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1 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
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2 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
ELABORACIN
REVISIN
APROBACIN DE LA JUNTA DIRECTIVA NOMBRE DEL REPRESENTANTE CARGO FIRMA N ACTA FECHA
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3 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
CAUSA
FECHA
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4 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
NDICE GENERAL
DESCRIPCIN
Hoja de Certificacin Manual Hoja de Vida del Manual ndice General Introduccin Objetivos y alcance del Manual Instrucciones de uso Base Legal Normas Generales Proceso N1: Solicitud y Trmite de Viticos para Gastos de Alimentacin Fuera del rea Metropolitana de Caracas otorgados al personal de la Unidad de Transporte Proceso N2: Solicitud y Trmite de Viticos Dentro del Pas Proceso N3: Solicitud y Tramite Viticos y Pasajes Fuera del Pas Proceso N 4: Adquisicin y Cancelacin de Boletos Areos Proceso N 5: Rendicin de Gatos de Viticos Anexos Formularios Flujogramas Glosario
PG.
2 3 4 5 5-6 6 7-9 10-12 13-15 16-18 19-21 22-25 26-27 28-31 32-39 40-51 52-53
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5 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
INTRODUCCIN
El Manual de Normas y Procedimientos para la solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A., establece un mecanismo de control interno y proporciona a las reas de la institucin normas, criterios y procedimientos para la asignacin, autorizacin y otorgamiento de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas, de conformidad con las tarifas vigentes para un eficiente y oportuno desarrollo de sus actividades durante el desempeo de comisiones de servicios cuando stas sean en un lugar distinto del trabajo. Las acciones a seguir contenidas en el presente manual podrn actualizarse a medida que se vayan madurando los procesos, lo que permitir la flexibilidad adecuada en la bsqueda permanente de eficiencia y eficacia de la gestin administrativa. El Manual de Normas y Procedimientos para la solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas es una herramienta para la consulta que se desarroll con base a la modalidad actual, tomando en consideracin la tarifa del vitico diario expresada en Unidades Tributarias, la cual se calcular de acuerdo a la normativa legal vigente y se aplicar en el clculo del vitico diario, que ser equivalente a la Unidad Tributaria vigente al primero de enero del ejercicio econmico.
6 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Personal Obrero, Administrativo o Directivo. Miembros de Comisiones, Grupos de Trabajo u otro Cuerpo Asesor de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital.
INSTRUCCIONES DE USO
En este manual usted podr consultar las normas, procedimientos y documentos para solicitar y tramitar Viticos Dentro y Fuera del Pas. Asimismo se encontrarn las instrucciones para otorgar viticos al personal de la Unidad de Transporte, modalidad que se implementa debido a las situaciones de contingencias, de acciones rpidas y capacidad de respuesta que la Corporacin en los actuales momentos desarrolla fuera del rea Metropolitana de Caracas. El Manual se encuentra estructurado en tres secciones: la primera agrupa la presentacin del manual, la cual incluye: Hoja de aprobacin y Hoja de Vida, introduccin, objetivos, alcance, instrucciones de uso y base legal. La segunda incluye: normas y procedimientos para: elaboracin, modificacin y eliminacin de procesos. La tercera parte del manual la constituyen los anexos, grficas, flujogramas y formularios, que ilustran lo que se menciona en la descripcin de los procesos.
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7 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
BASE LEGAL
Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, Segunda Versin Gaceta Oficial N. 5.908 del 24 de marzo de 2000, Extraordinaria de fecha 19 de Febrero de 2009. Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico (LOAFSP). Gaceta Oficial N. 37.978 de fecha 13 de Marzo de 2004. Ley Orgnica de la Administracin Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.305, de fecha 17 de Octubre de 2001. Ley Orgnica de Simplificacin de Trmites Administrativos, Decreto N 6.265, Vase N 5.891 Extraordinario de la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, de fecha 31 de Julio de 2008. Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos, Gaceta Oficial N. 2.818 Extraordinario del 01 de Julio de 1.981. Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional del Control Fiscal, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N. 37.347, de fecha 17 de Diciembre 2001. Ley Orgnica de Planificacin, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 5.554, de fecha 13 de noviembre de 2001 Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico , Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicado en Gaceta Oficial Nro. 39.164 de fecha 23 de Abril de 2009. Ley Contra la Corrupcin, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, N 5.637, de fecha 07 de Abril de 2003. Ley de Impuesto sobre la Renta, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 38.628, de fecha 16 de Febrero de 2007.
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8 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Ley del Estatuto de la Funcin Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.522, de fecha 06 de Septiembre de 2002. Decreto N 184 mediante el cual se dicta las Tarifas de Viticos para Viajes dentro del pas, Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 36.731 de fecha 28 de Junio de 1999. Decreto N 260 mediante el cual se dicta Tarifa de Viticos para viajes al interior y exterior del pas y monto de la asignacin fija mensual para los funcionarios que viajan en cumplimiento de sus funciones, Publicado en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, de fecha 16 de Junio de 1989. Decreto 6.649 sobre el instructivo presidencial para la eliminacin de Gasto Suntuario o Superfluo en el Sector Pblico Nacional, publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.146 de fecha 25 de Marzo de 2009. Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la Administracin Pblica Nacional, Publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.783, de fecha 25 de Septiembre de 2003. Reglamento de Ley de Impuesto Sobre la Renta, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 5.662, de fecha 24 de Septiembre de 2003. Reglamento Parcial N 04 de la Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico sobre el Sistema de Contabilidad Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, N 38.333, de fecha 12 de Diciembre de 2005. Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la Administracin Pblica Nacional , Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela Nro. 37.783 del 25 de Septiembre de 2003. Reglamento de la Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional de Control Fiscal, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela Nro. 39.240 de fecha 12 de Agosto de 2009. Normas Generales de Contabilidad del Sector Pblico, Publicado en el Despacho del Contralor General de la Repblica, Resolucin N 01-00-00-032, de fecha 28 de Noviembre de 1996.
Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
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9 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Normas que establecen el rgimen para la adquisicin de divisas por parte del Sector Pblico (Convenio Cambiario N 11), Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.197, de fecha 10 de Junio de 2009. Providencia Administrativa N 39.795, mediante la cual se establece las Normas Generales de Emisin de Facturas y otros documentos, Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela de fecha 08 de Noviembre de 2011.
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10 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
NORMAS GENERALES
De la Solicitud y Autorizacin: Los trmites para los Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas sern responsabilidad de la Gerencia de Administracin y Finanzas. Sern gestionados por el Gerente de Transporte y Maquinaria, de acuerdo a la normativa establecida, los viticos asignados al personal de las unidades de transporte que cumplan comisiones fuera del rea Metropolitana de Caracas. Se utilizar Formulario F-VITICOS.01 para realizar trmites correspondientes. La Gerencia interesada solicitar mediante memorndum la aprobacin de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas, el cual contendr: Nombres y apellidos del beneficiario, cdula de identidad, nmero de cuenta del beneficiario, cargo, lugar de la comisin, fecha de ida y retorno de la comisin, nmero de das de la comisin, concepto de viticos a cancelar (Alojamiento, alimentacin y transporte), motivo de la comisin (Ver Formulario F.VITICOS-02). Toda solicitud de viticos debe tener la documentacin requerida. La Gerencia de Administracin y Finanzas podr solicitar documentos adicionales para soportar el trmite. Los Viticos y Pasajes Dentro del Pas debern ser solicitados por los Jefes de Unidad y aprobados por el Gerente de rea, en el caso de los Viticos Fuera del Pas debern ser autorizados por la Presidencia. Las solicitudes de Viticos y Pasajes Fuera del Pas debern remitirse diez (10) das hbiles antes de la fecha pautada para el inicio del viaje, para los Viticos y Pasajes Dentro del Pas debern enviarse tres (5) das hbiles antes de la fecha pautada y para las solicitudes de viticos inmediatos deber enviarse Memorndum rpido con autorizacin de Jefe Inmediato y Gerente de rea. En caso de utilizar medio de transporte de la Corporacin, los Viticos slo cubrirn gastos por Alimentacin. Se cubrirn gastos por Hospedaje, en caso de pernocta.
Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
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11 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Los montos cancelados por concepto de viticos no se computan a los efectos del clculo de vacaciones, bonificacin de fin de ao, prestaciones sociales, pensiones de jubilacin y dems beneficios econmicos. La Presidencia de la Corporacin revisar anualmente o cuando lo considere necesario las tablas de asignaciones por viticos y pasajes dentro y fuera del pas. La Gerencia de Transporte y Maquinaria deber rendir cuentas mensualmente de los gastos ocasionados por asignacin de viticos de alimentacin a la Gerencia de Administracin y Finanzas. En caso de que la solicitud y autorizacin de viticos y pasajes sea dentro del pas, se marcar con una (X) en el tem DENTRO DEL PAS, cuando se trate de un viaje internacional se colocar una (X) en el recuadro FUERA DEL PAS (Ver Formulario F-VITICOS.02).
De la Rendicin de Gastos de Viticos Los Funcionarios que, en cumplimiento de sus funciones o de comisin de servicio viajen al interior o fuera del pas, debern presentar al jefe inmediato dentro de los cinco (5) das hbiles siguientes a la fecha de regreso, un informe de las actividades realizadas con motivo del viaje, logros y acuerdos, el cual deber ser exigido por el jefe inmediato. Dicho informe deber archivarse en la Unidad de Adscripcin del Funcionario, a los fines del control posterior por parte de Auditora Interna. Se deber anexar junto con el informe de actividades, copia del Formulario F.VITICOS-02, facturas y dems comprobantes que soporten los gastos justificables, aprobados por el Jefe Inmediato y Gerente de rea. En el reverso de las facturas que sirven de soporte se indicar el nombre y la cdula de identidad del Beneficiario. Los montos asignados para hospedaje, gastos de alimentacin, transporte interurbano, tasa aeroportuaria y gastos de comunicaciones e internet, corresponden a montos fijos diarios y requieren presentacin de facturas, tickets o comprobantes que demuestren el monto del vitico (Ver anexo N 1).
Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
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12 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Los beneficiarios de los viticos firmarn Formulario F-VITICOS-02, donde se comprometen a efectuar los gastos referidos hasta por el monto establecido en las tablas aprobadas. La Corporacin no se har responsable de excesos en los gastos de viticos en que incurra voluntariamente el beneficiario. Ser potestad de la Presidencia de la Corporacin el reconocimiento y posterior reembolso de gastos fortuitos en que incurra el beneficiario durante el desarrollo de su viaje de trabajo, dentro o fuera del pas, previa presentacin de las facturas correspondientes y la debida justificacin escrita, aprobada por la Gerencia respectiva. El beneficiario que concluya su misin antes de la fecha prevista deber reintegrar dentro de los tres (3) das siguientes a su regreso, el remanente de las asignaciones que le hubieren otorgado, mediante depsito en la cuenta de La Corporacin. Cuando el viaje no se efecte, el beneficiario que hubiere recibido el pago por conceptos de viticos y gastos de traslado deber reintegrarlo en un plazo no mayor de dos (2) das hbiles contados a partir de la notificacin de la cancelacin del viaje mediante informe que justifique la anulacin del viaje. Si se realiz una solicitud de viticos para la compra de pasajes areos deber notificar de inmediato a la Gerencia de Administracin y Finanzas. No sern procesadas nuevas solicitudes de viticos a los beneficiarios que no hayan realizado la rendicin de gastos de viticos anterior, dentro del plazo establecido en el presente manual. En caso de incurrir reiteradamente en esta irregularidad se realizar un llamado de atencin que podr convertirse en una amonestacin. Toda solicitud de vitico deber tener como anexo el informe de actividades realizadas del viaje anterior, firmado por el Gerente o Jefe Inmediato adems de estar avalado por la Gerencia de Administracin y Finanzas, a los fines de proceder con la nueva solicitud.
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13 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
PROCESO N 1: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE.
Objetivo: Desarrollar los pasos para llevar a cabo la solicitud y trmite de Viticos Fuera del rea Metropolitana de Caracas otorgados al personal de las Unidades de Transporte. Normas Especficas: La Presidencia de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital aprob una asignacin de viticos para cancelar gastos de alimentacin al personal de las unidades de transporte que cumplan comisiones en el interior del pas. Ver anexo N 3. La asignacin de estos viticos ser diaria y responder al siguiente monto:
Tabla N 1 CONCEPTO Por desayuno Por almuerzo Por cena Para el clculo de este vitico se tomar en cuenta lo siguiente: La salida antes de las 6:00 a.m., o en caso de haber pernoctado, se pagar el desayuno. La salida antes de la 1:00 p.m. se pagar el almuerzo. Si permanece en el sitio de la comisin despus de las 7:00 p.m. se pagar la cena. Este pago no tiene carcter ni incidencia salarial. MONTO UT 0.40 0.70 0.50
El pago de este vitico se realizar mediante Formulario F-VITICOS-01, firmado por el trabajador o los trabajadores, debidamente aprobado por el Jefe de la Unidad y conformado por el Gerente de Transporte y Maquinaria.
Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
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14 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Los montos anuales para ese tipo de gastos deben ser estimados y presupuestados anualmente por el Gerente de Transporte y Maquinaria, a objeto de contar con la previsin presupuestaria correspondiente. Los montos previstos se cancelarn en efectivo para agilizar el proceso, en virtud de su cuanta y la frecuencia que exige la naturaleza del trabajo en la Corporacin. El Gerente de Transporte y Maquinaria podr solicitar un Fondo Rotatorio Especial para cubrir este tipo de Gasto, el cual se repondr mensualmente o cuando sea rendido el 75% del mismo. Los recibos generados por este vitico no deben ser cargados al fondo de Caja Chica. En caso de pernocta se considerar el reintegro de facturas hasta por el monto establecido en la Tabla N 1. La asignacin de Viticos correspondientes a comisiones fuera del rea Metropolitana de Caracas, incluye slo gastos de alimentacin.
Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-01. DESCRIPCIN VITICOS OTORGADOS AL PERSONAL DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE POR COMISIN DE SERVICIO.
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15 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 1: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE RESPONSABLE GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA PERSONAL DESIGNADO DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA ACCIN Recibe la (s) solicitud (es) de requerimiento (s) autorizada (s) por Presidencia. Asigna Chofer (es) y Unidad (es) perteneciente (s) a la Corporacin de acuerdo a Comisin (es) de Servicio (s). Llena, firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01), colocando los montos asignados segn tabla y normativa. Recauda el dinero en efectivo correspondiente. Firma (n) y Sella (n) Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio. Recibe (n) Viticos. Recibe Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio. Firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01). Realiza la anotacin en el libro auxiliar correspondiente. Custodia el mismo para posterior rendicin.
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16 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS Y PASAJES. COMPROMISO PRESUPUESTARIO. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO.
Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
17 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 2: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS RESPONSABLE GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
ACCIN Enva solicitud (es) de requerimiento (s) a travs del Formulario Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02 a la Gerencia de Administracin y Finanzas, que deben firmar el Beneficiario, Especialista de Unidad y el Gerente de rea. Recibe Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante - Si la decisin es positiva: Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de Viticos (Ver Tabla N1). Valida, firma y sella Solicitud de Autorizacin de Viticos. Remite solicitud a la Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa: el Formulario Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - No hay conformidad: Remite a la Unidad Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad : Elabora Formulario F.GPP-UP-03 Compromiso Presupuestario. Firman y sellan documentos, Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Realiza la Orden de Pago con Formulario F.GAF-UTP-04. Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y el Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Elabora cheque por el monto indicado a nombre del Beneficiario. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago (Ver Formulario F.GAF-UT-05). Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
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18 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS PRESIDENCIA GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS BENEFICIARIO
Unidad (Ver anexo F.GAF-UT-05). Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Firma cheque solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Recibe cheque. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.
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19 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Gerencia (s) solicitante (s) / Beneficiario (s). Presidencia. Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Gerencia de Administracin y Finanzas. - Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. - Unidad de Contabilidad y Finanzas.
Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-02. F.GPP-UP-03. F.GAF-PC-06. F.GAF-UTP-04 F.GAF-UT.05 DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS Y PASAJES. COMPROMISO PRESUPUESTARIO. PUNTO DE CUENTA. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO.
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20 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 3: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS RESPONSABLE GERENCIA SOLICITANTE /BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS ACCIN Realiza solicitud de Viticos Internacionales mediante Punto de Cuenta F.GAF-PC-06. Anexa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes (Ver Formulario F.VITICOS-02). Enva Gerencia de Administracin y Finanzas para su aprobacin o negacin. Recibe y revisa Punto de Cuenta, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante. - Si la decisin es positiva: Valida, firma y sella Punto de Cuenta (F.GAF-PC-06) y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos (F.VITICOS-02). Remite solicitud a Presidencia. Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante. - Si la decisin es positiva: Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02. Remite solicitud a Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Remite a la Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Revisa el Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - No hay conformidad Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad : Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexos F.GPP-UP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente, donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y evala Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de viticos (Ver tabla N 2).
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
PRESIDENCIA
21 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS PRESIDENCIA GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS BENEFICIARIO
Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04). Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera. (Ver anexo F.GAF-UT-05). Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el equipo de Tesorera y Especialista de Unidad. Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta. Firma cheque Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta. Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Recibe cheque. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.
22 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
PROCESO N 4: ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS Objetivo: Establecer pasos sencillos para adquirir y cancelar Boletos Areos. Normas Especficas: Slo se comprarn Boletos Areos cuando el viaje este aprobado por Presidencia.
Gerencia (s) solicitante (s) / Beneficiario (s). Presidencia. Agencia de Viajes. Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Gerencia de Administracin y Finanzas. - Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. - Unidad de Contabilidad y Finanzas.
Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-02 F.VITICOS-07 F.GPP-UP-03. F.GAF-UTP-04. F.GAF.UT-05 F.GAF-PC-06. DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACION DE VITICOS Y PASAJES. SOLICITUD DE BOLETO AREO COMPROMISO PRESUPUESTARIO. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO. PUNTO DE CUENTA
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23 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 4: ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS RESPONSABLE GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS AGENCIA DE VIAJES ACCIN Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Elabora y llena el Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y remite a la Agencia de Viajes. Recibe Formulario Solicitud de Boleto Areo (F.VITICOS 07) y realiza trmites respectivos. Tramita Boletos y Facturas. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe Formulario Solicitud de Boletos F.VITICOS 07, Boletos y Facturas Verifica Boleto y facturas Realiza conciliacin con: - Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F-VITICOS-02. - Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07. - Punto de Cuenta F.GAF-PC-06. - Facturas. Firma y sella documentacin en seal de aprobacin. Remite documentacin a Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe y Revisa: Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas. - No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad: Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexo F.GPP-UP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y revisa Documentacin. Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas.
Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
24 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04). Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS 07 y Facturas. Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera. Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF.UT-05). Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Firma cheque de solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, GAF-PC-06 Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasaje F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
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25 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
BENEFICIARIO
Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07, Facturas y Cheque. Enva Cheque a Agencia de Viajes para cancelacin de Boletos Areos. Llama a Beneficiario. Recibe Boleto (s) Areo (s). Firma Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. Firma Formulario Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.
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26 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Establecer procesos claros y sencillos para realizar rendiciones de gastos de viticos en caso de viajes al interior y exterior del pas. Normas Especficas: La Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario, deber elaborar un reporte descriptivo de gastos de viticos dentro y fuera del pas. La Gerencia de Administracin y Finanzas podr solicitar a La (s) Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario la documentacin necesaria para validar la (s) actividad (es) realizada (s).
Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario. Gerencia de Administracin y Finanzas. PROCESO N 5: RENDICIN DE GASTOS DE VITICOS
RESPONSABLE
ACCIN
Elabora reporte descriptivo de gastos de Viticos Dentro y Fuera del Pas, anexando facturas,
GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO
comprobantes e informes con actividades realizadas, logros y acuerdos, el cual debe estar firmado y sellado por Gerente de rea y Jefe Inmediato. Anexa Comprobantes exigidos en caso de: Diferencias a favor de la Corporacin de Servicios, realiza reintegro correspondiente mediante depsito bancario a la cuenta de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital. Si no existe diferencia a favor de la Corporacin de Servicios, enva soportes originales a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
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27 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Recibe documentacin junto con anexos. - No hay conformidad Devuelve a la Gerencia Solicitante/Beneficiario para subsanar el problema. - Si hay conformidad : Firma y sella documentacin y soportes. Archiva documentacin y anexos para cualquier informacin que soliciten Unidades de Control Interno o Externo. FIN DEL PROCESO.
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28 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
ANEXOS
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29 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Unidad de Medida Por noche Diario Por traslado Por traslado Por viaje Por viaje Por Km recorrido *(1) Hasta un mximo de 500Km *(2) tarjeta telefnica y el servicio de internet ser solo para quienes no tiene telfono corporativo asignado y el servicio de internet wi-fi.
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30 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Asia
Japn y Medio Oriente Europa, frica y Oceana
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31 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
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32 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FORMULARIOS
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33 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FECHA:
_____ /_____/_____
CDULA DE IDENTIDAD:
CARGO:
DESTINO:
N DE UNIDAD:
DA Y HORA DE SALIDA:
DA Y HORA DE LLEGADA:
DESAYUNO
0,40
____________
_____________
ALMUERZO
0,70
____________
_____________
CENA
0,50
____________
_____________
MONTO EN BS.
NOTA: -Si la salida es antes de las 6:00 a.m., se pagar desayuno; o por haber pernoctado, se pagar desayuno. -Si la salida es antes de las 1:00 p.m., se pagar almuerzo. -Si permanece en el sitio de la comisin despus de la 7:00 p.m., se pagar la cena. "Este pago no tiene carcter ni incidencia laboral"
RECIB CONFORME:
FIRMA:
FECHA:
OBSERVACIONES:
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34 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
NOMBRE Y APELLIDO
CDULA DE IDENTIDAD
CARGO
CONCEPTO DE VITICOS A CANCELAR ALOJAMIENTO ALIMENTACIN TRANSPORTE: AREO TERRESTRE EN VEHCULO: PROPIEDAD DE LA CORPORACIN TRANSPORTE COMERCIAL TRANSPORTE DEL BENEFICIARIO INFORMACIN ADICIONAL U OBSERVACIN SALIDA: RETORNO:
FECHA DE LA COMISIN DAS CON PERNOCTA: DAS SIN PERNOCTA: LUGAR EN QUE SE LLEVAR A CABO LA MISIN CIUDAD PAS ESTADO ORIGEN DESTINO DOCUMENTOS ANEXOS SI Especifque: NO NO
_______________________________________ ______________________________________
SOLO PARA USO DE LA GERENCIA DE PRESUPUESTO (01) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: A-1536 DENOMINACIN DEL ENTE: CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. RGANO DE ADSCRIPCIN: GOBIERNO DEL DISTRITO CAPITAL FECHA DE LA CONSULTA DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA: ______________
PARTIDA GENERAL ESPECFICA SUB ESPECFICA DENOMINACIN
DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA Bs.
AO
CARGO: FECHA:
CARGO: FECHA:
SOLO PARA USO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIN NOMBRE Y FIRMA GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS SELLO HMEDO
OBSERVACIONES:
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35 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
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36 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Orden de Pago
Concepto
Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro
Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro
Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IVA 8% IVA 9% IVA 11% IVA 12% Total Factura (s) Retencion ANTICIPO (50%)
FIEL CUMPLIMIENTO (10%)
0,00
Elaborado Por:
Revisado Por:
Aprobado Por:
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37 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
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38 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
F.GAF-PC-06.
PUNTO DE CUENTA A LA CIUDADANA NORA DELGADO LUGO PRESIDENTA (E) CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. N Presentante:
Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A.
FECHA:
Pgina:
ASUNTO:
INSTRUCCIN:
APROBADO
NEGADO
VISTO
DIFERIDO
OTRO
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39 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
DESCRIPCIN DE SERVICIOS
CANTIDAD
IDA
RETORNO
____________________________________________________________________________
GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A
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40 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMAS
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41 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
PROCESO N1
FLUJOGRAMA 1/1
FLUJOGRAMA
Proceso N1
GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE
Pgina 1/1
INICIO
Recibe la (s) solicitud (es) de requerimiento (s) autorizada (s) por Presidencia.
Firma (n) y Sella (n) Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio.
Asigna Chofer (es) y Unidad (es) perteneciente (s) a la Corporacin de acuerdo a Comisin (es) de Servicio (s).
Llena, firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01), colocando los montos asignados segn tabla y normativa.
Recibe Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio.
Firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01).
Fin
para
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42 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N2
GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
Recibe Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS02.
Pgina 1/3
INICIO
Enva solicitud (es) de requerimiento (s) a travs del Formulario Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, a la Gerencia de Administracin y Finanzas, que debe firmar el Beneficiario, Especialista de Unidad y el Gerente de rea.
NO
Observacin
SI
Recibe cheque.
Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de Viticos (Ver Tabla N1). Valida, firma y sella Solicitud de Autorizacin de Viticos.
No hay conformidad - Remite a la Unidad Solicitante para que sea subsanado el problema.
Si hay conformidad :
Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexo GPPUP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada.
FIN
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43 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N2
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS
Pgina 2/3
Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.
Elabora cheque por el monto indicado a nombre del Beneficiario. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.
Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad.
Remite a Presidencia.
Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF-UT-05) Remite : - Una copia a Auditora Interna - Una copia a Contabilidad
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44 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N2
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS Pgina 3/3
PRESIDENCIA
2 Recibe documentacin junto con el Cheque. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Firma cheque solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. A Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes
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45 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 1/3
PRESIDENCIA
INICIO
Anexa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes (Ver Formulario F.VITICOS-02). NO Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas para su aprobacin o negacin.
Observacin
1 SI
Recibe cheque.
Si la decisin es positiva: a
Si la decisin es positiva:
Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02.
Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02.
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46 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 2/3
NO
Observacin
No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema.
Si hay conformidad :
Realiza asignacin de partida (s) y cuenta (s) presupuestaria (as) utilizando Formulario F.VITICOS-02
Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexos F.GPP-UP-04). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
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47 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 3/3
PRESIDENCIA
Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Firma cheque Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques.
Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera (Ver anexo F.GAF-UT-05).
Remite a Presidencia.
Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad.
Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta.
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48 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
PROCESO N4
FLUJOGRAMA 1/3
FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS Pgina 1/3
AGENCIA DE VIAJES
INICIO
Recibe y Revisa: Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas.
Elabora y llena el Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS- 07 y remite a la Agencia de Viajes.
Observacin
Verifica Boleto y facturas Realiza conciliacin con: - Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07. - Punto de Cuenta F.GAF-PC06. - Facturas.
No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema.
Si hay conformidad:
Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada.
Remite a Presidencia.
Realizado por:
Revisado por:
Aprobado por:
49 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AEREOS Pgina 2/3
PRESIDENCIA
Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo GAF- VITICO-07 y Facturas.
Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas.
Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta F.GAFPC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.
Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque.
2 Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF-UT-05).
Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. - Una copia a Gerencia de Administracin y Finanzas.
Realizado por:
Revisado por:
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50 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AEREOS Pgina 3/3
BENEFICIARIO
Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasaje F.VITICOS02, Punto de Cuenta F.GAF-PC06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.
Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-03, Facturas y Cheque.
Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, GAF-PC-06 Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas.
Saca copia al cheque. Llama a Beneficiario. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.
FIN
Realizado por:
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51 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
PROCESO N5
FLUJOGRAMA 1/1
FLUJOGRAMA
Proceso N5 RENDICIN DE GASTOS DE VIATICOS Pgina 1
Recibe sella documentacin junto con anexos. Elabora reporte descriptivo de gastos de Viticos Dentro y Fuera del Pas, anexando facturas, comprobantes e informes con actividades realizadas, logros y acuerdos, el cual debe estar firmado y sellado por Gerente de rea y Especialista de Unidad. Anexa Comprobantes exigidos en caso de: Diferencias a favor de la Corporacin de Servicios, realiza reintegro correspondiente mediante depsito bancario a la cuenta de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital. Si no existe diferencia a favor de la Corporacin de Servicios, enva soportes originales a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
NO
Observacin
SI
INICIO
Archiva documentacin y anexos para cualquier informacin que soliciten Unidades de Control Interno o Externo.
FIN
Realizado por:
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52 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
GLOSARIO
Beneficiario: Para este reglamento, empleados fijos y contratados a tiempo determinado y aquellas personas que no tengan relacin con la Corporacin pero que viajen en misiones de la institucin. Gastos de alimentacin: Partida del gasto pblico destinada a cubrir necesidades bsicas de los beneficiarios para obtener las cosas que se toman o se proporcionan como alimento. Gastos de comunicacin e internet: Partida del gasto pblico destinada a cubrir necesidades bsicas de los beneficiarios, relacionadas a los rganos destinados a la informacin pblica y la red informtica mundial. Gastos de traslado: Son aquellos gastos originados por la movilizacin o traslado del beneficiario. ste puede ser por va area, terrestre o martima, lo que generar la adquisicin de un boleto areo, pasaje extra urbano o boleto de ferry. Hospedaje: Alojamiento y asistencia que se da al beneficiario que paga por estar de husped. Otros Gastos Justificables: Son todos aquellos gastos originados y sufragados por el beneficiario y que para su reembolso debe presentar factura legal entregada por el proveedor del bien o servicio. Pago por Kilometraje: Es el pago correspondiente al valor representado en kilmetros recorridos, cuando el funcionario viaje en vehculo de su propiedad por traslado de una localidad a otra en el desempeo de una misin de trabajo. Pasaje: Costo del transporte para ir de un lugar a otro. Reintegro: Pago de un dinero o especie que se debe. Rendicin de Cuentas: Es dar a conocer cmo se utilizaron los recursos asignados para un viaje. Tasa Aeroportuaria: Tributo pagado por el beneficiario en el terminal areo de pasajeros al momento se registrar su salida, expresado en unidades tributarias. Temporada Alta: poca del ao con ms actividad turstica que la normal.
Realizado por: Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta
53 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03
Terminal de Pasajeros: Cada uno de los extremos de una lnea de transporte pblico donde se renen un grupo de personas que viaja en vehculo de un lugar a otro sin pertenecer a la tripulacin. Traslado: Accin y efecto de trasladarse de un lugar a otro. Traslado Extraurbano: Accin y efecto de trasladarse de una regin a otra. Traslado Interurbano: Accin y efecto de trasladarse en una misma localidad. Viaje Internacional: Traslado que se hace de un pas a otro por aire, mar o tierra. Viaje Nacional: Traslado que se hace de un estado a otro por aire, mar o tierra. Viticos: Asignacin otorgada a los beneficiarios para cubrir los gastos generados por el cumplimiento de funciones y/o actividades llevadas a cabo fuera de la Corporacin. Esta asignacin incluye los gastos de: hospedaje, alimentacin, traslado residencia terminal de pasajeros - residencia, transporte interurbano, tasa aeroportuaria y gastos de comunicaciones e internet.
Realizado por:
Revisado por:
Aprobado por: