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KAMPOFLOR S.A.C
PLAN DE EXPORTACIÓN
“Año de la Diversificación de la Consolidación del
Mar Grau”
CURSO:
“COMERCIO EXTERIOR”
DOCENTE:
EMIGIDO RAMOS CORNELIO
CICLO:
“VIII CICLO” GRUPO I
RESPONSABLE:
CHAHUA SALCEDO, Fleming Brush
MARTEL SANTIAGO, Efraín
MELGAREJO ESPINOZA, Marlong Arón
HUÁNUCO - PERÚ
2017
PLAN DE EXPORTACIÓN DE LAS HORTENSIAS 1
Índice
ÍNDICE -----------------------------------------------------------------------------------------------2
CAPITULO IV ------------------------------------------------------------------------------------ 36
Cuadro Nº: 1
DATOS DE LA EMPRESA
Estado/Condición: ACTIVO
01123 - CULTIVO DE HORTALIZAS Y
CIIU - Sector Económico:
LEGUMBRES.
Fecha de Inicio de Actividades: 11/06/2009
a. MISIÓN
b. VISIÓN
c. VALORES
Responsabilidad laboral y social
Compromiso por lo que hacemos
Puntualidad en los pedidos
Respeto
d. OBJETIVO
Adquisición de tecnología de punta.
Producción a escala.
Abrir nuevos mercados.
Innovación en la producción.
e. ESTRATEGIAS E INDICADORES
Cuadro Nº: 2
FODA
DEBILIDADES
FORTALEZA 1. Espacio insuficiente
INTERNO para ampliar la
1. Personal capacitada
2. Producción de calidad producción.
3. Recursos naturales 2. Tecnología precaria.
EXTERNO
favorables 3. Publicidad
inadecuada.
ESTRATEGIAS (DO)
ESTRATEGIAS (FO)
1. Ampliar nuestra
1. Continuar con las
OPORTUNIDADES capacitaciones del producción para cubrir
1. Fuerte demanda de personal con el fin de la fuerte de manda
la población llegar a la eficiencia y (D1, O1)
2. El estado busca crecimiento económico 2. Adquirir tecnología de
mejorar las (F1, O2, O3) punta para buscar la
eficiencias de las 2. Aprovechar los eficiencia y el
empresas recursos naturales crecimiento
3. El estado busca favorables para seguir económico (D2, O2,
mejoras en el sector con la producción de O3)
económico calidad para lograr 3. Realizar un marketing
cubrir la fuerte
adecuada y así
demanda de la
población (F2, F3, O1) expandir nuestra
oferta (D3, O1)
ESTRATEGIAS (DA)
ESTRATEGIAS (FA)
1. Obtención de
1. Seguir ofreciendo
tecnología actualizado
producto de calidad y
así mantener la para aumentar la
AMENAZAS demanda e incluso competitividad (D2,
1. Alta competitividad. aumentar (A2, F2) A1)
2. Disminución de la 2. Seguir aprovechando 2. Realizar una
demanda. los beneficios de los publicidad adecuado
3. Aparición de recursos naturales y para no perder el
competencias las capacitaciones del interés de los
desleales personal para ser más demandantes (D3,
competitivo y hacer A2)
frente las 3. Producir en escala
competencias
para hacer frente a
desleales (A1, A2, F1,
F2) las competencias
desleales (D1, A3).
Elaboración: Equipo de trabajo.
Cuadro Nº: 3
FORTALEZAS Y DEBILIDADES
FORTALEZAS DEBILIDADES
Gráfico Nº: 1
ORGANIGRAMA DE KAMPOFLOR S.A.C
GERENTE GENERAL
ASESOR LEGAL
RR. HH
Operarios
OCUPACIÓN REQUISITOS
OPERARIOS
Capacitado en el proceso de
EMPACADOR empaquetamiento de las hortensias tanto
para el mercado local e internacional.
Gráfico Nº: 2
PARTIDA ARANCELARIA SEGÚN SUNAT
Fuente: www.sunat.com.pe.
Elaboración: formato Sunat.
Fuente: www.sunat.com.pe.
Elaboración: formato Sunat.
Según los datos estadísticos del INEI para los productos de exportación de flores
“las demás” FOB da a conocer que EE. UU es el mercado más grande que
importa las hortensias de nuestro país.
En el siguiente gráfico elaborado por trademap, vemos a los países que tienen
convenio con nuestro país para exportar dicho producto.
Por lo tanto, nuestro mercado objetivo será EE. UU porque tiene un gran
porcentaje de importación de hortensias (planta las demás) con un 88% para el
mercado internacional.
Fuente: www.trademap.com.pe.
Elaboración: Gráfico trademap. Anexo Nº 1
Cuadro Nº: 5
ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
Washington D. C.
Capital
Dólar estadounidense
Moneda
($, USD )
Republica Federal
Forma de Estado
constitucional.
Idioma Inglés.
Saldo Comercial (%
4.55%
PBI)
Última población de ciudad de Nueva York 2016 es: 19 795 791. (Anexo Nº 3)
En general, los oficiales de aduana en los Estados Unidos (PPQ Plant Protection
and Quarantine) usan el certificado fitosanitario para realizar las siguientes
acciones en el puerto de entrada:
Requisitos fitosanitarios
Imagen Nº: 3
Fuente: http://negociosmarketing.com/canales-de-distribucion-en-internet-los-nuevos-negocios/.
Elaboración: Negocio Marketing.
Gráfico Nº: 8
MEDIO DE TRANSPORTE PARA HORTENSIAS
CHACRA - PLANTA
PLANTA - AEROPUERTO
Imagen Nº: 5
Imagen Nº: 6
Gráfico Nº: 9
PIRAMIDE DE EDADES EN ESTADOS UNIDOS - 2016
Para el plan se considera a las personas cuyas edades oscilan entre 25 a 64 años
de edad tantos como mujeres y hombres, quienes formarán su familia y
construirán sus hogares o también que ya tienen sus familias.
Donde las edades de estas edades suma un total de 168 792 785 millones de
personas en posibilidades de adquirir el producto (las hortensias).
Cuadro Nº: 6
POBLACIÓN DE LAS PRINCIPALES CIUDADES DE ESTADOS UNIDOS
Fuente:https://factfinder.census.gov/faces/tableservices/jsf/pages/productview.xhtml?sr
c=bkmk.
Elaboración: Equipo de trabajo.
Por lo tanto: 168 792 785 * 6.16% = 10 397 636 millones de personas.
Cuadro Nº: 7
POBLACIÓN URBANA
URBANO 92%
RURAL 8%
Los estratos sociales de estados unidos que optan por el consumo de las
hortensias son:
Cuadro Nº: 8
ESTRATO SOCIAL EN ESTADOS UNIDOS
Q=nxq
Q=nxq
Q = 1 972 472 x 7
Q = 13 807 304
a. Competidores directos.
En cuanto a la calidad del producto si podríamos hacer mención que ahí tenemos
ventaja a diferencia de la competencia ya que, gracias al clima de la región y la
calidad del suelo, esto hace que el producto producido es de mayor calidad,
Después de hacer mención a la calidad del producto podemos hacer mención que
nuestro producto por lógica cuesta más por la calidad de producto, ha este precio
alto también hay que hacer mención que influye el no uso de tecnología, donde
con estos recursos se puede producir en gran masa y reducir costos de
producción, es donde ahí nos hace la competencia las empresas colombianas en
reducción de costos de producción por ende ofrecen sus productos a menor
precio.
b. Competidores indirectos
a. Producto
Las hortensias son plantas delicadas por ende tiene una única forma de
empaquetamiento tradicional, ya que a máquina sería incurrir en costos altos y
habría perdidas del producto. Debe ser manipulado a mano.
Tiene una envoltura transparente, con una capa para los tallos parecidos al
empaquetamiento de rosas. El producto que ofrecemos es de calidad y de fácil
acceso ya que el producto se ofrece en su mayor y óptimo desarrollo productivo.
Se puede exportar de diferentes colores, según los gustos del comprador.
b. Precio
c. Plaza
El medio de transporte será por avión para llevar las hortensias hacia el mercado
objetivo. La distribución está clasificada según el canal de distribución con los
mayoristas y minoristas ya sea en el mercado local o internacional (estados
unidos). Será de manera indirecta largo.
Los principales costos, así como la fijación del precio de exportación, están en
función directa de la cantidad de producción, lo cual tiene dos consideraciones:
Entonces:
96000-38400 = 57600 hortensias mensual
Y 57600 * 12 = 691200 anual.
Cuadro Nº: 11
COSTOS FIJOS
CANTIDA
UNIDAD COSTO COSTO
D TOTAL,
DESCRIPCION DE UNITAR MENSUA
REQUERI ANUAL
MEDIDA IO L
DA
energía eléctrica kW - - 50.00 600.00
Agua m3 - - 80.00 960.00
Gerente sueldo 3500.00 1 3500.00 42,000.00
Seguridad salario 850.00 1 850.00 10,200.00
Teléfono cobertura - 1 30.00 360.00
Internet cobertura - 1 79.00 948.00
Cuadro Nº: 12
COSTO VARIABLES
CANTIDA
UNIDAD COSTO
D COSTO TOTAL,
DESCRIPCION DE UNITARI
REQUERI MENSUAL ANUAL
MEDIDA O
DA
Nitrofosk
saco 130 5 650 7800
a azul
Nitrato de
saco 100 5 500 6000
Fertilizant calcio
es Nitrato de
saco 130 5 650 7800
amonio
Zulfato
de saco 75 5 375 4500
potasio
Insecticidas - - - 500 6000
jefe de producción sueldo 2800.00 1 2800.00 33600.00
Empacado
salario 500.00 2 1000.00 12000.00
Operario r
s Habilitador salario 750.00 2 1500.00 18000.00
Agricultor salario 850.00 20 17000.00 204000.00
Asesor Legal salario 1500.00 1 1500.00 18000.00
Almacenero salario 900.00 1 900.00 10,800.00
jefe de marketing sueldo 3,000.00 1 3,000.00 36,000.00
contabilidad y finanzas sueldo 2,000.00 1 2,000.00 24,000.00
TOTAL, DE COSTOS VRIABLES 32,375.0 388,500.00
Cuadro Nº: 13
PESO DE EMBALAE
Cuadro Nº: 14
PESO POR CADA CAJA DE EXPORTACIÓN
Cuadro Nº: 15
COSTO DE PRODUCTO Y DE EMBALAJE POR CONTENEDOR DE 20 PIES
PRECIO EXW:
Cuadro Nº: 16
PRECIO EXW
PRECIOS FOB
Cuadro Nº: 16
PRECIO EXW
Imagen Nº: 8
CARACTERISTICAS DE LA CARGA DE LA EXPORTACIÓN (ANEXO Nº 6)
Para lo cual se deben tomar las medidas necesarias con el filo cual cubre
el seguro de minimizar dichos riesgos; mediante precauciones y seguros
en incumplimiento de la carga como también con los pagos respectivos.
Cuadro Nº: 18
COSTOS DE DESADUANIZACIÓN
Tarifa de Servicio $ 25
Tarifa Gubernamental $ 45
Para poder establecer los estados financieros para el presente plan de exportador realizamos los siguientes procesos con respecto
a los siguientes aspectos: producción, insumos, personal, comercialización, etc. A continuación, se elabora los módulos
respectivos que facilita la compresión del proceso.
Cuadro Nº: 18
MODULO DE PRODUCCIÓN
AÑO 0 1 2 3 4 5
Unidad 0 691200 760320 836352 919987 1011986
Precio -
Ingresos -
AÑO 1 2 3 4 5
Producción (ft2) 268,518 308,796 355,115 408,382 469,640
Precio ft2 12.84 12.84 12.84 12.84 12.84
Ingresos 3,447,771.12 3,964,936.79 4,559,677.31 5,243,628.90 6,030,173.24
MÓDULO DE COSTOS
Cuadro Nº: 20
MODULO DE COSTOS
AÑO 0 1 2 3 4 5
Inversión y liquidación
Costos de inversión -136.650 525.000,00
Terreno -72.000
Edificación -50.000
Maquinaria y Equipos -14.650
Capital de trabajo2 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 100.000,00
Costos
Costos de fabricación 325.500 325.500 325.500 325.500 325.500
Cuadro Nº: 21
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
1 2 3 4 5
N. Ingresos 6.345.216 6.979.738 7.677.711 8.445.482 9.290.031
Costos 500.456 495.956 492.131 488.880 486.116
- Mano de obra directa 278.400 278.400 278.400 278.400 278.400
- Materia prima 32.100 32.100 32.100 32.100 32.100
- Costos indirectos de fabricación 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400
- Administración 73.068 73.068 73.068 73.068 73.068
- Ventas 24.000 24.000 24.000 24.000 24.000
- Depreciación edificio 37500 37500 37500 37500 37500
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio unitario 9.18
costo variable unitario 0.71 por cantidad 8697.52
costo fijo total 73.668 por dinero 79843.24
Por lo que se concluye que la cantidad mínima que kampoflor debe producir es de : 8697.52 hortencias al año.
Y de la misma forma en cuanto al monto que se debe percibir en equilibrio es: 79843.24 soles al año
Cuadro Nº: 23
PRESUPUESTO OPERATIVO
INSUMO 600
300.300
Elaboración: Equipo de trabajo.
Fuente: Kampoflor S.A.C
Cuadro Nº: 24
PRESUPUESTO FINANCIERO
Cuadro Nº: 25
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 0 1 2 3 4 5
ingresos 6.345.216 6.979.738 7.677.711 8.445.482 9.290.031
Inversión y liquidación
Costos de inversión -136.650
Terreno -72.000
Edificación -50.000
Maquinaria y Equipos -14.650
Capital de trabajo 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Costos
Costos de fabricación 325.500 325.500 325.500 325.500 325.500
Mano de obra directa 278.400 278.400 278.400 278.400 278.400
Materia prima 32.100 32.100 32.100 32.100 32.100
3.2. Recomendaciones
REFERENCIA BIBLIOGRÁFICAS
www.sunat.com.pe.
nationalgeographic.es/y-culturas/paises/estados-unidos-informacion
CIA World Factbook
https://es.portal.santandertrade.com/analizar-mercados/estados-
unidos/llegar-al-consumidor
ANEXO Nº 2
Lista de los mercados proveedores para un producto importado por
Estados Unidos de América
Fuentes: https://www.census.gov/quickfacts/table/PST045216/36
Fuentes: https://www.census.gov/quickfacts/table/PST045216/00,36
ANEXO Nº 5
CONSUMO DE FLORES ANUAL POR PERSONA EN EE. UU
Fuentes: http://servicios.procomer.go.cr/aplicacion/civ/documentos/EE-IM-32-
%20Estudio%20de%20flores%20en%20Estados%20Unidos.pdf
Fuentes: file:///C:/Users/INTECSH/Downloads/informeestadosunidos-160301213036.pdf
Fuentes: http://es.thefreedictionary.com/tara