TALLER DE CONTROL DE GESTIN AUDITORIAS POR PROCESOS NORMAS NTC ISO 190011

JENIFER GIRALDO FACULTAD CINCIAS ECONMICAS Y DMINISTRATIVA S PROGRAMA ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

DOCENTE ALEX FARFAN CONTADOR PUBLICO

FUNDACIN UNIVERSITARIA DE SAN GIL UNISANGIL YOPAL 2013

TALLER 1

OBJETIVO Identificar auditoras como proceso dentro de la organizacin y su enfoque de gestin a travs del programa de auditoras. METODOLOGA Leer el captulo 5 de la norma NTC-ISO 19011 Identificar su aplicacin y enfoque por procesos Solucin 2. Aplicacin y enfoque por procesos de la norma NTC-ISO 19011 APLICACIN

Finalizacin de la auditoria Realizacin de las actividades de seguimiento de la auditoria

Inicio de la auditoria Revisin de la documentacin Preparacin de la auditoria de campo

Preparacin, aprobacin y distribucin del informe de auditoria

Realizacin de la auditoria de campo

ENFOQUE POR PROCESOS

TALLER 2 Objetivo Determinar los requisitos a evaluar en algunos de los procesos del sistema de gestin de la calidad. Metodologa Analizar los procesos presentados y su alcance de acuerdo con sus objetivos. Identificar los requisitos a evaluar en cada proceso siguiendo la metodologa presentada

REQUISITOS Cada requisito se audita parcial o totalmente como corresponda.

PROCESO: planificacin organizacional PLANEAR Preparar plan de auditoria establecer las estrategias HACER VERIFICAR Definir el papel y Preparacin del responsabilidades informe de los guas y observadores. ACTUAR Realizar la auditoria enfocndose en el cliente

organizacionales

finalizacin de la auditoria Cada requisito se audita TOTAL o PARCIALMENTE como corresponda

PROCESO: gestin del recurso humano PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR Garantizar la Definir los Aprobacin y Preparar un competencia del canales de distribucin ambiente recurso humano comunicacin informe de adecuado para en la auditoria los empleados y organizacin los productos. Cada requisito se audita TOTAL o PARCIALMENTE como corresponda

PROCESO: compras PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR Suministrar Generar Preparacin de Realizacin de materiales que hallazgos de informe las actividades cumplan con los auditoria de seguimiento requisitos de la de la auditoria organizacin Cada requisito se audita TOTAL o PARCIALMENTE como corresponda

PROCESO: auditoras internas PLANEAR HACER VERIFICAR ACTUAR Determinar la Realizar la Aprobacin y Finalizacin de adecuacin con reunin de cierre distribucin la auditoria respecto a informe de criterios de auditoria auditoria Cada requisito se audita TOTAL o PARCIALMENTE como corresponda

TALLER 3 Objetivo Adquirir habilidades para elaborar los documentos correspondientes a la preparacin de la auditoria. Metodologa Revisar la documentacin Preparar preguntas (PHVA) basadas en los requisitos y la documentacin suministrada.

PROCESO: Planificacin Organizacional

LISTA DE VERIFICACION PLAN N0. PROCESO PLANIFICACION ORGANIZACIONAL PAG: FECHA: DE:

PREGUNTAS Se encuentra definido por escrito el plan estratgico de la organizacin. Se tiene bien determinado el mercado meta de su organizacin. Existe misin, visin, objetivos, polticas y estrategias dentro de la organizacin. Se establece un anlisis interno y externo de la situacin organizacional de su empresa.

EVIDENCIA REGISTROS

COMEN TARIOS

V A OBSERVACI ONES: Diligencia el plan de mejoramiento cono las acciones correctivas preventivas RESPONSAB LES:

PROCESO: Gestin De Recursos Humanos

LISTA DE VERIFICACION PLAN N0. PROC GESTION DE RECURSOS HUMANOS ESO PAG: FECHA: DE:

PREGUNTAS Planifica las actividades para garantizar la vinculacin de recurso humano idneo que se ajuste a los perfiles definidos en el manual de funciones y competencias laborales, de acuerdo con los requerimientos institucionales. Selecciona y vincula a la empresa el personal ms adecuado para la misma. Brinda induccin de su cargo al colaborador y lo capacita frecuentemente. Reporta informacin de las actividades realizadas en el mes dentro de la organizacin. V Atiende la auditoria y entrega la informacin necesaria. Entrega la informacin necesaria para que los entes de control realicen las auditorias que corresponda. Diligencia el plan de mejoramiento cono las acciones correctivas preventivas

EVIDE NCIA COMENTA REGIS RIOS TROS

A OBSE RVAC IONE S:

Coordinad RESP or de ONSA grupo de BLES: talento humano

PROCESO: Compras
LISTA DE VERIFICACION PLAN N0. PROCESO COMPRAS PAG: FECHA: DE:

PREGUNTAS P Se encuentran definido por escrito los productos y los requisitos solicitados a los proveedores. Existe una seleccin de proveedores y se encuentran definidos los criterios de seleccin Existen registros de cumplimiento de los criterios de seleccin y evaluacin de materia prima. Existe una metodologa adecuada para la realizacin de los pedidos de compra. Los pedidos de compra contienen informacin sobre todos los requisitos deseados. V Existe definida una metodologa inspeccin de los productos comprados. para

EVIDENCIA COMENTARI REGISTROS OS

A OBSERVA CIONES:

Estn definidas las responsabilidades para la inspeccin de los productos comprados. Diligencia el plan de mejoramiento cono las acciones correctivas preventivas RESPONSA BLES: Jefe de almacn y/o bodega

PROCESO: Auditoria Interna

LISTA DE VERIFICACION PLAN N0. PROCESO AUDITORIAS INTERNAS PAG: DE: FECHA:

PREGUNTAS Planifica las actividades para evaluar los componentes del sistema de auditoria interna, adoptados por la organizacin en el ejercicio de la funcin administrativa en todos sus procesos de implementacin del SGC. Define cronograma de auditoras anuales. Evala el sistema de gestin de calidad a travs de la ejecucin de auditoras. Reporta informacin de las actividades realizadas en el mes. Realiza comit de gestin y comit de coordinacin, verifica cumplimiento del SGC y establece acciones. Atiende la auditoria y entrega la informacin necesaria Diligencia el plan de mejoramiento con las acciones correctivas preventivas

EVIDENCIA REGISTROS

COMENTARIOS

A OBSE RVAC IONE S:

RESPONSABLES

Jefe de Oficina de control interno.