GARANTIAS

BANCARIAS
RECIBIDAS
 GARANTIAS BANCARIAS

Se constituyen como la fuente alternativa de

repago de las obligaciones del
prestatario en una entidad financiera.

La cobertura de las mismas debe estar en

funcion de:
las politicas de cada entidad
el importe de los creditos
analisis del riesgo del prestatario
 CLASES DEGARANTIAS
BANCARIAS

Las Garantias Personales

Las Garantias Reales
Las Garantias No Convencionales
 GARANTIAS PERSONALES

Es la garantia mediante la cual el garante

o avalista garantizan solidariamente el
cumplimiento de una obligacion ajena,
con todos sus bienes habidos y por haber.
Esta garantia tiene el beneficio de la
excusion, es decir que exige que primero
se vaya a los bienes del deudor.
La garantia personal se incorpora al
contrato de prestamo y no se extingue sino
hasta que la deuda ha sido totalmente
cancelada o el contrato ha sido declarado
 GARANTIAS REALES

Son las garantías a favor de una entidad financiera

que se constituyen para mitigar el riesgo de crédito y
proteger el cumplimiento de obligaciones derivadas
de un préstamo Se instrumentan mediante el
gravamen de un activo, el cual se incorpora al
contrato de préstamo. Estas pueden ser:
Hipotecarias
Prendarias
Warrants
Colaterales con valores
 GARANTIAS HIPOTECARIAS

Son las garantias sobre bienes inmuebles, tales

como terrenos, edificios, edificaciones en
plantas industriales, casas, departamentos y
oficinas y cualquier otro inmueble. Las
hipotecas deben estar registradas con las
formalidades de ley en DDRR.
Estas garantias pueden ser en primer grado o
segundo grado.
Normalmente se procede a un avaluo para
determinar el valor del inmueble a fin de
establecer el monto del prestamo
 GARANTIAS PRENDARIAS

Son las garantias sobre bienes muebles, tales

como maquinarias, vehiculos, mercaderias,
instalaciones y otros, registradas con las
formalidades de ley. Pueden ser:
Sin desplazamiento: el deudor o un tercero se
obligan a mantener en su
poder la prenda bajo su
responsabilidad
Con desplazamiento: la entidad financiera se
hace cargo de la custodia y
conservacion del bien
bajo su responsabilidad
 GARANTIAS WARRANT

Son aquellas garantias que se instrumentan

mediante la emision de un BONO DE
PRENDA cuando la mercaderia depositada en
un AGD esta prendada garantizando un
financiamiento

El AGD solo dara curso a las liberaciones

cuando exista orden escrita del financiador.

El valor se denomina Certificado de Deposito

y Bono de Prenda
 GARANTIAS CON VALORES

Estas garantías se constituyen mediante el

endoso a favor de la entidad financiera
acreedora de los valores y la entrega de los
mismos a esta para su custodia. Pueden ser:

Bonos del Tesoro

Letras del Tesoro
DPF
GARANTIAS NO CONVENCIONALES

•Fondos de Garantía
•Documentos de propiedad en custodia
•Activos no sujetos a registro de propiedad
•Producto almacenado
•Semoviente
•Patente de propiedad intelectual
•Producto agricola
•Planilla de avance de obra
Fondo de Garantía Garantía soportada por un Fondo de Garantía
que cobertura de forma total o parcial el capital de una operación de
crédito.
 
Documentos en custodia Garantía mediante la cual, el solicitante
respalda el compromiso de pago del préstamo, con la entrega en
calidad de custodia de documentos de propiedad de bienes
inmuebles y predios rurales suyos o de un tercero.
 
Activos no sujetos a registro de propiedad Garantía mediante la
cual, el sujeto de crédito, respalda el compromiso de devolución del
préstamo con activos no sujetos a registro del derecho propietario,
como prenda con o sin desplazamiento.
Producto Almacenado Garantía estructurada en función a una prenda de
producto con desplazamiento, la cual es custodiada por el Receptor. La
venta de la mercadería proporciona los fondos para el servicio de la
deuda.

Semoviente Garantía estructurada en función a una prenda sin

desplazamiento de semoviente, la cual es ofrecida como garantía no
convencional.
Patente de Propiedad Intelectual Es la garantía no convencional
relacionada con las creaciones de la mente humana: tales como
invenciones, obras literarias y artísticas, símbolos, nombres,
imágenes, dibujos y modelos utilizados en el comercio, que pueden
ser registrados por el Servicio Nacional de Propiedad Intelectual
(SENAPI).
 
La propiedad intelectual incluye dos categorías:
a) La propiedad industrial:
b) El derecho de autor:
 
Producto agrícola Garantía estructurada en función a una prenda de
producto agrícola, sin desplazamiento, pendiente o en explotación, la
cual es custodiada por el deudor. La posterior explotación y venta del
producto agrícola proporciona los fondos para el servicio de la
deuda.
 
Planilla de Avance de Obra Garantía estructurada con base en una
planilla de avance de obra, emitida en el marco de un contrato,
suscrito entre una entidad contratante y el deudor.
 VALORACION DE LAS GARANTIAS

Las garantías recibidas se contabilizan considerando lo siguiente:

•Hipotecarias: A su valor neto de realización (valor comercial menos

el 15%)
•Valores: A su valor de mercado, valor nominal o VPP el que sea
menor
•Prendarias: A su valor neto de realización determinado por uh
perito valuador
•Bono de Prenda: Al valor del bono
•DPF: A su valor nominal
•Otras garantias: A su valor de mercado