ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

TEORÍA FINANCIERA

Mtro. RAÚL GÓMEZ CCORA

Universidad Nacional de Huancavelica

 OBJETIVO FINANCIERO DE LA EMPRESA
Los objetivos financieros son las metas económicas que establece una empresa, una familia o una persona. Estos objetivos
deben cumplir una serie de características, que te contamos a continuación y su consecución se asocia con el éxito
económico.

Algunos objetivos esenciales

A continuación vamos a ver algunos de los objetivos financieros más relevantes:

• El incremento de los ingresos, que suele expresarse tanto por ciento de aumento de las ventas o la cifra de negocios. Estas
ventas son la base de todo negocio y son las que aportan fondos monetarios a la empresa para, entre otras cosas, hacer
frente a la financiación ajena.

• El incremento de la rentabilidad de los accionistas. Este objetivo está muy relacionado con un ratio , la rentabilidad
financiera. Esta a su vez, indica a los inversores las ganancias (en porcentaje) que obtienen por sus acciones. Por tanto,
incrementarla es siempre un objetivo importante.

• Controlar el llamado «apalancamiento financiero» que hemos explicado aquí con detalle. Solo añadir que este objetivo
financiero de la empresa suele estar relacionados con mantener el equilibrio adecuado entre las deudas y los recursos
propios. Sobre todo, hay que evitar el sobre endeudamiento, que supone elevados costes financieros y un riesgo elevado.
CARACTERÍSTICAS DE LOS OBJETIVOS FINANCIEROS

Para entender qué son los objetivos financieros, debes saber que tienen unas características muy específicas, como:

• Deben ser medibles: la definición de objetivo lleva implícito el hecho de que puedas comprobar su consecución; los objetivos
financieros no son una excepción.
• Ambiciosos: el hecho de establecer una meta implica tener un grado de ambición en mayor o menor medida.
• Alcanzables: a pesar de que los objetivos financieros deben ser ambiciosos, también es importante que sean realistas, pues de
lo contrario, más que objetivos, se convertirán en quimeras.
• Acotados en el tiempo: todo objetivo debe llevar aparejado un horizonte temporal que nos permita no sólo evaluar si
alcanzamos o no nuestra meta, sino si la conseguimos en el tiempo establecido.

POR QUÉ SON IMPORTANTES LOS OBJETIVOS FINANCIEROS

Cuando se afirma de qué son los objetivos financieros, comentábamos que son uno de los pilares de la planificación financiera; y
es que determinar estos objetivos nos permite adquirir los hábitos necesarios para alcanzar nuestras metas; además, nos ayuda a
gestionar nuestra economía doméstica de una forma más eficaz, a la vez que nos sirve de motivación en esta carrera de fondo de
la gestión eficiente de las finanzas personales y nos permite evaluar si lo estamos haciendo bien o qué debemos mejorar o
corregir.
TIPOS DE OBJETIVOS FINANCIEROS

Además de la diferencia entre los objetivos financieros de una empresa y los personales, podemos diferenciarlos por
categoría temporal (objetivos a corto, medio, y largo plazo); o por su finalidad, pudiendo clasificarse en objetivos
enfocados a la sostenibilidad (aquéllos que van orientados a la garantizar la subsistencia en el día a día) o aspiracionales
(enfocados a mejorar las condiciones de vida).

PRINCIPALES OBJETIVOS FINANCIEROS PERSONALES

• Mejorar tu Educación Financiera: una mayor formación en esta materia te proporciona la capacidad de entender la
actualidad económica, saber cómo afecta a la economía de tu hogar y adquirir las habilidades para gestionar de forma
correcta tus finanzas personales; por eso, ampliar tu formación en Educación Financiera debería ser uno de tus
principales objetivos.
• Disminuir las deudas: si tu situación personal pasa por un momento en que las deudas son tu mayor preocupación,
saber cómo reducir deudas deberá ser una de tus metas.
• Reducir gastos: por supuesto, los objetivos financieros no son excluyentes; la reducción del gasto debería ser uno de
los presentes en toda planificación. Aquí te recordamos este artículo sobre cómo reducir los gastos mensuales.
• Ampliar tu capacidad de ahorro: el ahorro familiar es fundamental en todo momento, pero en el entorno actual, en el
que la incertidumbre económica es el pan de cada día, se vuelve crucial.
• Construir un fondo de emergencia: tener un colchón de ahorro para posibles imprevistos te será de gran ayuda. Aquí
puedes ver qué es el fondo de emergencia y cómo crearlo.
• Aumentar ingresos: otra de las vías para ampliar tu salud financiera es crecer por el lado de los ingresos, así que éste
puede ser otro de tus grandes objetivos financieros para este año.
• Invertir: la inversión es la mejor forma de poner nuestros ahorros a trabajar. Debes partir de conocer tu perfil inversor y
elegir los productos que sean más beneficios para ti.
• Mejorar tu jubilación: Cómo tener una mejor jubilación es otra de las grandes preocupaciones para la mayoría de los
mortales. Por esto, este objetivo no puede faltar en la lista de los más relevante.
Conclusión:

Los objetivos financieros se trata de metas económicas que, en el terreno de las finanzas personales, se traducen en
hitos a conseguir que favorezcan una mejor gestión de la economía del hogar. Pueden ser a corto, medio o largo
plazo, y aspiracionales o de sostenibilidad; pero siempre han de ser medibles, alcanzables, ambiciosos y acotados en
el tiempo. Para determinar tus propios objetivos financieros, debes responder a una serie de preguntas sobre tu
situación personal. Algunos de los principales objetivos van desde aumentar los conocimientos de Educación
Financiera a invertir, pasando por ahorrar, reducir deudas, disminuir los gastos, aumentar los ingresos o intentar tener
una mejor jubilación. Para conseguir estos objetivos, debes evaluar en qué situación financiera te encuentras,
priorizar tus metas, asignarles un horizonte temporal y ser constante en tu propósito; la formación en la materia y un
buen presupuesto pueden serte de gran ayuda.