Estudio de proceso

Discrepancias de
entrega
Junio 2022
AMSA-PARACITO
Alcance
• La información base es del mes de Junio 2022.

• Se incluyen el 100% de las entregas de dinero que presentan discrepancias entre

los montos calculados y los recibidos de parte del conductor.

• Se incluyen ambos sistemas de conteo y ambas empresas.

• Se revisa el 100% de los documentos que se generan por discrepancias.

Diagrama de flujo del proceso actual
SI SI
Tesorerìa revisa consistencia
Diferencia Analisis ingresa al SQL y genera la de marcas en las puertas del Persiste la
Cajas de recaudaciòn en la informaciòn de subidas y bajadas autobùs y procede a Diferencia de
entrega del dia, las anexa al recibo de reversar en caso de ser entrega
entrega junto con el doc de necesario en el sistema
discrepancia.

NO

NO Se entrega recibo Se envia documentos de

de dInero al discrepancia para ser
conductor revisados
SI y conciliados en
la estadistica general

SI
Se envìan discrepancias Se procesa la documentaciòn
Conductor Conductor solicita RRHH abre expediente de
activas a Gerencia General para el rebajo en la planilla
semanal.
reclama el documento para revisiòn reclamo y notifica a
para su revisiòn y
faltante de diferencias Operaciones en caso de
coordinaciòn
necesidad de detener la

NO

Se archivan los
comprobantes de
salario

TI y Estadistica
preparan SI Se envia documentos a
equipos y Resultado del tesorerìa para su rebajo
Se envìa toda la Se archiva toda la
videos para AFORO y se inicia la revisiòn del
documentaciòn para documentaciòn
AFORO Manual equipo de conteo
conciliar la estadìstica de
la movilidad
NO

Se pasa la
documentaciòn al
expediente RRHH
Distribución de discrepancias del mes

Cantidad
Total
Empresa Total Flota % promedio por
discrepancias
autobús
AMSA 36 756 66% 21
PARACITO 20 382 34% 19
Total general 56 1138 100% 20
 Distribución de discrepancias por Empresa

Monto promedio
Empresa Entrega % Discrepancia % Cobrado % % ingreso
AMSA 88 410 750,00 64% 2 666 750,00 54% 1 611 455,00 53% 0,52% general es de 4.341
PARACITO 48 954 430,00 36% 2 276 290,00 46% 1 426 285,00 47% 2,30% por documento.
Total revisado 137 365 180,00 100% 4 943 040,00 100% 3 037 740,00 100% • AMSA 3,578
AMSA 168 186 768 • PARACITO 5,978
PARACITO 99 692 292
Total ingresos mensual 267 879 059
Distribución de discrepancias por Tecnología

Tecnología Entrega % Discrepancia % Cobrado %

CC 41 737 090,00 30% 1 874 950,00 38% 1 174 410,00 39%
OPTO 95 628 090,00 70% 3 068 090,00 62% 1 863 330,00 61%
Total general 137 365 180,00 100% 4 943 040,00 100% 3 037 740,00 100%
Cantidad de discrepancias por Autobús
• Existen discrepancias en 71
autobuses durante el mes

• El 70% presenta más de 10

incidentes.

• En 20 autobuses se concentran
el 65% del monto de las
discrepancias.

• De los autobuses con mayor

cantidad de discrepancias el
100% fueron conducidos por
más de 3 conductores.
 Tendencia en cantidad y Monto de discrepancias

Cantidad promedio es de
41 discrepancias diarias

Tendencia en montos diarios

Monto promedio general es de

4.341 por documento.
• AMSA 3,578
• PARACITO 5,978
Gestión de Cobro

Detalle Monto %
MONTO DISCREPANCIAS 4 943 040,00 100%
MONTO COBRADO 3 037 740,00 62%
MONTO REVERSADO 1 905 300,00 38%
 Limitaciones y Soluciones del proceso
actual
• No se cuenta con el personal, ni
equipos para realizar los aforos
requeridos.
• Posibles contingencias legales por no
tener la capacidad de llevar a cabo el
debido proceso en cada caso.
Se requieren 5 personas con sus
respectivos equipos para realizar los aforos
necesarios.
Costo del personal: 3 millones al mes
Costo inversión equipos: 1,250,000

•El tiempo utilizado en este proceso equivale a un

promedio de 1 hora por discrepancias, al mes esto
representa 1,138 horas del personal administrativo. Cambiar el modelo de cobro a uno más
•Se condona el 38% de los montos cobrados consistente con la realidad operativa entre
originalmente, lo que hace que se pierda la credibilidad
en el sistema. ingresos-cobro-aforos-capacidad
•Los aforos que se realizan, se basan en la revisión de los administrativa.
pasajeros efectivamente cobrados por el
conductor(puerta delantera), lo cual no es consiste con
la realidad de cobro actual
 Limitaciones del proceso actual
• Durante el mes la rotación del personal fue superior al 10%, esto derivado a que los conductores manifiestan el descontento por la
recurrencia de los faltantes.
• El costo de oportunidad de estos conductores perdidos representa un recargo de horas extras(este mes este monto representó un 18% de
recargo) aproximadamente 3,037 horas.
DIURNAS DIURNAS ORDINARIAS HORAS EXTRAS ORD EXTRA
Semana Empresa ORDINARIAS EXTRAS MIXTAS MIXTAS NOCTURNAS NOCTURNA TOTAL HORAS
AMSA 1 187,18 304,98 727,73 83,52 284,18 45,85 2 633,44
SEMANA 1 PARACITO 634,47 227,9 399,15 64,07 180 45,7 1 551,29
AMSA 1 183,03 320,57 670,78 59,27 287,4 49,67 2 570,72
SEMANA 2 PARACITO 583,63 227,6 428,9 57,95 192 46,95 1 537,03
AMSA 1 181,55 323,58 687,93 70,8 299,3 45,68 2 608,84
SEMANA 3 PARACITO 593,55 212,38 423,88 52,97 174 45,27 1 502,05
AMSA 1 146,70 292,47 671,48 80,87 314,77 56,85 2 563,13
SEMANA 4 PARACITO 593,37 220,10 414,87 58,32 180,00 43,78 1 510,43
TOTALES 7 103,48 2 129,58 4 424,72 527,76 1 911,65 379,75 16 476,94

Valor pot tipo 1 775,64 2 663,46 2 029,30 3 043,95 2 367,52 3 551,28

Monto Total 12 613 217,31 5 672 042,27 8 979 096,94 1 606 487,46 4 525 861,72 1 348 610,42 34 745 316,11
Horas escenario 8 040,82 1 916,62 3 982,25 474,99 1 720,48 341,78 16 476,94
14 277 606,36 5 104 838,04 8 081 187,24 1 445 838,71 4 073 275,54 1 213 749,38 34 196 495,28

Diferencia mensual 548 820,83

Cargas Sociales 241 481,16
Total ahorro 790 301,99
Estimación de costos posibles escenarios
Estimaciòn de costos asociados a los diferentes escenarios
Escenario Subidas Bajadas Promedio Mayor
Cantidad de discrepancias 537 862 901 1 138
Estimaciòn remanente del proceso 47% 76% 79% 100%

Costos de oportunidad por alternativa

Tiempo invertido Subidas Bajadas Promedio Mayor

Analista 0,08 0,08 0,08 0,08
Tesorerìa 0,12 0,12 0,12 0,12
Aforos 0,25 0,25 0,25 0,25
Gerencia 0,10 0,10 0,10 0,10
Correcciòn Stef 0,10 0,10 0,10 0,10
RRHH 0,10 0,10 0,10 0,10
Secretaria Gerencia 0,05 0,05 0,05 0,05
Operaciones 0,10 0,10 0,10 0,10
TI 0,10 0,10 0,10 0,10
Total horas invertidas 1,00 1,00 1,00 1,00
Tasa salarial promedio( cargas incluidas) 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00
Total costo asociado 1 879 500,00 3 017 000,00 3 153 500,00 3 983 000,00
 Estimación de ingresos posibles escenarios
datos base - Junio
• El impacto en los pasajeros contabilizados de los diferentes
escenarios es el siguiente:
Rubro Subidas Bajadas Promedio Actual
Pasajeros 696 005 705 756 703 361 714 429
Cambio % -2,65% -1,23% -1,57%
Cambio en Pasajeros -18 424 -8 673 -11 068

• Impacto a nivel de contable

Rubro Subidas Bajadas Promedio Actual
Pasajeros 253 486 546 257 179 274 256 281 767 260 379 059
Cambio % -2,65% -1,23% -1,57%
Cambio neto -6 892 513 -3 199 785 -4 097 292
Valoración costo beneficio
• Escenario de contabilizar solo las bajadas
es el que presenta una mejor reducción de
los ingresos y una disminución en el
procesamiento y tiempo invertido en
resolver discrepancias.

• Hay que tomar en cuenta que bajo el

escenario actual se reversa el 38% de los
montos por discrepancias, cualquier
escenario alternativo tiende a disminuir el
monto de estas reversiones.
 Oportunidades del cambio.
• Utilizar el tiempo ahorrado del personal administrativo en reforzar las
actividades de control del proceso(conteos).
• Dar seguimiento más detallado a las unidades que presentan más
incidencias.
• Disminuir la rotación y el faltante de conductores, al mejorar la
reputación, además de poder incidir en una mejora en costos de
planilla.
• Individualizar los casos de discrepancias con más elementos de juicio
para tomar acciones disciplinarias.
Asuntos de la Gerencia