo, si este era uno de los que se quera quedar con la empresa. Se queran
limpiar a toda costa cuando ellos mismos se haban querido quedar con un
negocio que despus uno se da cuenta que les hubiese reportado millones de
dlares. Despus me llam el juez Martnez Di Giorgi a declarar y repet todo
lo que me dijeron para que as me sacaran todas las causas de encima. Con
Martnez Di Giorgi no saban que yo haba declarado antes con Marijuan y les
dije que se refirieran directamente a esa declaracin. El fiscal Segarra se puso
como loco, deca que cmo no le haban avisado a l que yo antes haba
declarado sobre el caso. Se los quera comer crudo a todos. Despus se sigui
avanzando y no me molestaron ms por un tiempo. Cunto dur la paz? El
quilombo se arm internamente en la AFIP por no haber podido lograr tener
la Ciccone. Se pusieron como locos. Entonces se pelearon con Villaverde
momentneamente y me llam el propio Villaverde para decirme que yo no
tena que ir a la mediacin con Echegaray. No me present porque me decan
que me iban a cagar. Luego me voy a la AFIP para averiguar qu es lo que
pasaba conmigo y por qu seguan con las causas contra mi persona, y lo
agarro a Resnick en el ascensor. El tipo estaba casi descompuesto. Me
empezaron a decir que me olvidara de la candidatura, que me olvidara de los
subsidios. Y yo le deca que haba acomodado una denuncia para su
conveniencia judicial, y que al final tena ms quilombos que antes. Los
fileteros, en esos momentos, tenan que acceder a un subsidio de 1.500 pesos
que habamos pactado y no cobraban un peso. En octubre de 2010 ya se les
haba cado el negocio de la empresa Ciccone y se la haba quedado otra gente.
Resnick pensaba que no tena ms tiempo en la Afip, que por no poder
quedarse con la empresa lo iban a echar de la Afip. En vez de eso, no slo no
lo castigan sino que lo premian dndole la delegacin en Salta.

29

Fernando Villaverde, amigo y asesor de Ricardo

Echegaray en la Afip, amenaz al empresario pesquero Daniel Tunoni en
diciembre del ao 2011, asegurndole vas a terminar como Julio Lpez, en
referencia al albail desaparecido en septiembre de 2006 luego de declarar
contra Miguel Etchecolatz en juicios por delitos de lesa humanidad. Segn la
denuncia radicada en la Comisara Distrital Mar del Plata Segunda, Fernando
Villaverde se acerc a Tunoni cuando ste se encontraba en un caf ubicado
en la calle Coln entre Olazbal y San Juan, y le profiere una amenaza al
aseverar no te presentes a la declaracin con el hijo de puta de Echegaray,
porque todava no me nombraron en la Afip o en otra dependencia, yo te voy
a dar pruebas para hacer mierda a Echegaray. Si no haces lo que te digo, vas a
terminar como Julio Lpez.
Carmelo Impari es un comisario retirado que se
desempe como jefe departamental en La Plata y en Mar del Plata. Es testigo
de los hechos que relata Daniel Tunoni. Cuando Echegaray entra en la
ONCCA se lleva a toda su gente, y la mayora de ellos era gente de ac de Mar
del Plata, eran todos compaeros de la universidad. El tipo ms jodido de los
que estn al lado de l es Sergio Vargas, que es el que hace los contactos
judiciales. Cuando estaba en la Marina esconda a los represores que estaban
escapando de la Justicia, y hoy es el Monje Negro de Echegaray: el que dice
este s, este no, afirm Impari. En la reunin que yo presenci y donde
Villaverde cont que ellos se queran quedar con Ciccone, dej en claro que
era un negocio de 15 millones de dlares. No hay ninguna duda de que tanto
Villaverde, como Echegaray, Vargas y Resnick se queran quedar con Ciccone.
Tanto Echegaray, como Villaverde, eran militantes de la Upau (el brazo
universitario de la Uced) y siempre han trabajado juntos, dijo el testigo.

30

Impari remarc:

Yo conozco a Sergio Vargas,

Fernando Villaverde y Rafael Resnick. No tengo ningn problema en que

llamen para un careo. Lo que llama la atencin es que se los siga bancando
desde el poder a estos tipos. Tiene que haber un motivo muy grande para que
sigan trabajando de esta manera. Son vulgares ladrones. Y concluy: Fui
testigo de todo lo que le pas a Tunoni. Villaverde anot un montn de cosas
en una servilleta, que la tiene Tunoni. Nos reunimos todos en el Hotel Prince,
en la parte de atrs en el lobby donde se desayuna. Y estaba Vargas esperando
en un auto para ir corriendo a llevarle a su jefe la declaracin para que la leyera
y viera que todo se haba solucionado. Trabajan de esta manera estos tipos.
Vargas es un operador de Comodoro Py. A m el propio Resnick me dijo
refirindose a Echegaray: No sabes en manos de quin estamos!!!!. No es que
me dijeron o me contaron, yo fui testigo presencial, estuve en el estudio
jurdico que era de Resnick a una cuadra del Luna Park. Y tambin nos
reunimos en el despacho de la Jefatura de Gabinete de la Afip. En ese
momento haba una pelea entre ellos, ya que Resnick deca que a l lo tenan
abandonado y que pensaba que le quedaba poco tiempo de vida dentro de la
Afip porque crea que lo iban a echar. Pero cuando se desdice de su primera
declaracin en la causa Ciccone, aparece como delegado en Salta como un
premio por salvar al jefe.
Una de las particulares de los negocios vinculados a
funcionarios de la AFIP es el rol que cumpliran sus esposas. Por tantos aos
de trabajo junto a Ricardo Echegaray, tanto Luis Mara Capellano como Pablo
Aguilera, secretario de Ingresos Pblicos de la Nacin y subdirector general
Tcnico de Legal Impositiva de la AFIP, se han metido en la familia del clan
Echegaray. Segn fuentes consultadas por Hoy, seran quienes se encargan de
hacer la ingeniera en varias empresas que estaran radicadas en el exterior. La
fuentes hablan que, a fines del ao pasado, Aguilera viaj a Paris junto a su
31

mujer Vernica Elizabeth Zonino, que actuara como testaferro de su marido

en el exterior, para cerrar una importante operacin inmobiliaria. Su situacin
patrimonial habra crecido exponencialmente en los ltimos aos ya que
llamativamente pas de tener un departamento de 88 metros cuadrados a otro
de 188 metros cuadrados, en la mejor zona de Recoleta, en el pulmn ms
caro de Capital Federal. Ana Maria Barquero, la esposa de Capellano, tambin
actuara como una suerte de prestanombre. Barquero es una monotributista
categora B y recin en 2014 -con 56 aos de edad- declar como actividad
principal en la AFIP la de prestar servicios inmobiliarios. Un dato por dems
llamativo es que tanto Barquero, Zonino y la esposa de Echegaray, Silvana
Karina Oviedo, habran coincidido en Miami el ao pasado. Aparentemente,
tendran inters en la inversin de un departamento de lujo en Sunny Isles, con
la arquitectura de Cesar Pelli. El inmueble en cuestin estara ubicado en la
Torre Armani, donde los departamentos ms econmicos estn valuados en
ms de 1,3 millones de dlares.Todo este entramados de empresas que involucran a
funcionarios de la AFIP y de la Aduana habra llevado a que Echegaray a fines
del ao pasado, en una maniobra que podra servir para borrar prueba, a
firmar una resolucin que prohbe que los funcionarios conformen sociedades
comerciales y otorga un plazo para que se desprendan de sus negocios
personales.
Con su resolucin, Echegaray endureci el cdigo de
tica de los funcionarios del organismo a punto tal de prohibir que sean socios
o accionistas de empresas argentinas y extranjeras, incluso en el caso de que
reciban acciones de una sociedad annima por herencia. La nica excepcin es
la tenencia de ttulos y/o acciones de sociedades que coticen en Bolsa, que
hayan adquirido en calidad de inversionistas y siempre que aqullas no
representen la mayora necesaria para la toma de decisiones societarias.
32

La medida es compatible con la ley de tica pero lo

que llama la atencin es que haya incluido esa modificacin justo un ao antes
de que termine la segunda presidencia de Cristina Kirchner y el retraso en
tomarla. La modificacin, hecha a travs de la resolucin 453 de noviembre
del ao pasado a la que accedi el diario Clarn , fija que todos los funcionarios
de la Aduana, la DGI y otros organismos de la AFIP tienen un plazo hasta
fines de este ao para adecuarse a esa medida.
Echegaray tom esa decisin para evitar lo que se
llama conflicto de intereses entre el rol de un funcionario y sus eventuales
negocios en empresas que, desde la AFIP, debe controlar de un modo u otro.
La actividad especfica de este organismo ha permitido detectar que las
sociedades comerciales pueden desarrollar actividades y/o tomar decisiones
que vulneren las previsiones normativas en las materias tributaria, aduanera y
de la seguridad social y, de ese modo, entrar en un conflicto de intereses con la
Administracin, dice Echegaray con sus palabras.
Echegaray firm la resolucin 453 despus que se
conociera que haba viajado a Ro de Janeiro con el importador Jorge
Lambiris, condenado a una probation en una causa por contrabando. El
artculo clave de la modificacin dice que incorprase al Captulo VI del
cdigo de tica para el personal de la AFIP, el siguiente inciso: Asimismo,
debern abstenerse de participar como socios, o accionista en todo tipo de
sociedades comerciales, sean nacionales o extranjeras. La modificacin agrega
que los agentes contarn con el plazo perentorio de 365 das corridos desde la
publicacin en el Boletn Oficial de la Repblica Argentina de esta Disposicin
para adecuar su accionar a la incompatibilidad que en ella se define

33

Todo el entramado nos lleva al convencimiento que los

denunciados, que Echegaray, por s o a travs de sus aclitos utilizando la
estructura del Estado, se han servido de la misma en du beneficio, efectuando
pingues negociados, incrementando su patrimonio, apretando a empresarios,
extorsionando a deudores, apropindose de sus bienes y constituyendo
sociedades para incrementar su patrimonio a travs de stas.b)

LOS

FUNCIONARIOS

QUE

PARTICIPARON DE LAS MANIOBRAS: Del relato efectuado y el

acaecimiento de los hechos se desprende con claridad que slo con la
aquiescencia y ratificacin de Ricardo Echegaray, en su condicin de titular de
la A.F.I.P., se cometieron los ilcitos denunciados,. Dentro de ese esquema no
se dud en hacer valer influencias ante los rganos judiciales actuantes, en
miras de los objetivos que se haban propuesto.
Sin perjuicio de que conforme la estructura de la
A.F.I.P. varios son los funcionarios que debieron incumplir con sus deberes
para permitir se cometan los delitos denunciado, ello ha sido por rdenes
directas del titular del Organismo, siendo secundado por los funcionarios
mencionados.-

IV.- CONCLUSION: De los elementos expuestos

se desprende que los hechos de corrupcin denunciados involucran
directamente al Titular del Organismo Recaudador, que ha organizado un
entramado judicial y administrativo, constituyendo empresa y sociedades
fantasmas, extorsionado funcionarios, efectuando falsas o ilegales denuncias y
otras acciones persecutorias, para apropiarse de sus bienes y enriquecerse
ilcitamente. Ricardo Echegaray, ocupa la posicin que permiti centralizar y
34

utilizar el aparato del Estado a tales fines y dirigir el accionar de las distintas
personas vinculadas para obtener su objetivo. Este slo pudo ser posible con
la participacin y connivencia de funcionarios de la AFIP, cuyo
individualizacin y grado de responsabilidad podr determinarse a partir de lo
que surja de la presente investigacin, quienes, al igual que su titular,
incumplieron sus deberes de funcionario pblico. Ello en modo alguno
hubiera sido posible de no detentar la posicin de poder que ejerce el titular
del Organismo Fiscal.Por todo ello, ocurro a la Justicia para se investiguen
los hechos que expongo, y se esclarezcan definitivamente estas maniobras que,
desgraciadamente, intuyo que no sern las ltimas.El Delito de Peculado: Esta infraccin tan comn
entre funcionarios poco escrupulosos y nada correctos, tuvo su origen en la
Roma antigua donde se la denomin peculatus (pecu igual ganado) y tena
relacin con el hurto de cosas muebles de propiedad del Estado. Pero este aire
liviano de animal domstico que tuvo en sus comienzos, va transformndose,
y el simple peculatus primitivo fue generalizndose y tomando nuevas formas,
al aparecer la ilcita apropiacin de monedas metlicas, acuadas por el Estado,
as como la falsificacin de las mismas, actos a los cuales se les fue tambin
dando el nombre de peculatus, y ms tarde se conoce con este distintivo a casi
todos los delitos de aprovechamiento de cosas estatales como la retencin de
los botines de guerra por parte de los soldados y todo negocio que perjudicaba
a la caja imperial.Destruido el Imperio Romano, todos los pases
conquistados heredaron, entre otras cosas, sus instituciones jurdicas y fue as
como Espaa retuvo para s el peculado como institucin punitiva en "LAS
35

PARTIDAS", el que consista en la malversacin de los caudales del rey o de

los municipios, infraccin que era castigada con tanto rigor, que hubo
ocasiones en las que se aplic la pena capital, cuando el hurto alcanz grandes
proporciones. Parecidas disposiciones encontramos tambin en la Novsima
Recopilacin y en toda la legislacin foral. En el siglo pasado se reglament la
penologa del peculado, con un sentido ms humano y por grande que fuere la
cuanta de la sustraccin, se penaba nicamente con la privacin de la libertad
y el resarcimiento econmico al Estado, desapareciendo por completo la pena
de muerte para esta clase de infracciones. Al llegar Espaa a la Amrica,
vienen tambin su lenguaje, su religin y su derecho, y es entonces cuando se
conocen en este Continente las normas del Derecho Romano, del Derecho
Germano, en las que vena involucrado el peculatus o sea la inversin de
caudales o efectos reales ye n usos diversos de aquel a que estuvieron
destinados. Organizadas las nuevas repblicas, siguen vigentes en su totalidad
tanto las normas de derecho civil, como las regulaciones en el orden penal,
hasta cuando asoma la ciencia penal en Europa, y junto con ella los grandes
maestros y penalistas que sustituyen el antiguo rgimen basado en el talin,
para convertir a la penologa en ciencia autnoma e independiente. Con el
avance de las concepciones filosficas, sociolgicas, antropolgicas,
econmicas y polticas, surge tambin una nueva concepcin del Derecho
Penal gracias al aporte de investigadores y sistematizadores como el Marqus
de Beccaria, Kant, Bentham. Romagnos, Fuerbaeh y Roeder, pero sobre todo,
con los llamados clsicos: Ross, Carmgnan y Francisco Carrara, para luego
ser ordenada cientficamente por los positivistas Lombroso, Garfalo y Ferri.
Al calor de las doctrinas expuestas por esta plyade de hombres de ciencia, va
elaborndose una moderna ordenacin penal, basada en la realidad econmica,
social y poltica de los pueblos, de manera de tener en el delincuente, no al
criminal nato del que romnticamente nos hablara Lombroso, sino al desviado

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social o inadaptado que necesita de un tratamiento especial para reintegrarse al

grupo.Nuestro cdigo penal lo incorpora en el art. 261 con
la siguiente redaccin: Ser reprimido con reclusin o prisin de dos a diez
aos e inhabilitacin absoluta perpetua, el funcionario pblico que sustrajere
caudales o efectos cuya administracin, percepcin o custodia le haya sido
confiada por razn de su cargo. Ser reprimido con la misma pena el
funcionario que empleare en provecho propio o de un tercero, trabajos o
servicios pagados por una administracin pblica..V.- MEDIDAS DE PRUEBA:
Se acompaa la siguiente prueba y se ofrece la
siguiente:
DOCUMENTAL: Copias de las publicaciones efectuadas en el Diario Hoy, y
denuncias efectuadas por las personas referidas en el presente libelo.Pido asimismo se reciba declaracin testimonial a mis
representados, a todas las personas que se mocionan en esta presentacin, se
recabe su testimonio y ratificacin de los hechos expuestos, como asimismo
V.S. ordene y reciba cuantas medidas de prueba estime pertinentes para
esclarecer los hechos denunciados, especialmente requiera informes al Boletn
oficial de la nacin y de la provincia de Bs. As, a los registros inmobiliarios, y
del automotor, y se ordene una pericia contable a efectos de determinar la
evolucin patrimonial de los denunciados desde la asuncin en sus funciones y
hasta la fecha.VI.- PETITORIO:
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Por lo expuesto al Sr. Juez solicito:

1) Se tenga por formulada denuncia penal en los trminos expuestos.2) Me tenga por parte querellante en autos respecto de los hechos
denunciado, con la representacin legal invocada.3) Se dispongan las medidas de prueba que V.S. estime pertinentes y las
que oportunamente ampliar, a fin de esclarecer los hechos
denunciados.
Proveer de Conformidad,
SERA JUSTICIA

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