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Plan de Exportacion Mandarinas A Irlanda
Plan de Exportacion Mandarinas A Irlanda
Julio, 2010
DE LA DEMANDA MUNDIAL.
DE LA OFERTA MUNDIAL.
PAS DE DESTINO. DEMANDA EN PAS DE DESTINO. 5.1. 5.2. Consumo en el pas de destino. Cmo se consume o consumira en el pas de destino. Produccin local. Importacin: Principales importadores. Principales pases abastecedores. Principales caractersticas de los pases abastecedores. Demanda insatisfecha. Proyeccin de la Demanda Insatisfecha. Produccin local peruana. Proyeccin de la produccin local peruana. Centros de produccin. Acopio. Caracterstica de la oferta peruana. Envases y embalajes. Cubicaje. Estructura de costos. Producto. Precios. Promocin. Canales de distribucin. Evaluacin del proyecto
6.
7.
8.
OFERTA LOCAL PERUANA. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6. 8.7.
9.
MANDARINA
BIBLIOGRAFA
Fuente: Siicex
MANDARINA
Fuente: EUROMONITOR
Elaboracin: Propia
250.000,00
200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Consumer Expenditure on Fruit
Fuente: EUROMONITOR
La proyeccin de la demanda se hizo tomando un promedio de los tres aos anteriores. Por ejemplo, para poder proyectar el monto aproximado del 2010, se hizo un promedio del consumo mundial del 2007 al 2009. Las proyecciones indican que habr un consumo constante de frutas, lo cual podra asegurar tambin una tendencia constante del consumo de mandarinas.
15,000,000
10,000,000 5,000,000 0
MANDARINA
2000
Fuente: FAOSTAT
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Elaboracin: Propia
Fuente: FAOSTAT
Elaboracin: Propia
En el caso de la proyeccin de la oferta, tambin se hizo tomando un promedio de los tres aos anteriores. Podemos ver que las proyecciones indican que habr una oferta constante para los siguientes aos. Esto llega a asegurar nuestro mercado potencial y, al mismo tiempo, nos asegura que habr una constante competencia a nivel mundial.
4. PAS DE DESTINO. A continuacin evaluaremos el entorno de nuestro pas de destino: Irlanda. Se mostrarn puntos tanto del macro entorno como del micro entorno, resaltando los puntos que nos parecen ms importantes para el caso:
MANDARINA
5
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Elaboracin: Propia
5.2. Cmo se consume o consumira en el pas de destino. Al evaluar a Irlanda, se pudo identificar que los irlandeses prefieren las frutas de fcil consumo. Por ejemplo, una fruta como un pltano cumple con sus requisitos porque no requiere de mucho esfuerzo para poder comerse. Frutas como las sandas son ms complicadas porque tienen que ser cortadas. Es por esto que la mandarina tambin es ideal para el mercado irlands.
As como el consumo de la fruta per se, tambin se ofrecen diferentes productos procesados. La mandarina se ve presentada en chicles, gomitas o caramelos. Esto permite que nuestro producto no funcione slo como un producto final sino como un insumo.
MANDARINA
La demanda aparente se considera como la produccin ms importaciones menos exportaciones pero, en este caso, slo se presentan importaciones.
6. OFERTA EN EL PAIS DE DESTINO. 6.1. Produccin local. No existe produccin local de mandarina.
Elaboracin: Propia
Spain 46%
Elaboracin: Propia
MANDARINA
7
Miles US$ 16.000,00 14.000,00 12.000,00 10.000,00 8.000,00 6.000,00 4.000,00 2.000,00 0,00
Spain
South Africa
Peru
United Kingdom
Germany
Otros
Cantidad (toneladas)
Fuente: Trade Map
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Set
Oct
Nov
Dic
El propsito de este cuadro es mostrar los meses en los que cada pas abastece a Irlanda. Lo que se debe identificar son los puntos en los que otros pases no pueden abastecer al pas y ah poder entrar nosotros. Por ejemplo, Alemania solo exporta de junio a setiembre, haciendo que nosotros podamos exportar ms libremente de febrero a mayo, con menos competencia.
MANDARINA
8
13.695
14.662
22.543
24.432
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Importaciones
Fuente: Trade Map
Importaciones (Pronstico)
Elaboracin: Propia
Esta proyeccin final nos muestra que s existir una demanda de mandarinas. El pronstico se ha realizado de la misma manera que los anteriores (promedio de los tres ltimos aos) y muestra una estabilidad de este producto en el mercado futuro.
8. OFERTA LOCAL PERUANA. 8.1. Produccin local peruana. La produccin local de mandarinas ha ido en aumento entre los aos 2004 y 2007. Asimismo, se puede notar una disminucin en la produccin en el ao 2008 y 2009.
Ao Produccion en (TM) 2004 175,435 2005 171,054.38 2006 187,574 2007 190,427 2008 186,434 2009 166,072
MANDARINA
9
Fuente: Inform@ccin
Elaboracin: Propia
8.2. Proyeccin de la produccin local peruana. Para determinar la proyeccin de la produccin local peruana se utilizo la formula de regresin lineal. Asimismo se utilizaron datos histricos desde el ao 1995.
Como se puede observar la produccin ir en aumento; ya que, de acuerdo con PROCITRUS a partir del ao 2009 se incrementaron 1000 hectreas de reas de produccin de mandarina en nuestro pas y este hecho necesitara de ms de 8 millones de dlares para su puesta en marcha.
Ao 2010 199,073 2011 205,601 2012 212,129 2013 218,658 2014 225,186 2015 231,714
MANDARINA
Produccion en (TM)
10
Produccin Produccin
MANDARINA
11
Fuente: Sunat
Como se puede notar existen alrededor de tres empresas que concentran 85% de la oferta exportadora hacia Irlanda. El precio de la promedio FOB en dlares es de $ 1.11 (dlares americanos), este precio fue hallado a partir del principal exportador de esta fruta hacia Irlanda (Consorcio de Productores de Fruta S.A).
8.5. Envases y embalajes. Lan mandarinas se comercializan en cartones de 10 kg. Estos contienen entre 66 y 90 unidades cada uno con pesos unitarios de 152 gr. y 111 gr., respectivamente.
8.6. Cubicaje.
2.546 mm 2.286 mm
100 mm
m 0m 7 5 11.
1. 16
m m
0 96
mm
190
mm
29 m 0m
90 mm
MANDARINA
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8.7. Estructura de costos. Para hacer el anlisis de costos se empez por establecer la cantidad de mandarinas que se podan mover por contenedor. El peso encontrado (19,200kgs) sirvi de base para hacer los clculos de costos.
Cantidad Mandarina Caja Pallet Contenedor 1 30 400 20 Kg./Unidad 0.08 2.4 960 19200 Peso Neto Peso Bruto (Kg.) $/Kg. (Kg.) 0.08 0.08 S/. 1.37 2.4 2.65 1060 1074 21480 21480 S/. 26,304.00 Total ($) $0.48
$9,229.47
Como se ha mencionado, una vez encontrado el peso se realiz el anlisis de costos: los costos de produccin y/o adquisicin (desverdizado, procesamiento y seleccin) y los costos de la palletizacin de las mandarinas.
Tasa Mandarina Desverdizado Procesamiento y seleccin Unitarizacin Cmara de fro Caja de empaque Calcomanas Pallets Sunchos Derecho de embarque Certificado de origen Certificado fitosanitario Subtotal Cantidad (Kg.) S/ x Kg. 19,200 S/. 1.37 Costo (S/) S/. 26,304.00 S/. 1,078.00 S/. 2,310.00 S/. 324.90 S/. 914.85 S/. 831.06 S/. 57.00 S/. 627.00 S/. 17.10 S/. 260.00 S/. 37.00 S/. 88.50 S/. 32,849.41 $ $ x Kg. 0.48 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Costo ($) 9,229.47 378.25 810.53 114.00 321.00 291.60 20.00 220.00 6.00 91.23 12.98 31.05 11,526.11 Minag ProCitrus ProCitrus PROEMHSA PROEMHSA PROEMHSA PROEMHSA PROEMHSA PROEMHSA PROEMHSA CCL SENASA
S/.
1.71
0.60
Una vez encontrado el subtotal inicial se incorporan otros costos como la comisin del agente de aduanas y la respectiva utilidad. Asimismo, se debe determinar el monto a pagar por seguro de la mercadera.
CALCULO SEGURO Prima neta = 0.025 S.Asegurada Seguro = Prima neta + Derecho emisin pliza Seguro = Prima neta + 0.03 Prima neta Seguro = 1.03 Prima neta Suma asegurada = CFR + Sobreseguro Suma asegurada = CFR + 0.10 CFR Suma asegurada = 1.10 CFR Costo Seguro Seguro Total Prima neta Derecho Emisin Pliza 0.0283250 CFR 635.90 617.38 19.08
MANDARINA
Luego, el costo del flete ha sido tomado de las tarifas de lneas navieras locales. Este elemento es sumamente importante, ya que representa una parte importante de los costos de exportacin. Normalmente, despus de comercializar ms volumen a un mismo destino con la misma lnea naviera se puede plantear una renegociacin del flete por uno menor. Este tambin est sujeto a la temporada de exportaciones.
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Aduanet
S/.
Como se puede observar, este ltimo cuadro tambin muestra tasas de las barreras arancelarias. En este caso la tasa es 0%, la cual tambin fue una de las razones por las que se opt por plantear la exportacin de este producto a Irlanda.
9. PROPUESTA 9.1. Producto. Descripcin del producto Fruta de piel color amarillo vivo o anaranjado, delgada, rugosa y fcilmente despegable de la pulpa. La pulpa se dividida en 10-12 gajos. Es de sabor dulce agradable y muy aromtica. Fruto del mandarino, frutal perenne, de la familia rutcea. Originaria del sudeste asitico.
Certificado Fitosanitario.
Normas de Etiquetado
Fuente: Indecopi.
Produccin
$ 1005 x ton
Precio Mundo
$ 868 x ton
Ventana Comercial
Exportadores.
Las mandarinas son uno de los ctricos mas consumidos a nivel mundial. Puede usarse en diversos campos como la preparacin de jugos, licores, mermeladas, dulces, caramelos, etc. La partida arancelaria es 0805201000, los requisitos fitosanitarios son:
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Certificados de buenas prcticas en todos los niveles de produccin, certificado HACCP (Anlisis de peligros y puntos crticos de control), procedimientos de prevencin de plagas, la Unin Europea exige muchos requisitos que garantizan
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Concepto de producto La mandarina es buena para la salud; ya que, funciona como desintoxicarte natural, es refrescante, dulce, calma la sed y fcil de comer 9.2. Precios. Siguiendo el cuadro de costos que se present en el punto 8.7, se procede a establecer los precios en el mercado internacional. Estos montos incluyen variables como el VAT, que es un impuesto pagado en destino (Irlanda), equivalente del IGV en Per. Se debe aclarar que para hacer estos clculos se ha mantenido un tipo de cambio de S/. 2.85 por dlar como referencia y se ha mantenido en dlares debido a que, normalmente, estas cotizaciones a nivel internacional se hacen en esta moneda.
COSTO TOTAL S/. 3.43 S/. 65,796.86 $ 1.26 $ 24,207.62
IMPORTADOR Costo Utilidad Valor Venta VAT Precio de Venta $ $ $ $ $ 24,207.62 4,841.52 29,049.14 1,394.36 30,443.50
CBI
MAYORISTA Costo Utilidad Valor Venta VAT $ $ $ $ $ 29,049.14 7,262.28 36,311.42 1,742.95 38,054.37
CBI
A pesar que nuestros precios son ms altos que los registrados actualmente en Irlanda, promedio de $1.30, podemos defender nuestro precio al mayorista debido a que los productos de consumo en Irlanda estn presentando una tendencia al alza. Otro factor que debemos tomar en cuenta es que los consumidores europeos en general aprecian mucho este tipo de productos, frutas y verduras, y consideran que tienen los suficientes beneficios como para poder pagar un monto un poco ms alto si es que siente que vale la pena.
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Se pretende crear una pgina web, en la cual se presenten las formas de contactarnos, formas de pago, plazos de entrega y cualquier tipo de consulta adicional. Otra estrategia a llevar a cabo es traer, a los compradores internacionales de este tipo de productos a las instalaciones de los terrenos en los cuales se producen las mandarinas, con todos los gastos pagados, para que puedan apreciar el proceso de produccin de la mandarina y el control de calidad que se aplica al producto.
Estrategia de negociacin Para la venta de nuestro producto utilizaremos una estrategia de venta directa. El lugar de origen ser el puerto peruano de Paita y el lugar de destino ser el puerto de Dubln en Irlanda. El medio de transporte ser martimo a travs de buques, por otro lado la forma de pago inicial ser mediante carta de crdito. Los precios de los productos sern cobrados en dlares americanos. El transporte de las mandarinas se realizara en contenedores refrigerados que mantendrn en buenas condiciones nuestro producto. En el mercado de destino se contara con un supervisor el cual reportara las ptimas condiciones de llegada del producto. Argumentos hacia el importador o Existencia de un sistema que inspecciona y verifica el buen cumplimiento de las regulaciones sanitarias y de inocuidad de nuestro producto. El Per es uno de los pases que cosecha durante muchos meses al ao en comparacin con los dems pases. Pueden aprovecharse los meses de agosto y
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Por otro lado el contacto con nuestros potenciales clientes ser a travs de las ferias a las cuales asistiremos. Asimismo, se contara con el apoyo de MINCETUR y PROMPEX, los cuales tienen una lista de compradores internacionales de primer nivel. Plazos de entrega El tiempo de entrega del producto fluctuara entre 20 y 25 das 9.4. Canales de distribucin.
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FLUJO DE CAJA 5 AOS AO 0 Cantidad Promedio mensual INGRESOS Costo ventas Utilidad Operativa Gastos Adm. Gastos Ventas EBIT NOPAT Depreciacin Capex F/C Tasa de Dcto. VPN Impuesto AO 1 19,200.00 7,603.20 38,016.00 18,247.68 19,768.32 3,953.66 7,907.33 7,907.33 5,535.13 (14,225.00) (14,225.00) 14.30% S/. 13,754.70 30.00% AO 2 20,160.00 7,983.36 39,916.80 19,160.06 20,756.74 4,151.35 8,302.69 8,302.69 5,811.89 AO 3 21,268.80 8,422.44 42,112.22 20,213.87 21,898.36 4,379.67 8,759.34 8,759.34 6,131.54 AO 4 22,438.58 8,885.68 44,428.40 21,325.63 23,102.77 4,620.55 9,241.11 9,241.11 6,468.77 AO 5 23,672.71 9,374.39 46,871.96 22,498.54 24,373.42 4,874.68 9,749.37 9,749.37 6,824.56 14,225.00 21,049.56
5,535.13 = WACC
5,811.89
6,131.54
6,468.77
FLUJO DE CAJA 5 AOS AO 0 Cantidad INGRESOS Costo ventas Utilidad Operativa Gastos Adm. Gastos Ventas Intereses EBIT Impuestos Ut. Neta (+) Deuda Capex (-) Capex (-) Amortizacin F/C S/. 5,000.00 -S/. 20,000.00 -S/. 15,000.00 -S/. 5,000.00 S/. 335.02 S/. 5,811.89 S/. 6,131.54 S/. 6,468.77 AO 1 19,200.00 S/. 38,016.00 S/. 18,247.68 S/. 19,768.32 S/. 3,953.66 S/. 7,907.33 S/. 285.87 S/. 7,621.46 S/. 2,286.44 S/. 5,335.02 AO 2 20,160.00 S/. 39,916.80 S/. 19,160.06 S/. 20,756.74 S/. 4,151.35 S/. 8,302.69 S/. 8,302.69 S/. 2,490.81 S/. 5,811.89 AO 3 21,268.80 S/. 42,112.22 S/. 20,213.87 S/. 21,898.36 S/. 4,379.67 S/. 8,759.34 S/. 8,759.34 S/. 2,627.80 S/. 6,131.54 AO 4 22,438.58 S/. 44,428.40 S/. 21,325.63 S/. 23,102.77 S/. 4,620.55 S/. 9,241.11 S/. 9,241.11 S/. 2,772.33 S/. 6,468.77 AO 5 23,672.71 S/. 46,871.96 S/. 22,498.54 S/. 24,373.42 S/. 4,874.68 S/. 9,749.37 S/. 9,749.37 S/. 2,924.81 S/. 6,824.56
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10. BIBLIOGRAFA CBI Market Information Database 2010 http://www.cbi.eu EUROMONITOR INTERNACIONAL. Base de Datos de UE EURORESIDENTES (pagina web de social europea e iberoamericana) 2010 http://www.euroresidentes.com/Alimentos/mandarinas.htm EUROSTAT. Oficina oficial de Estadstica de UE 2010 http://epp.eurostat.ec.europa.eu/portal/page/portal/statistics/search_database FAOSTAT. Base de Datos Estadsticos de FAO (Food and Agriculture Organisation) 2010 http://faostat.fao.org EXPORTACIONES DEL PERU (Blog que brinda informacin de exportaciones de mandarina) 2008 http://exportacionesdelperu.blogspot.com/2008/03/exportacin-de-mandarinascitrus.html FACILICIMO.COM (pagina web que muestra ficha tcnica de la mandarina) 2010
http://www.cocinayhogar.com/parati/alimentos/frutas/?pagina=parati_aliment os_frutas_010_010
FYFFES. Importador de frutas y vegetales frescos europeo. 2010 http://www.fyffes.com INFORMACCION (Base de datos con informacin sobre produccin de mandarinas en el Peru) MASPRODUCCION.COM
2009 http://www.masproduccion.com/index.php?option=com_content&view=article &id=944:peru-y-el-mercado-de-citricos-aumentan-exportaciones-de-mandarinas&catid=63:nacionales-e-internacionales&Itemid=81 MUSGRAVE. Mayorista de frutas y vegetales irlands. 2010 http://www.musgrave.ie Nstor A. Molina 2003 Plan de exportacin Citrcola http://www.inta.gov.ar/bellavista/info/documentos/citricos/ST12.pdf SIICEX. Base de Datos Estadsticos de Comercio Exterior (Per)
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TESCO. Mayorista de frutas y vegetales. 2010 http://www.tesco.ie TRADE MAP 2010 http://www.trademap.org