A los fines de una adecuada comprensin de la materia, aconsejamos la
lectura completa de la bibliografa bsica que sugerimos seguidamente, la cual es de fcil acceso y disposicin. Debido a que el derecho tributario se encuentra en permanente estado de cambio y modificacin, solicitamos estudiar y revisar, permanentemente, la legislacin tributaria nacional, provincial y municipal.
a) Bibliografa bsica sugerida (incluye legislacin nacional y provincial): 1. VILLEGAS, Hctor Belisario. Curso de finanzas, derecho financiero y tributario, 9 edicin actualizada y ampliada, Buenos Aires, Editorial Astrea, ao 2005. 2. GMEZ, Teresa y FOLCO, Carlos Mara. Procedimiento Tributario, Ley 11.683 Decreto 618/97, con las modificaciones introducidas por la ley 25.795, 4 edicin actualizada y ampliada, Buenos Aires, Editorial La Ley, ao 2006. 3. Ley nacional 11.683. 4. Ley nacional de impuesto a las ganancias. 5. Ley nacional de impuesto sobre los bienes personales. 6. Ley nacional de impuesto al valor agregado. 7. Ley nacional 24.769. 8. Cdigo Tributario de la provincia de Crdoba. 9. Ley impositiva anual de la provincia de Crdoba. 10. Cdigo Tributario de la ciudad de Crdoba. 11. Constitucin Nacional. 12. Constitucin Provincial. 13. Cdigo Civil. 14. Cdigo Procesal Civil y Comercial de la Nacin. 15. Ley nacional 19.549. 16. Cdigo Procesal Penal de la Nacin. 17. Ley de impuesto sobre la ganancia mnima presunta. 18. Toda la legislacin nacional referida a cada uno de los tributos que se consignan en el presente programa. b) Bibliografa especfica sugerida: 1. GIULIANI FONROUGE, Carlos M. Derecho financiero, 6 edicin actualizada por Susana NAVARRINE y Rubn ASOREY, Buenos Aires, Editorial Depalma, ao 2000. 2. JARACH, Dino. Finanzas pblicas y derecho tributario, Buenos Aires, Editorial Cangallo, ao 1983. 3. GARCIA BELSUNCE, Horacio, Estudios de derecho constitucional tributario, Buenos Aires, Editorial Depalma, ao 1994. 4. BIDART CAMPOS, Germn J. Manual de la constitucin reformada, Tomos I y II, Buenos Aires, Editorial Ediar, ao 1997. 5. CASS, Jos O. Derechos y garantas constitucionales del contribuyente, Editorial Ad Hoc, Buenos Aires, ltima edicin. 6. BOCHIARDO, Jos C. Derecho tributario sustantivo o material, Tratado de tributacin, Tomo I, Derecho Tributario, Vol. 2, Editorial Astrea, Buenos Aires, ao 2003. 7. VILLEGAS, Hctor B. Rgimen penal tributario argentino, Buenos Aires, Editorial Depalma, ao 1998. 8. EDWARDS, Carlos Enrique. Rgimen penal tributario, 4 edicin actualizada y ampliada, Buenos Aires, ao 2000. Mdulo I
Lecturas Lectura 1: VOCOS, Jos Ignacio (2009). Derecho Tributario.Crdoba, Argentina: UESiglo 21. Videos Video 1: "Impuestos". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=T8oh0wsV-j8 Video 2: "Servicios Pblicos de Calidad". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=uR1w8y_vGQY
Mdulo II
Lecturas Lectura 2: VOCOS Jos Ignacio (2009). Derecho Tributario Material y Formal. Crdoba, Argentina: UESiglo 21. Videos Video 3: "AFIP". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=AF5cevaY3Yc Video 4: "La Declaracin de Impuestos". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL:http://www.youtube.com/watch?v=ykMG5xl5if8&feature=related
Mdulo III
Lecturas Lectura 3: VOCOS Jos Ignacio (2009). Derecho Tributario Procesal, Penal e Internacional. Crdoba, Argentina: UESiglo 21. Videos Video 5: RENTAS Bs.As. "Peine Satelital". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL:http://www.youtube.com/watch?v=Dv6gXNUbB4w Video 6: "Evasores", Rentas, Gobierno de la Provincia de Buenos Aires. Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=Vb3Fc4hSsW8
Mdulo IV
Lecturas Lectura 4: VOCOS Jos Ignacio (2009). Impuestos y Contribuciones. Crdoba, Argentina: UESiglo 21. Videos Video 7: "El sistema de impuesto explicado". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=GpZ8qjfXfa0 (1 parte). Video 8: "El sistema de impuesto explicado". Fuente: Youtube. Internet. Disponible en la direccin de URL: http://www.youtube.com/watch?v=GpZ8qjfXfa0 (2 parte).